会计新手 想请教教育咨询公司的做账问题 会计新手 想请教教育咨询公司的做账问题[]

教育咨询公司，主要收入应该是--咨询服务收费，成本主要是：水电、办公、房租、人员工资等；收入涉及增值税及附加税、印花税，根据企业性质确定所得税。
@人生豪迈:就是我们收到国外的发票怎么做账 国内开具的代订房费跟交通费是否也可以做到成本里
只要是实际发生就要计入相关成本费用科目。
我以前都是计入费用 在网上查的说像教育公司没有成本 不知道都计入费用可否
@人生豪迈:还有就是我们费用一般都走现金 不走银行 账上现金都没了 是否可以借法人款
我认为：可以，费用也是成本类。
@人生豪迈:好 我知道了 谢谢啊 还有一个就是费用一般都走现金 不走银行 账上现金都没了 是否可以借法人款
不一定。
@人生豪迈:那我应该怎么处理这个问题
@史丽珂:按顺序来。
@人生豪迈:能解释清楚些吗 我不是很明白

材料出库单列表查询不出来结果 材料出库单列表查询不出来结果

收发存出入库汇总表无记录 收发存出入库汇总表无记录

筹备公司的时候 产生的待摊费用！ 是开始营业后一次性摊销吗？ _0筹备公司的时候 产生的待摊费用！ 是开始营业后一次性摊销吗？[]

可以一次性摊，也可以分几年摊，一旦确定，不能变更
一般筹备费用都不小，分几年摊销每个公司的规定都不一样吧
属于筹建期费用，确认资本性支出还是收益性支出，资本性支出列固定资产或长期待摊费用分期摊销。收益性支出费用化处理，会计家园理由老师讲过筹建期指出问题，我是这样理解的，不一定准确，你可以看看课件。
@人生豪迈:课件在哪里？ 能发下出来么？
专家讲堂，孟峰老师讲的筹建期问题。
@人生豪迈:谢谢啊！

销售发票制单问题销售发票制单问题

询问一下，公司卡能公户转私户吗？小公司，公司老板想用钱，有什么合理合法的办法将公司卡钱取出来吗？ 询问一下，公司卡能公户转私户吗？小公司，公司老板想用钱，有什么合理合法的办法将公司卡钱取出来吗？[]

提现给他
@Camille1467269237:提现银行那边说不好，有偷逃所得税的嫌疑
@曾柯：差旅费用
可以转私户，可以走借款，有借有还

经销商打算把其经销的商品赠送给客户，请问这种情况能看作视同销售吗？如果是的话，请问要开增值税发票吗？ 经销商打算把其经销的商品赠送给客户，请问这种情况能看作视同销售吗？如果是的话，请问要开增值税发票吗？[]

视同销售缴纳增值税，可以不用开具发票
@费亦青608: 既然缴纳增值税，为什么不开票呢，不是以票控税吗

用友T3财务通如何恢复库存期初记帐 用友T3财务通如何恢复库存期初记帐

1、在建立存货档案时，由于考虑换算精度，将单位“个”设置成为主计量单位，不能满足业务需要，需要将主计量单位设置为kg,即主计量与辅助计量互换一下。 2、现已录入期初数据并已计账，且已录入大量的单据； 3、现需要调整期初数据，所以将单据删除，并恢复到期初数据记账，问题： 无法恢复，无法查询期初数据。是否是存货本年度启用，总帐年度结转过来的数据，若是，请修改ufsystem中的ua_account的该帐套的年度为2006年，然后再到存货中就可以查询和取消期初记账了。一切修改完毕后，记得再把那个年度修改回去。

打开科目余额表 和凭证汇总表就报这个错误 是不是什么系统组件损坏了？就有几台客户端会 部分客户端不会 可能是系统环境问题 但是哪部分问题 除了重装系统 还有什么解决办法？ 打开科目余额表 和凭证汇总表就报这个错误 是不是什么系统组件损坏了？就有几台客户端会 部分客户端不会 可能是系统环境问题 但是哪部分问题 除了重装系统 还有什么解决办法？

忘记截图了 请看截图
没看到截图
@服务社区_孙彦杰:重新上传截图了 还没看到吗
计算机名称看下是否有特殊字符

在凭证查询界面，做了红字的凭证查询界面显示的借贷方都是0，但是点进去看凭证是没有问题的，想问一下这个是什么原因 在凭证查询界面，做了红字的凭证查询界面显示的借贷方都是0，但是点进去看凭证是没有问题的，想问一下这个是什么原因[]

