#财税实务# @余涛 我们营业执照的注册资金是500万 银行上并没有收到那么多钱 是15年增资的执照 报税时实收资本也填500万吗？ _0#财税实务# @余涛 我们营业执照的注册资金是500万 银行上并没有收到那么多钱 是15年增资的执照 报税时实收资本也填500万吗？[]

按实收资本来申报印花税
实收资本应该按实际收到的投资款金额填写。
@余涛:可是之前的没有帐 也不知道存了多少钱 我第一个月报税时已经按500万的实收资本填报过了 这怎么办呢
@SHH:报什么税的时候填写的500万？
国税局的月度资产负债表
@SHH:那你就按500万来报咯，反正迟早都要交
@SHH:资产负债表只是报税的信息披露。以后月份按正确的填表一般就ok了。
@余涛:能把那500万的实收资本 冲掉吗？
@SHH:之前记了“借银行存款500w，贷实收资本500w”么？而银行并没有收到这么多投资款，按会计差错处理，红冲吧
之前记的 借货币资金：30162 应收账款：36700 其他应收款：4929935 贷：实收资本5000000 未分配利润 -3203
@余涛:资产总计：4996797；负债和所有者权益总计：4996797 关键是怎么下账呢
@SHH:未收到投资人投入资金时不能用“其他应收款”来做账，会造成报表数据失实，因为其他应收款在报表上是不会反映明细的。
@余涛:那怎么办呢
@SHH:15年增资，那么未到位的实收资本分录是本年做的吧，做红字凭证冲销，再重做正确的凭证
@SHH:不要管月度资产负债表了，年度的资产负债表保证正确吧
是15年做的 在12月份把实收资本和其他应收款 应收账款都红冲了吗？ 之前报过的表 还按之前的下分录吧
其他应收款是已经付了钱以后还要收回来，科目不对呀，做红冲行不@余涛老师
@SHH:是的，这样就不用反结账，重做之前的凭证了，可以保证年度资产负债表正确。
报给税局的资产负债表只是参考用，不用担心
@aili840101:是呀，所以使用“其他应收款”造成了数据失实，如果是把投入实收资本的钱又拿出去给股东，用到这个科目，就涉嫌抽逃注册资金了，也是后果很严重。必须纠正过来
@余涛:之前税局的报表已经报了 现在要把之前这几个月的帐补了 怎么补啊？还是不明天
@SHH:账务先按正常的做吧，之前已经说了，已经报送给税局的财务报表不用管
@余涛:不用补帐了吗？
@SHH:从你未做账的月份开始正常做账呀。不补，以后的财务处理如何进行呢？
@余涛:我的意思是 表已经报过了 但是没有帐 只有错的表 也要补个错的帐吗
@SHH:有没有看我之前的回答呢？嘿嘿，当之前报的所谓错的报表不存在！
先纠正实收资本的错误财务处理，然后按正确的账务处理从未做账的月份开始做起！
@余涛:那就是从12月份开始做了

#天津同城会#从事货物销售的小规模纳税人法定增值税征收率为3%，经过会计人员的税务筹划百分之百达不到3%，你知道是如何做到的吗？ _0#天津同城会#从事货物销售的小规模纳税人法定增值税征收率为3%，经过会计人员的税务筹划百分之百达不到3%，你知道是如何做到的吗？[]

开票金额低于3万？增值税被减免了？[/龇牙]
@安宝贝2015:你的答案正确！但不全面。
@老兵1449099123: 聆听教诲
@安宝贝2015:从事货物购销的企业一般没有固定的经营场所，因此作为会计要广交朋友多了解不同地区的政府财税奖励政策，利用这些政策帮助老板搞好税收筹划多得利益，实现征收率小于3%，比如某地方政府承诺可将增值税地方留成部分的80%作为企业扶持基金返回企业，那么会计就可向老板建议到这个地方注册企业，假如未办理一般纳税人前的小规模纳税人时期已交纳增值税3万元，地方政府的奖励为3万X18,75%(二级财政地区)X80%其结果绝对小于3%的征收率。

