#财税实务# @戴志中 戴老师你好，有企业问，公司经营中的的收付款必须都通过公户吗？有客户将货款汇入老板的个人户里面，我们就做收现金，然后正常给客户开发票，收的现金也没有缴存银行，总感觉这样不太合理，请教老师正确的做法？ #财税实务# @戴志中 戴老师你好，有企业问，公司经营中的的收付款必须都通过公户吗？有客户将货款汇入老板的个人户里面，我们就做收现金，然后正常给客户开发票，收的现金也没有缴存银行，总感觉这样不太合理，请教老师正确的做法？[]

关注
@Mirrors:当然不行。必须公户
路税局查账会说你做账不规范
请老师指点应该如何规避？
收款问题还行，但是必须一定非得存银行不可，付款的话，基本上都要公对公。
货款最好通过公账，收到货款，借：现金，贷：应收账款-公司，然后把钱存进银行，借：银行存款，贷：现金，应该是这样记的吧，
@lvxiayun2008:理论上应该是这样的，但现在的私人公司没一个可以做到的。
同意"Amy1117"的回复，实际上收款问题如果做的精细些，需要在销售合同中注明货款由老板代收交给公司。
那收来的现金要定期存入银行，公司的日常开支再以现金支票的方式取出来？
@余涛:资金回笼形式应该包括现金，控制现金交易的目的一是便于监督，二是着眼安全。再说，回款打个人卡比回公户更便捷，涉税？财务违规？觉得：当今，增值税票比较关键，好像税务局也不像八十年代动辄去银行查企业账户了，银行也在改革，否则，银行改革的意义就打折扣了。余涛老师，我说的对吗？请你指点。
@人生豪迈:说的是不错，但这些只对守法企业有效。税局的设立，就是假设有部分企业是不守法的，既不能通过发票以票控税，也不能通过银行存款来查找现金流。个人账户收取公司款或者直接收取现金，都是有漏洞的，税局想查，就会查下去。不想查，你随便怎么收款怎么做账都无所谓[/坏笑]
@余涛:老师，刚接触一个法院的财务人员，言谈中，仿佛出纳员都不怎么接触现金了，由此产生联想:当今，改革的年代，新生事物，层出不穷，传统的认知不断被颠覆。具体到企业，当然现金交易隐蔽性较强，漏洞较大，既然税务局等监控部门不排斥现金交易，强调以票控税，并且，司法层面对涉税犯罪处罚力度较大，是否可以理解为企业所谓对公账户法规政策意义在淡化，谢谢老师。
@人生豪迈:税局既然以票控税，自然对现金交易查出力度就不会太大（毕竟查票比查现金方便多了），但企业的备用金管理制度是有限额的，不可能从公户直接取出大额现金用于交易，如果需要现金交易，也需要去税局做相关备案（相当于证明自身清白）。
对于本问题中，收取现金，然后直接拿现金支出的做法，实际上就是“坐支现金”的做法，会影响会计核算和国家对企业经营状况的监督，对于财务要求应该是收支两条线的。
谢谢老师耐心作答。
各位老师，那以后我们企业的收付款都要进入公户了，即便是进了私户的款也要存入银行，公司日常的花销要从银行提取备用金了，严格起来，很那做到啊，！
前期没有做好规则的话慢慢改回正确的是会有困难，但是总比一直不规范下去要好。
那以后直接不入私户了

#湛江同城会#请问畅捷通普及版是否可以不结账生成凭证和报表 #湛江同城会#请问畅捷通普及版是否可以不结账生成凭证和报表[]

房地产开发企业发包开发工程价款结算的办法 房地产开发企业发包开发工程价款结算的办法

　　开发企业与施工企业在工程承包合同中规定的工程价款的结算，应根据国家有关工程价款结算办法，结合当地的有关规定具体确定。从目前各个地区所采用的工程价款结算办法来看，归纳起来，主要有如下三种。

