#财税实务# @赵树峰 这些日子感到很迷茫，大准则、小准则分不清；越看你们的课件越觉得不自信，这样下去不知道怎么学了。 _0#财税实务# @赵树峰 这些日子感到很迷茫，大准则、小准则分不清；越看你们的课件越觉得不自信，这样下去不知道怎么学了。[]

首先明确您的目的，是考试还是实务做账，是考试，一律不要看小准则了，目前我所知道的职称考试、资格考试，都是大准则为基础的。
会计继续教育看小准则，在家园，都是大准则，弄乱了。许多练习都做不对。
@人生豪迈:继续教育赶紧弄完，别混淆
哦，好的。记得那位老师系统讲过现金折扣、销售折让的跨级处理，在哪找呀？
@人生豪迈:http://kuaiji.youku.com/hall/% ... 3D%3D看看孟老师这个吧
谢谢。
很纠结，我们日常工作中面对的几乎都是小企业，小准则很实用。
@人生豪迈:是的，实际工作中，对于小企业来说，小准则的可执行性强过大准则。

#新手入门#民工使用的口罩手套做什么科目，工地上的机械购买做什么科目，维修又做什么科目 #新手入门#民工使用的口罩手套做什么科目，工地上的机械购买做什么科目，维修又做什么科目[]

个人认为民工使用的口罩手套入低值易耗品，工地上的机械购买入固定资产，维修入管理费用
@嘟啊嘟啊:工地上的机械维修也做管理费用？？？
还有还有支付的运送货物的车费做什么科目呢
口罩手套计入劳保用品
@願来幸諨:将机器设备发生的修理费直接计入管理费用，是基于修理费应该费用化；如果按准则计入制造费用，则计入了存货，进行了资本化。所以据此认为应计入管理费用
@宝怡妈:口罩手套应该计入制造费用-劳保用品，是我疏忽了，宝怡妈说的对，嘿嘿
@嘟啊嘟啊:这样啊，知道了，谢谢
@宝怡妈:谢谢
@嘟啊嘟啊:那民工买的防中暑的药，创口贴之类的呢
@願来幸諨: 都是小金额，直接费用化就行，严格来说，计入福利费的。

用友T3用友通发货单明细表查询错误--用友T3用友通发货单明细表查询错误用友T3用友通发货单明细表查询错误">用友T3用友通发货单明细表查询错误

使用版本10.3，发货单明细表查询中，按部门，查询结果双击发货单号无反应，不打开对应的发货单，且格式中没有货品名称列。将演示帐套中 Rpt_FldDEF，Rpt_FltDEF，Rpt_Folder，RPT_GRPDEF，RPT_ItmDEF，Rpt_RelDEF六张表导入到问题帐套数据库。先清空本帐套中的表Rpt_FldDEF，Rpt_FltDEF，Rpt_Folder，RPT_GRPDEF，RPT_ItmDEF，Rpt_RelDEF,然后将演示帐套中 Rpt_FldDEF，Rpt_FltDEF，Rpt_Folder，RPT_GRPDEF，RPT_ItmDEF，Rpt_RelDEF六张表导入到问题帐套数据库。

房地产企业预交企业所得税会计处理方法探讨 房地产企业预交企业所得税会计处理方法探讨

　　2003年7月9日税总颁发了《国家税务总局关于房地产开发有关企业所得税问题的通知》（国税发[2003]83号），明确规定：采取预售方式销售开发产品的，其当期取得的预售收入先按规定的利润率计算出预计营业利润额，再并入当期应纳税所得额统一计算缴纳企业所得税。由于预计营业利润待开发产品完工结算调整时可以转回，该差异为未来可抵减时间性差异，会计制度没有明确规定该时间性差异对未来所得税影响的会计处理方法。所以，企业可自行选择所得税处理方法，可以选择应付税款法，也可以选择纳税影响会计法。分别介绍如下：

添加科目的“日记账”和“银行账”代表什么？原因分析：在现金银行模块中可以查询对应的报表。问题解答：在会计科目界面自己勾上“日记账”，暂时没有实际作用；若勾上“银行账”，可在“现金银行－银行对账期初”中录入银行对账单数据，即该科目被设为银行对账科目。

内部职员和往来单位有停用功能？原因分析：没有，批发零售版12.0的版本有此功能，可以升级到此版本。问题解答：升级步骤如下：首先：在批发零售版11.5的版本里做好数据备份，其次：把批发零售版11.5的版本进行卸载干净，然后安装一下批发零售版12.0的程序，进行新建账套，重新恢复11.5版本数据即可。

昨天都可以进，今天无法进入软件是什么原因，（不能连接到服务器，可能是：没有安装用友产品或数据服务没有启动） 昨天都可以进，今天无法进入软件是什么原因，（不能连接到服务器，可能是：没有安装用友产品或数据服务没有启动）[]