房地产行业人工费的核算 房地产行业人工费的核算

　　工程成本中的人工费，对计件工人的工资，可直接根据“工程任务单”中工资总额汇总计入各项工程的成本，职工福利费可按工资的比例（目前为14％）计入各项工程的成本。

　　“工程任务单”是施工员根据施工作业计划于施工前下达给工人班组的具体工作通知，也是用以记录实际完成工程数量、计算奖金或计件工资的凭证。通常于施工前由施工员会同定额员根据施工作业计划和劳动定额，参照施工图纸，分别工人班组签发。任务单中工程完工后，施工员应根据工程任务单中规定的各项条件进行检查，并会同质量检查员进行验收，评定质量等级。实际验收数量与签发的工程数量有出入时，应查明原因并经领导批准后才能结算。每月签发的工程任务单，应于月末全部进行结算。如某些工程尚未全部完工，即将其完工部分按估计数进行结算，未完工部分可结合下月施工作业计划中的工程任务，再签发给原来的班组，使当月完成的工程和当月应发的工资奖金于当月结算。

用友T3用友通往来模块和库存问题--用友T3用友通往来模块和库存问题用友T3用友通往来模块和库存问题">用友T3用友通往来模块和库存问题

1、往来模块打印账表时可打印外币金额式等账表，但在账薄查询界面时却没有打印数据或外币式账表的功能，用户建议能够统一一下 2、在库存的收发存汇总表当选择所有仓库时，查询结果的表头项显示的是第一个仓库的名称，其它模块没有此现象，需求调整。
解决：1、客户科目余额表、客户科目明细账中已提供了“外币金额式”选择，只有在所选择的科目为“外币核算”时，才提供“外币金额式”格式选择。 2、库存的收发存汇总表，是分仓库显示，即每一个仓库一个页面。当选择所有仓库时，查询结果的表头项显示的是第一个仓库的名称，可以通过选择“下张”来查询第二个仓库的汇总情况。

菜单向导在哪里设置？原因分析：菜单向导第一次进入新建账套的时候自动弹出的，可以在辅助中心再次打开设置。问题解答：“辅助中心”--“自定义菜单”，左下角按钮“菜单向导”。

怎么修改单位名称？原因分析：在“系统管理”--“参数设置”里可以修改单位名称。问题解答：点击“系统管理”--“参数设置”--“其它”，在“其它”的单位名称里修改单位名称点击确定。

之前安装在服务器server 2000 上 电脑上 现在电脑坏了, 我想问之前的数据怎么导到server 2003 上-用友T1商茂宝批发版本--急 急 之前安装在服务器server 2000 上 电脑上 现在电脑坏了, 我想问之前的数据怎么导到server 2003 上用友T1商茂宝批发版本急 急[]

老电脑上的数据备份了吗？新电脑数据库和软件安装好了？能正常登陆吗
旧电脑有没有备份很重要哦，如果没有，然后又开不了机，那可以把旧电脑的硬盘接在新电脑上，然后在新电脑上安装软件，然后再把旧硬盘的数据进行恢复到新的上面去。
原来系统进入不了直接拷贝覆盖吗
原来是server 2000
系统
现在装的是server 2003
@续写青春1478140538:直接覆盖肯定是不行的，复制出来后需要另外再恢复到软件上的
要怎么操作
恢复到软件
?
急 ，或者原来的数据怎么备份怎么直接导入进去
可以找一下你们的服务商QQ远程解决一下，如果找不到再说
包括帐套
不知道QQ
方便告诉我一个吗？
？？？
急
2512762 85
谢谢
服务社区为开放论坛，请保护好个人信息及账套数据安全，不要随意点击非社区链接，透露电话、QQ、加密狗号等私人信息。任何操作前，请注意备份数据。服务社区不提供任何回拨、远程及数据处理服务。如需此类服务，经销商请在【支持网】版块登记支持问题；客户请直接联系您的经销商，未能直接联系的，可在【问答】版块求助含有“畅捷服务工程师”标志的总部工程师，通过邮件方式提供相应信息，由总部协调派单。（提供信息请认准畅捷服务工程师标准邮箱格式：[email protected]）
@续写青春1478140538:请参考您提交的新帖里的回复

用友T3没有做好数据备份，又重新安装了操作系统，有什么好办法把数据找回来。。。。 用友T3没有做好数据备份，又重新安装了操作系统，有什么好办法把数据找回来。。。。[]