　　1、按月结算就是按照每月实际完成的分部分项工程进行结算。因为建筑安装工程等虽具有个体性的特点，但不同的工程，都是由一定的分部分项工程构成的。每一个分部分项工程，都有一定的施工内容、质量标准和统一的计量单位，并在短期内可以完成。国家为了管理工程造价而制定的工程预算定额和地区预算造价，都是以分部分项工程为基础的。因此，根据验收合格的各月份的已完分部分项工程的工程数量和预算单价等计算的工程造价，就是各该月份应结算和支付的工程款。如果招标发包工程，工程标价与工程造价不同时，应按工程标价占工程预算造价的百分比进行调整计算。在具体做法上，各个地区也不尽相同，目前一般都实行月中预付、月终结算，即在月中按照当月施工计划所列的工作量一半预付，月末（实际为下月初）按照各工程当月实际完成工作量（即预算造价或调整计算后的工程标价）扣除月中预付款后进行结算。

分期收款可享税率优惠 分期收款可享税率优惠

在我国企业所得税税率中，除了规定的33%法定税率外，为了照顾一些利润水平较低的小企业，也规定了27%和18%两档照顾性税率。在税收检查中，税务人员常常会看到有不少采用核定征收方式的企业产生一些抱怨的情绪。因为在年终所得税汇算清缴时，如果企业的年应纳税所得额仅仅超过法定税率规定的数额，哪怕是10.1万元，也要按33%的法定税率来缴税。因此这些企业想知道有没有什么方法在不违背国家政策规定的前提下，对企业的销售收入等方面进行筹划，从而能够享受按两档照顾性税率缴税的优惠。

记账宝U盘版如何备份数据？原因分析：软件安全退出后会将数据回写到U盘保存，但是建议定期可以手工备份并保存在本地电脑上。问题解答：进入“系统管理”--“数据备份”，选择需要备份的年度，选择除了C盘以外的其他本地磁盘，点击备份。此时备份的是当前登录账套的登录年度账套数据，若有多个账套，需要重新登录依次备份，若账套有多个年度账，也需要依次备份。注：若有多个年度进行备份时，需要重新选择年份再进行备份，并且要去备份路径下将备份文件夹重命名，然后再备份第二个年度的数据，以防止被覆盖。

初始化向导界面怎么调用？原因分析：不熟悉软件功能。问题解答：“辅助中心”--“初始化向导”。

销售订单保存审核后，无法批量生成销售单。 销售订单保存审核后，无法批量生成销售单。

这个需要检查你的销货单，应该是没有审核，或者有信息没有填写导致的
@章豪: 审核过了，信息该写的都写了
@章豪:可以先到草稿中查看下，可能有必录想没用录入；
@服务社区刘小艳: 这个存货里没输入成本价 ，也是无法批量生成吗？

新增存货档案后，不能显示出来，存货档案一片空白；但后台、BOM、订单等其他地方都能看到或选择到，请问这是什么原因？产品是官网下载的 新增存货档案后，不能显示出来，存货档案一片空白；但后台、BOM、订单等其他地方都能看到或选择到，请问这是什么原因？产品是官网下载的

这个问题可能是存货档案中的分类字段为空导致的。你可以新增一个存货档案然后选择上分类在查看下吧
多谢老师，之前只有一个存货分类，再增加一个后，居然显示出来了，太神奇
@vitpow:[/微笑]

用友软件正常单据记账时选择不到销售出库单正常单据记账时选择不到销售出库单

因为销售成本核算方式选择的是销售发票。

在“核算”--“核算业务范围设置”中“销售成本核算方式”选择“销售出库单”，如果选择的是销售发票，那正常单据记账时就是以发票来核算销售成本，这时只能选择销售发票。

用友T3用友通UFO简版如何使用用友T3用友通UFO简版如何使用
ufo报表工具怎样使用?为什么在那里调整,保存之后在帐套里的凭证打印出来会没有反映?请问这个工具怎样使用?
那叫UFO简板工具，专门用来调整凭证打印模板用的，在网站里可以下载。凭证打印模板存文件放在Windows的system32\UFCOMSQL\目录下，非套打与纸型无关分别是：
glpzje.rep（金额式凭证非套打打印模板）、
glpzwb.rep（外币数量式凭证非套打打印模板）、
根据总帐/设置/选项/帐簿中凭证行数确定模版名称从5到20，如：
glpzje5.rep（金额式5行凭证非套打打印模板）用友财务通版纸型：U8fpzjetd.rep（金额式凭证非连续套打打印模板）、U8fpzwbtd.rep（金额外币式凭证非连续套打打印模板）、U8pzjetd.rep（金额式凭证连续套打打印模板）、U8pzwbtd.rep（金额外币式凭证连续套打打印模板）用友7.0纸型：ufpzjetd.rep（金额式凭证连续套打打印模板）、ufpzwbtd.rep（金额外币式凭证连续套打打印模板）、SHFJeTd.rep（金额式凭证非连续套打打印模板）用友6.0纸型：glpzjetd.rep（金额式凭证连续套打打印模板）、glpzwbtd.rep（金额外币式凭证连续套打打印模板）财务通（上海版）纸型：shljetd.rep（金额式凭证连续套打打印模板）、shlwbtd.rep（金额外币式凭证连续套打打印模板）、shfjetd.rep（金额式凭证连续套打打印模板）。