2行分录的金额都做在了借方吧，一个是借方黑字，一个是借方红字？
方向错没
是都在借方
@白梦娇:那就没问题啊，借方合计金额是0，贷方都没录金额，合计金额肯定也是0.
@服务社区闫新华 确实两条分录都在借方，一个借方红字1800，一个借方黑字1800
也对，我明白了，没有反应过来，谢谢啦[/玫瑰]
@白梦娇:不客气。

在看到你微笑的那一秒，我不安的心，正在悄悄的发酵。春风十里不如你。。 在看到你微笑的那一秒，我不安的心，正在悄悄的发酵。春风十里不如你。。[]

用友U8.61如何修改web服务端口U8.61如何修改web服务端口

U8.61-如何修改web服务端口

运行企业门户电脑经常死机 _0运行企业门户电脑经常死机

今天客户那边不知道怎么了；各部门的系统都进不去了，全是远程网络的，报错都不一样 今天客户那边不知道怎么了；各部门的系统都进不去了，全是远程网络的，报错都不一样

您在本地登录可以吗，在一个局域网的可以正常使用吗

商业企业专用发票金额升级需提供何资料 商业企业专用发票金额升级需提供何资料

　　咨询描述：请问：商业企业现使用增值税专用发票千元版，能否变更为万元版？有哪些规定？需要什么资料？

　　解答内容：您好，根据《国家税务总局关于加强新办商贸企业增值税征收管理有关问题的补充通知》（国税发明电[2004]62号）第九条规定：辅导期一般纳税人的增值税防伪税控开票系统最高开票限额原则上不得超过一万元，如果开票限额确实不能满足实际经营需要的，主管税务机关可根据纳税人实际经营需要，经审核，按照现行规定审批其增值税防伪税控开票系统最高开票限额和数量。另根据《河南省国家税务局关于进一步规范纳税人报送涉税文书资料的通知》[豫国税发〔2008〕70号]规定：防伪税控企业最高开票限额审批（行政许可）所需资料：1.《税务行政许可申请表》；2.单笔销售业务、单台设备销售合同及其复印件和履行合同的证明材料；3.《防伪税控企业最高开票限额申请表》3份。请您按照上述文件规定向主管税务机关提出申请，如果您还有疑问欢迎拨打我们的电话0375-123661反映相关详细情况。

删除行动 删除行动

已缴的企业所得税年末如何调账？ 已缴的企业所得税年末如何调账？

　　问：我是小规模纳税人，所得税费用是按税率或按定额税计算，如按应税所得率核定征收企业所得税，年末怎样调账？

　　答：如您所述，您应该是属于按应税所得率核定征收企业所得税的企业。例如核定的所得税率是10%，年末时，2008年当年累计实现销售额50万元，则2008年申报企业所得税的应纳税所得额为5（50×10%）万元。如果符合小型微利企业，计算得出2008年应纳企业所得税额为1（5×20%）万元；如果不符合小型微利企业，则2008年应纳企业所得税额为1.25（5×25%）万元。

一个企业至少应该设置几册账？ 一个企业至少应该设置几册账？

    1.一个企业至少应该设置几册账？

    至少应设置四册账：一册现金日记账；一册银行存款日记账；一册总分类账；一册活页明细账。

    其中，活页明细账主要包括：库存材料分类账（收、发、存数量金额式）；库存材料多栏式分类账（收、发、存数量金额式）；低值易耗品明细分类账（在库、在用）；材料采购明细账；材料成本差异明细账；分期收款发出商品明细账；委托加工存货明细账；固定资产明细分类账（登记设备与计算折旧）；生产成本明细账；制造费用明细账；管理费用明细账；销售费用明细账；经营费用明细账；工资明细账；产品销售明细账；应交增值税明细账。

T3填制凭证，点击摘要放大镜的时候，提示“加载DLL错误”，加急 T3填制凭证，点击摘要放大镜的时候，提示“加载DLL错误”，加急[]

dll文件有问题，点击更多--工具下载--T3，注册dll文件工具。使用工具注册一下。
注册了 还是一样
@Arvin_DX:彻底卸载软件，手工删除ufsmart和ufcomsql两个文件夹，然后更换路径重新安装软件。
还是不行

出纳工作和出纳人员的职能是什么？ 出纳工作和出纳人员的职能是什么？