#会计考试#@赵树峰，老师你好，已确认并转销的应收款项以后又收回的，要做两个分录，为什么不再做冲减计提坏账准备的分录啊？谢谢！ _0#会计考试#@赵树峰，老师你好，已确认并转销的应收款项以后又收回的，要做两个分录，为什么不再做冲减计提坏账准备的分录啊？谢谢！

[/强]
.1.、减少应收账款账面价值
计提坏账准备：
借：资产减值损失
贷：坏账准备
2、不影响应收账款账面价值
.实际发生坏账损失：
借：坏账准备
贷：应收账款
3、减少应收账款账面价值
.实际发生的坏账损失之后又收回：
借：应收账款
贷：坏账准备
借：银行存款
贷：应收账款
4.、增加应收账款账面价值
坏账准备的转回：
借：坏账准备
贷：资产减值损失
@chur_邱志豪: 看来我想的是下一步的了？谢谢你的详细解答！
@chur_邱志豪:[/强]

会计电算化考试用友t3会计电算化考试用友t3:点击下载

用友T6软件CRM11.5中将线索转换成客户，转换失败CRM11.5中将线索转换成客户，转换失败

问题模块： 畅捷CRM

关键字：线索转换成客户失败

问题版本：畅捷CRM11.5

原因分析： 线索转换成客户失败但是转换联系人和商机成功，可能是客户设置问题。

适用产品： 用友T6系列

问题答案：

【客户自定义设置】--【编辑页面布局】中，将【客户状态】设置成了必填项，取消必填即可。

用友T3用友通自定义背景图片--用友T3用友通自定义背景图片用友T3用友通自定义背景图片">用友T3用友通自定义背景图片

用友通10.1发版说明中，支持自定义背景的操作，可是按说明操作实际的背景大小及位置都不符，请问如何解决？软件支持的功能是自定义主界面右下角的背景图片，而不是替换的是整个主界面的背景。用户值得注意的有以下几点： 1．用友通的原始背景图案位于右下角，而非居中或平铺整个主界面，所以自定义图片只是替换右下角的背景图案。用户应该选择合适的图片来充当背景图片才会保持整个主界面的美观。 2．处理好的图片存入Portal文件夹以后，需要退出用友通，重新登陆才会生效。 3．图片尺寸是高度为205像素，宽度为406像素，而不要随意设置图片像素。 4．图片名称应该为background.gif，而不要使用JPG、BMP等其他格式图片。

报表能否调整行高和列宽？原因分析：可以手工调整，也可以在格式中输入具体数字调整。问题解答：有两种方法：1、通过手工拖移的方式来调整行高和列宽；2、通过‘格式’--‘表行’--‘行高’和‘格式’--‘表列’--‘列宽’中可以进行行高和列宽的调整。

添加科目的“日记账”和“银行账”代表什么？原因分析：在现金银行模块中可以查询对应的报表。问题解答：在会计科目界面自己勾上“日记账”，暂时没有实际作用；若勾上“银行账”，可在“现金银行－银行对账期初”中录入银行对账单数据，即该科目被设为银行对账科目。

问题一：T+手机端安卓系统和苹果系统显示的商品信息不一致，请问怎么处理呢。（图一为安卓系统图二为苹果系统） 问题一：T+手机端安卓系统和苹果系统显示的商品信息不一致，请问怎么处理呢。（图一为安卓系统图二为苹果系统）

您指的是显示的字段内容不一样，这个用户权限是一致的话是默认的。
@服务社区刘小艳:用户权限是一直的，我用不同账号登录效果也是一样的，还有就是图一有“车身颜色”这个字段，而图二没有“车身颜色”这个字段。
@服务社区刘小艳:还是就是问下，商品价格是怎么带出来的。
@杨林NVR:存货价格本中维护了对应的价格就会显示的；

客户之前做的入库单应该是没有生成发票的，但是查询后发现已经生成发票了，只是没有结算，而且应付已经做过发票的制单业务，现在发票才到，还要根据这个入库单进行生发票的业务，该如何处理？ 客户之前做的入库单应该是没有生成发票的，但是查询后发现已经生成发票了，只是没有结算，而且应付已经做过发票的制单业务，现在发票才到，还要根据这个入库单进行生发票的业务，该如何处理？[]