现存量查询的时候，用的自由项字段品牌，怎么让这个自由项排序，用了排序还是不行 现存量查询的时候，用的自由项字段品牌，怎么让这个自由项排序，用了排序还是不行[]

不能按照自由项排序呢。。
@服务社区刘小艳:能否按照自定义项排序？
也不可以呢。

晒晒。虽然只有一个三等奖。 晒晒。虽然只有一个三等奖。

哇，幸运儿
早

用友T3软件员工档案中员工类别的作用员工档案中员工类别的作用

员工档案中员工类别的作用原因分析：遇到这种问题，可以肯定一定是在员工档案中没有正确设置正确的员工类别。问题解答：在员工类别中，有很多个选项，其中有一个叫“点单”的选项，它的作用就是在点单时为相应餐桌指定点单员，因为在餐厅中，考核点单员的业绩是看这个点单员都向客户卖出了哪些菜品，而统计的依据就是在看在点单时是否选取了正确的点单员，但是在系统中，只有员工类别为“点单”的人员才能够被餐桌指定，所以正确的设置类别，就保证了对点单员的业绩考核。

Excel中用内置序列功能快速输入员工姓名 _0Excel中用内置序列功能快速输入员工姓名

　　我们在制作公司的相关表格时，经常要输入员工的姓名，一个一个地输入（特别是有些生僻字），太麻烦了，可以将他们制作成内置序列，然后用“填充柄”来拖拉输入：

　　先将员工姓名输入到一列（行）连续的单元格区域中，然后选中他们，执行“工具→选项”命令，打开“选项”对话框，切换到“自定义序列”标签下，按“导入”按钮将其导入到序列中，确定返回。

打印或预览非法操作 打印或预览非法操作

出纳人员办理工作移交手续后如发现问题责任如何确定？ 出纳人员办理工作移交手续后如发现问题责任如何确定？

　　《会计基础工作规范》第三十五条规定：“移交人员对移交的会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料的合法性、真实性承担法律责任。”这是对会计工作交接后，交接双方责任的具体确定。移交人员所移交的会计资料是在其经办会计工作期间内所发生的，应当对这些会计资料的合法性、真实性负责，即便接替人员在交接时因疏忽没有发现所接会计资料在合法性、真实性方面的问题，如事后发现，仍应由原移交人员负责，原移交人员不应以会计资料已移交而推脱责任。