看看用友的服务有没有启动？
手动启动一下T3服务
@畅捷服务李笑旺:我电脑重启都没用，怎么手动启动
@小西1478845060:在操作系统的服务里面找到T3服务，然后直接手动启动就可以了
@畅捷服务李笑旺:手动了好几次，都没有用
@小西1478845060:如果启动不了，建议重装了
建议联系你们当初的服务商处理一下
@畅捷服务李笑旺:重装的话，以前的数据不是都丢了嘛，没有备份的
@小西1478845060:建议排查一下数据库是否启动
@畅捷服务李笑旺:
@小西1478845060:这个是数据库服务，查看一下T3服务是否启动
T3服务在哪，新手麻烦了
@小西1478845060:
在操作系统的服务里面，找打T3服务

不论如何设置微软的EXp，所有加载项均不能加载。糸统环境检测，Windows的IIS检测不过关，如上图。在“添加删除WindowS”组件环节，因操作系统非正版而无法添加。怎么办？是否必须重新安装正版操作系统？-现无法下裁驱动完成注册 不论如何设置微软的EXp，所有加载项均不能加载。糸统环境检测，Windows的IIS检测不过关，如上图。在“添加删除WindowS”组件环节，因操作系统非正版而无法添加。怎么办？是否必须重新安装正版操作系统？现无法下裁驱动完成注册

您好，iis检测不通过不影响的，退出检测安装就好
点退出检测，IIS是不需要的，然后继续安装就行了

用友软件总账和明细账对账不平月末结账提示总账和明细账对账不平，不能结账

内 容

首先先检查上年年末对账是否平衡。如果上年年末对账平衡，说明是年度结转过程中出错，可以重新年度结转。或者在新的年度账中，先把该科目的辅助核算取消，修改期初数，与明细记录合计一致，然后再把辅助核算选上，修改该科目的辅助明细记录。
如果上年对账不平，征求客户的意见，是否修改上年，如果不修改上年，直接对新的年度进行修改；如果要修改上年，则要删除年度账，修改完上年后，重新年度结转（错误多）；或者直接对上年反结账，修改后，再对新年度的期初进行修改。
原则：
发现对账不平，首先是先反记账，再重新记账。看是否解决问题。如果不行，再分析相关的账表和后台数据库。
常用的数据库：
科目表code； 凭证和明细账表gl_accvouch
辅助总账表gl_accass； 总账表gl_accsum
注意：月末结账的时候提示对账不平的原因很多，很多问题的表现一样，但原因并不相同。这里仅说明的常见的解决方法，或者提供一种思路。并不是所有对账不平的原因和解决方法。使用维护工具—检测会计科目末级标志的工具，执行后即可

用友T3财务报表UFO报表有两页，如何每页都打印表头T3：UFO报表有两页，要求每页都打印表头项目
标题:UFO报表有两页，要求每页都打印表头项目
问题现象:UFO报表打印时有两页，并要求每一页都打印表头项目。
原因分析:UFO报表提供每页都打印表头项目功能，在【页面设置】中进行表头项目设置即可。
问题答案:报表页面上，点击【文件】--【页面设置】，在打开的【页面设置】对话框中，首先选择【页首页尾】中的【类型】为“行”或“列”，然后勾选“页首”复选框并且设置页首范围即可。

如何对出纳账套进行备份如何对出纳账套进行备份

1、进入t3软件，点击“出纳管理”--“账套名称”选择“系统管理”--点击“确定”。

2、进入“出纳通”界面后点击“账套管理”--选中需要导出的“账套编号”--点击“备份”，弹出“备份账套”界面点击“确定”。

进入会计科目编辑界面报锁定 进入会计科目编辑界面报锁定

有未出库的零售单或未结算的单据 有未出库的零售单或未结算的单据[]

查询库存是否有，没有做入库，然后再做批量出库，未结算的单据，在对账收款中进行对账收款即可。

用友T3软件期初有个供应商既有应收款又有应付款怎么办？期初有个供应商既有应收款又有应付款怎么办？

期初有个供应商既有应收款又有应付款怎么办？原因分析：可以在软件的期初应收和应付中同时录入改供应商的数据。问题解答： 往来单位可以同时有期初应收应付，并且把期初应收应付相减，累计到累计应收或累计应付中，可以在基本信息期初应收和期初应付中查看，在添加期初应收应付的时候，点击↓按钮 就可以增加行，输入其他供应商的信息。

请问一下，企业所得税的税率为25%，所得税的费用怎么算？ 请问一下，企业所得税的税率为25%，所得税的费用怎么算？[]

应交所得税=应纳税所得额*适用税率-减免和抵免的税额
其中：
应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-允许弥补的以前年度亏损
@雨yu:谢谢