这个应该是之前生成发票出现错误了，最好是将已经生成的那张发票取消之后再重新生成，如果觉得麻烦，也可以直接录入一张应收单，根据应收单去做核销操作。
@服务社区闫新华:主要是发票已经跨月了，所以我想是先结算了，但是结算完成后的后续业务如何处理啊，毕竟实际的入库单是没有生成发票和结算的，那这样怎么处理？
@罗勇cheasy:能联查到发票就是生成发票了，如果生成的发票有问题就必须要改过来，还是建议先查下之前的发票，看看到底有没有问题吧，不要轻易去做单据修正。
@服务社区闫新华:已经证实之前的发票上是有那个入库单的，只是没有结算而已，但现在是那个入库单对应的发票来了，那现在是不是先结算之前的，然后再怎么处理了？
@服务社区闫新华:另外之前的发票和对应的入库单都显示结算了，但是结算单列表中查询不到对应的入库单和发票，查询入库单列表中也没有结算日期和结算数量，但在手工结算的时候选不到之前的发票，可以选择到入库单。
@罗勇cheasy:那就是数据有问题，备份一下联系服务商提交支持网问题吧。
@服务社区闫新华:你好，我现在是能结算的，已经让服务商处理过了，但是结算后我实际的业务是不对的，发票已经跨月了，所以我想是先结算了，但是结算完成后的后续业务如何处理啊，毕竟实际的入库单是没有生成发票和结算的，那这样怎么处理？
@罗勇cheasy:数据有问题，服务商处理不了的话提交总部的支持网，让后台工程师看数据问题出在哪儿，然后给出具体的解决方案。

用友T3用友通非年初使用，无本年度前期累计用友T3用友通非年初使用，无本年度前期累计
客户在使用用友通2005的时候是去年8月份，客户在总账的期初余额中录入了年初余额、1-7月份的累计借、贷方发生额、8月初的期初余额。但在年底打印帐簿的过程中，没有1-7月份累计发生数据，只是出现了8-12月份的累计数，请问该如何解决？
数据上8月份的累计数中是包含1-7月份的数据的。 如果是想在账页格式上多出一行，显示1-7月份的累计发生数。是不行的。 账套是8月份开始启用。只会显示8月份以后的账页。

用友T3登录时提示“客户端版本低于服务器端，请升级后再登录”T3登录提示“客户端版本低于服务器端，请升级后再登录”

【问题现象】T3登录提示“客户端版本低于服务器端，请升级后再登录”

【问题分析】360杀毒软件将c:\windows\system32\ufcomsql下的update.dll文件隔离或者删除

【解决方案】

（1）在360杀毒软件的隔离区找到c:\windows\system32\ufcomsql\update.exel文件恢复即可

我的现金流量表不对 怎么改公式呢 就是怎么看公式的要素是哪些代码 在哪儿找那些代码 我的现金流量表不对 怎么改公式呢 就是怎么看公式的要素是哪些代码 在哪儿找那些代码[]

您好：怎么不对了，您后面提的问题您可以看下，基础设置-财务—项目目录-项目目录维护中看

T3注册信息显示为乱码
您好，如果单位名称显示乱码，建议可以全盘搜索加密狗号.cjt文件，删除此文件，删除后重新注册，最后重启T3服务。
@畅捷服务汪峰:居然搜不到，在另一台电脑也搜不到这个文件，那台电脑直接就不让登录
@奕海:加密狗是2013年4月22日以后出库的吗？
@畅捷服务汪峰:
@奕海:建议可以参考此文档中生成不了加密狗号.cjt的方法：
http://service.chanjet.com/zhi ... 87dfc
@畅捷服务汪峰: 试过了，还是不生成
@奕海:换个电脑再试下。

zuizui票据通普及版，是不能打印支票还是不能填制日记账 zuizui票据通普及版，是不能打印支票还是不能填制日记账[]

票据通普及版是可以打印支票的，没有填制日记账 的功能，
@服务社区_郝瑞然_:最新的也没有嘛？
@nczy:专业版有填制日记账的功能。

用友T3软件销售发票冲销销售发票冲销

销售发票冲销原因分析：同解决方案问题解答：，“复制”操作只能对于同类型单据（如同为红字发票或同为蓝字发票）；而发票的参照来源为销售订单和销售发货单，建议参照同一销售订单生成。

记账宝支持哪些会计制度？原因分析：在创建账套时可以选择会计制度。问题解答：记账宝U盘版支持2007新会计准则、新会计制度、小企业会计制度、个体工商户、事业、行政等会计制度，记账宝U盘

出口消费品的消费税如何做好税收筹划 出口消费品的消费税如何做好税收筹划

   现行对出口应税消费品规定了优惠措施，只要人出口的消费品，不是国家禁止或限制出口的货物，在出口环节均可以享受退（免）税的待遇，意在鼓励纳税人尽量扩大出口规模。从纳税筹划的角度出发，纳税人应该想方设法开拓国际市场，为本企业谋求尽可能多的合理利益。本文对出口应税消费品如何进行纳税筹划提供一些筹划思路。

一、发生出口货物退关或者退货时，适当调节办理补纳消费税时间

蔬菜批发销售免税是否可以开具增值税专用发票 蔬菜批发销售免税是否可以开具增值税专用发票

　问：我公司是一般纳纳人，主要从事蔬菜批发销售，是否可以开具专用发票？

　　答：根据《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》（财税[2011]137号）第一条规定：“对从事蔬菜批发、零售的人销售的蔬菜免征增值税。”