税务稽查争议案例解析3 税务稽查争议案例解析3 案例3：赔偿金的流转税义务 　　案例概览 　　H公司于2012年6月与Y公司签订合约，H公司将为Y公司的某建筑工程提供工程劳务，为期两年，即2012年7月1日至2014年6月30日。2013年12月，Y公司由于资金问题，该工程停滞，并与H公司提前解约，并按照合同向H公司支付赔偿金50万元。 　　请问：H公司收到的赔偿金应做哪些处理？要交流转税吗？ 　　一般企业在收到赔偿金时，入“营业外收入”，缴纳。 　　同时，税务局认为，该50万元是2013年12月工程款项之外的所得，属于价外费用，根据《暂行条例和实施细则》规定，价外费用应作为计税依据补缴营业税。 　　解决争议的思路： 　　货物购销是否发生或劳务是否提供？ 　　在价外费用的定义中包含违约金、赔偿金、延期付款利息、代收款、代垫款等，只要劳务已经提供或货物已经发出，那么就可能构成价外费用。案例中的情况，劳务已经提供，劳务相应的价款已经大部分实现。 　　如果H公司收到Y公司的50万元保证金，在工程开始之前由于Y公司的原因导致工程停止，50万元作为违约金支付给H公司，那么施工价款的本体没有发生，这50万元不构成价外费用。 　　赔偿款是否与货物或劳务相关？ 　　假设H公司已经完成第一个项目，并收到50万元作为第二个项目的备料款/保证金，但业主毁约，第二个项目不再进行，将50万元作为违约款给H公司。那么第一个项目已经完成，该50万元是作为第二个项目的违约金，不构成第一个项目的价外款。 　　和营业税是流转税的主体税种，只对货物和特定的劳务征税，对于上本身不征税的事项即使收取违约金等价外费用，也不构成流转税的补税义务。 　　赔偿的支付方向。 　　增值税的价外费用是指销售方向购买方在正常价款之外收取的费用。假设企业向消费者销售电视获得价款1万元，客户没有按期提货，企业向客户多收取100元的仓储费，那么这100元需要交增值税。如果是企业销售电视后，消费者在使用时产生问题，那么企业会先向消费者赔偿，再向保险公司理赔，并获得1.2万元，那么相应的2000元不构成价外费用。 　　营业税的价外费用不存在支付方向问题。假设企业向客户提供咨询服务，应该收取10万元，后因咨询效果比较好，客户的集团公司（非合同直接签署方）给企业2万元奖励，那么也属于价外费需要交流转税。  

用友软件销售涉及到运费等销售费用，如何在销货单界面填写费用单销售涉及到运费等销售费用，如何在销货单界面填写费用单

问题模块： 销售管理

关键字：费用单

问题版本：T+ 11.5

原因分析： 见问题答案

适用产品：用友T+系列

问题答案：在销货单上依次点击“工具”-“费用单”，即可填写费用单

2015年年结账的时候，就不能做2016年的账了吗？2016年已经过账了，但是2015年的年结账的截止日期不能选择吗？即使是以2015年12月31日的日期进入账套也不能选择吗？年结账后必须重新建立账套吗？ 2015年年结账的时候，就不能做2016年的账了吗？2016年已经过账了，但是2015年的年结账的截止日期不能选择吗？即使是以2015年12月31日的日期进入账套也不能选择吗？年结账后必须重新建立账套吗？

您好，年结不能选择时间范围，默认是从开账到年结这一天为止的。若是需要到2015年31号做年结，您可以将经营历程中16年1号到今天的单据全部复制到草稿之后，再做年结，年结具体方法：
备份好账套数据，新建一个账套，将备份数据恢复进去，点击维护中心，系统配置，业务设置，将年结后保存价格跟踪勾选上（若是不需要上年价格，则可以不勾选）。点击钱流单据，年结存，再新建账套中做账，再元账套中查询之前年度的账务。您可以参考知识库的更多下的年结专题讲解：http://nianjie.service.chanjet.com/
@服务社区李珊:经营历程中2016年的单据是已经全部过账的，按照你的方法，2015年年结的时候会不会把2016年已经历程的数据也年结为2015年的
@服务社区李珊:经营历程的单据还可以复制到草稿吗？会不会红冲了？
@成都币茂黄碧玉:是的，所以若是需要将16年单据放在16年中，将经营历程中16年1号到今天的单据全部复制到草稿之后，再做年结。
@成都币茂黄碧玉:点击红冲并复制。会红冲掉的。
@服务社区李珊:如果新建一个账套岂不是又要重新建立？有些客户、科目商品就岂不是和上年度的不一样啊，不可以直接导入吗？
@成都币茂黄碧玉:您仔细看下我上面的答复信息，您将15年的备份数据恢复进去即可，年结只会清空经营历程中的单据，不会清楚基础信息的
@服务社区李珊:所以每次年结，新的会计年度的单据都不能过账？只能保存草稿?
@成都币茂黄碧玉:不是，您现在是已经错过了12月31号未做年结，并且做了16年单据了，若是需要将16年日期的单据记录到16年，就现将其红冲复制到草稿中，再做年结，再将之前红冲复制的单据过账即可，这样就能保证15年里面只有15年单据。

#财税实务#请问每个月认证的发票是不是要跟收入配比呀？ #财税实务#请问每个月认证的发票是不是要跟收入配比呀？[]

只要不过认证期可以筹划安排一下