出口退税购进法与实耗法哪种能提前退税 出口退税购进法与实耗法哪种能提前退税

　　以某生产型出口企业为例，2004年1月在海关办理进料加工贸易手册，备案进口材料1000万元，出口额2000 万元。2004年1月料件报关进口，1月实现出口500万元，取得国内进项税额100万元；2月实现出口1500万元（均在当月收齐所有单证），没有国内进项税额。1、2月份内销销售收入均为0，征税率17％，退税率13％。

　　购进法下免、抵、退税计算：

用友软件采购发票批打采购发票批打 原因分析：见问题答案。问题解答：点击“采购管理”下‘业务’后的‘发票’中找到‘采购发票列表’，选择好过滤条件后点击‘过滤’，在列表中选中对应单据，点击上方的‘批打’按钮。

c# 新浪微博登陆网站成功之后，用户信息也已成功保存到数据库，但是点退出，出现400远程服务器错误。 c# 新浪微博登陆网站成功之后，用户信息也已成功保存到数据库，但是点退出，出现400远程服务器错误。

1、把原来的损益表月报改成了季报，如何导出到其他电脑中，从哪个菜单到处。-2、关键字设置成“季”，结果显示“季‘和”月“两个字重合在一起了，怎么办？ 1、把原来的损益表月报改成了季报，如何导出到其他电脑中，从哪个菜单到处。2、关键字设置成“季”，结果显示“季‘和”月“两个字重合在一起了，怎么办？[]

您好，直接保存后拷贝到其他电脑，打开财务报表，在报表文件处点击打开之前保存的文件即可。季和月重叠可以在格式状态下设置关键字偏移，或者取消关键字"月"。
@畅捷服务魏雯:公式取数参数设定为”季“，但算出来的3季度数值和本年累计数一样，我想要4-6月的合计数，请问哪里做错了？
@姐姐NZN:（1）在报表格式状态下，先点中需要出现“季”的单元格，然后依次点击“数据”-“关键字”-“设置”，在设置关键字的界面选中“季”：
（2）在报表格式状态下依次点击“数据”-“关键字”-“取消”，在设置关键字的界面选中“月”
（3）在报表格式状态下全部选中“本月数”公式单元，右击鼠标选择“替换”，在替换的界面查找内容输入“月”，替换为输入“季”，替换内容是“公式单元”，替换范围是“已选中单元”
（4）然后在数据状态依次点击“数据”—“关键字”—“录入”，填入年度和季度数。
@畅捷服务魏雯:
自定义报表中的公式：
本期数 本年累计数
一、主营业务收入=FS("5101",季,"贷",,,,,"y") =lfs(5101,月,"贷",,年)


报表重算得到的数据：
本期数 本年累计数
一、主营业务收入 113,190.00 113,190.00

我想本期数据取4-6月的期间数，请问该怎么做？按你昨天的方法做了，行不通。

#会计考试# @赵树峰 赵老师您好，，我一直在听您的初级讲堂，讲的非常棒，准备考初级，，请教一个问题：我是新手，，我想问一下【 物流公司 】油费 过路费 快递员工资 的会计分录怎么做？然后 结转成本的会计分录怎么做？ 我问了别的会计 说法都不一样，所请专家您给予解答一下，谢谢 _0#会计考试# @赵树峰 赵老师您好，，我一直在听您的初级讲堂，讲的非常棒，准备考初级，，请教一个问题：我是新手，，我想问一下【 物流公司 】油费 过路费 快递员工资 的会计分录怎么做？然后 结转成本的会计分录怎么做？ 我问了别的会计 说法都不一样，所请专家您给予解答一下，谢谢[]

实务中的处理没有唯一答案，根据自己公司的业务做，比如物流过程中发生的油费、过路费可以先进劳务成本，按一定期间结转主营业务成本；如果不是物流过程中的，办公的邮费、过路费等那么正常作为办公费用计入管理费用、销售费用等。
嗯，知道了，谢谢赵老师 很喜欢您的课
@Sky05:感谢您的支持呦，我会继续加油的[/可爱]
对了，赵老师 咱易代账系统里没有劳务成本这个科目，那么物流过程中发生的油费 过路费可以计入生产成本里吗？我是做内账的 谢谢
@Sky05:内帐，可以
好的，谢谢了[/示爱]
赵老师 咱易代账可以做建筑施工企业的帐吗？有好多项目的
@baifu:执行小准则、大准则的都可以用，但是目前没有辅助核算功能
很多同学都说赵老师上课上得很好，请问在那里听课啊？
@清1429658847:[/微笑]真的很感谢家园园友的厚爱了，家园提供很多实物类、考试类的课程，您可以在“专家讲堂”栏目中查看。