　　根据《增值税专用发票使用规定》国税发[2006]156号第十条第四款规定：“销售免税货物不得开具专用发票，法律、及国家总局另有规定的除外。”

用友T3软件第一种情况：采购原材料和发票、运费发票一同到时，如何进行运费分摊；第二种情况：采购材料入库已经和采购发票进行结算并记账了，运费发票滞后到，如何进行运费分摊第一种情况：采购原材料和发票、运费发票一同到时，如何进行运费分摊；第二种情况：采购材料入库已经和采购发票进行结算并记账了，运费发票滞后到，如何进行运费分摊

问题模块： 采购管理

关键字：采购运费分摊

问题版本：用友T3-用友通标准版10.8plus1

原因分析： 第一种情况：在手工结算中分摊；第二种情况：在“费用折旧结算”中分摊。

#财税实务# @戴崇恩 戴老师请教您个问题，我们公司的在证券投资购买了基金，审计已经审完了并且给出了数据，其中做了一笔处理收益计提营业税金及附加的分录，那么这个月我就要交这个税，可是地税互联网客户端，我选择营业税的税目的时候选择什么？ #财税实务# @戴崇恩 戴老师请教您个问题，我们公司的在证券投资购买了基金，审计已经审完了并且给出了数据，其中做了一笔处理收益计提营业税金及附加的分录，那么这个月我就要交这个税，可是地税互联网客户端，我选择营业税的税目的时候选择什么？[]

你的申报表中有那些可供选择的呢？
@戴崇恩:就是营业税下边的那几大税目：交通运输业、建筑业、金融保险业、邮电通信、文化体育业、娱乐业、服务业、转让无形资产、销售不动产，这几大下边又分小的税目，但是我这个投资基金的收益我实在不知道放到哪里面
@微澜搁浅:你的申报表中是全都列出来的吗？
@戴崇恩:是的
@微澜搁浅:只能在金融保险业下选择了。
@戴崇恩:那我选择金融业下边的金融商品转让或者其他金融业务可以吗？
@微澜搁浅:只能选此类，没有其他选择了[/难过]
@戴崇恩:戴老师还有一个问题，就是这个月地税有企业所得税季度预缴申报表A表，附表1里面第二大项是免税收入，我昨天晚上听您的经济法的课讲这企业所得税这一章的免税收入就想问您来着，第5小项证券投资基金投资者取得的免税收入是什么意思，那我们在证券投资的基金产生的投资收益可以做未免税收入吗？
@微澜搁浅:直接问审计事务所啊，收了你钱尽量问。
@戴崇恩:审计的那个老师说不能作为免税收入，因为我们这个没有满一年，我想在就想知道什么情况下才可以在这一项里填
@微澜搁浅:企业所得税法实施条例里有规定：
第八十三条　企业所得税法第二十六条第(二)项所称符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益，是指居民企业直接投资于其他居民企业取得的投资收益。企业所得税法第二十六条第(二)项和第(三)项所称股息、红利等权益性投资收益，不包括连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票不足12个月取得的投资收益。
我明白了，谢谢您戴老师！

#财税实务# @赵树峰 老师我还有个问题想咨询下您 就是13年的采暖费8441.58 当是借的预付款-待摊费用 因在4个月内摊完 因换财务后 不知道 一直未摊销 直到现在 ，老师我要怎么办呢 _0#财税实务# @赵树峰 老师我还有个问题想咨询下您 就是13年的采暖费8441.58 当是借的预付款-待摊费用 因在4个月内摊完 因换财务后 不知道 一直未摊销 直到现在 ，老师我要怎么办呢[]

补摊了就行了呗
13年的，到现在才发现？我只能说，你继续摊着看看吧，毕竟这没摊是事实，总不能一直挂着预付款啊，年底汇缴要是税局问起来那就如实说喽
那用调以前年度吗
以前是会计代理公司做的 中间换过几家 刚拿回决定自己公司做 发现的问题
一次性摊销完，根据重要性原则，可以不用做以前年度损益调整
是的，金额不大或者性质不重大，不需要追调以前年度的账。
@主办会计张万里: 一次性摊销完 数挺大的 13年 14年采暖费未摊销 13年车位费啥的都没摊 都在这个月一次摊完 加起来有14000呢 可以吗
@赵树峰: 金额不大 可不摊的项目有点多 4项未摊 加起1万多呢 都一次摊完 不需要调以前年度的帐吗
@芷若幽兰:你单位正常是盈利还是亏损的？1万多对你单位来说已经是大额了吗？
我是怕税务觉得数大 [/调皮]
@赵树峰: 老师 如果以前年度进项税转出 剩下的进项税 正好和这个月销项税抵消掉 不用交税了 那国税2.0报税表要怎么弄呢
@芷若幽兰:我看不到你们的报税表，但是如您所说销项减进项等于0，本期应纳税额就应该是0
谢谢 老师 下月报税时 有不懂的 再问您 [/咖啡]
@芷若幽兰:[/OK]