前的软件卸载之后有没有删除UFSMART文件夹和UFCOMSQL文件夹，另外是只保留物理文件？如果是保留物理文件请使用T3非正常账套备份文件的三种恢复方法中的第三种方案进行恢复数据。 http://service.chanjet.com/zhi ... 2edd2
@qq392629945:参照楼上老师答复
可以通过物理路径里面的数据来恢复数据，前提是重装系统时没有格式以前T3软件安装的盘。
好的，谢谢各位老师，我试试先。[/强][/玫瑰]
通过数据库文件恢复
嗯嗯，谢谢
各位老师还有其它办法把数据找回来没，通过数据库文件恢复失败。
用友T3在数据库恢复数据的时候报错

用友软件总账不能结账，已通过对账、和月度工作报告在软件使用过程中，出现已通过对账、和月度工作报告仍不能结账，是什么原因
出现这样的提示最有可能出现的问题就是辅助核算模块没有正确结账！您可以先退出月末结账，打开您启用的辅助模块（比如工资、固定资产），查看这些模块是否结账成功。

T3用友通销售发货单审核时提示“xx单据审核失败，保存失败”T3用友通销售发货单审核时提示“xx单据审核失败，保存失败”

在销售发货单审核时，系统提示“xx单据审核失败，单据体保存失败。vouchtype表有问题。vouchtype表有问题，先执行下面脚本，因为之前的数据库中有错误数据，因此用户在发票审核后，联查出库单可能有多张出库单。如果有这种情况，那么就弃审发货单，再审核发货单，重新生成出库单。 select * into aaa from vouchtype drop table vouchtype CREATE TABLE [VouchType] ( [cVouchType] [varchar] (2) COLLATE Chinese_PRC_CI_AS NOT NULL , [cVouchName] [varchar] (20) COLLATE Chinese_PRC_CI_AS NOT NULL , CONSTRAINT [aaaaaVouchType_PK] PRIMARY KEY NONCLUSTERED ( [cVouchType] ) ON [PRIMARY] ) ON [PRIMARY] GO insert into vouchtype select * from aaa drop table aaa。

T3标准版，结账时提示固定资产未结账
您用上年登录日期登录固定资产12月份，固定资产结账之后再去结账总账

G6备份帐套的时候提示有个年度的数据有问题怎么办
检查一下是否数据库有质疑或者一致性错误
@畅捷服务李笑旺:用什么工具检查？麻烦发个连接 谢谢

用友T3软件发货单列表发货单列表

发货单列表原因分析：到后台DISPATHLISTS中，查询CCUSNAME不是对应的单位问题解答：修改为正确的即可

用友T3软件查询发现应收应付单据的月份和日期错误查询发现应收应付单据的月份和日期错误

查询发现应收应付单据的月份和日期错误原因分析：见解决方案问题解答：进入业务明细表的格式设置界面，分别选中月，日列，将其属性改为未分组，不汇总。在备注中输入max。保存退出.

在打印报表设计中，编辑的地址信息预览打印不显示？原因分析：同一行的其他信息打印正常，说明总结属性正常，另外有两个原因会导致出现此问题：1.编辑的地址信息在文本编辑器中没有显示在第一行，例如在第二行，那么打印出来内容会下移一行，导致单元格中不显示打印内容；2.编辑的内容使用[]引用，例如[某某商贸公司]，软件中[]属于运算符号，如果是编辑的文本信息不需要中括号引用。此问题常鉴于在文本编辑器中直接将[地址]中的“地址”替换为实际地址，而运算符没有删除。问题解答：解决方案：1.双击地址信息单元格，在文本编辑器中查看地址是否显示在第二行或者更偏下，利用退格键Backspace将内容上移到第一行即可；2.如果地址内容在文本编辑器中被[]引用，将中括号删除即可。

用友T3怎么备份用友T3怎么备份
帐套数据备份：
系统管理→系统→注册→用户名admin 密码为空→确定→账套→备份/输出→选择要备份的账套→确定→选择备份路径(双击文件夹)→确定→完成备份
备份年度帐：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如01-输入密码-选择帐套-年度2018-确定-年度帐-备份

用友软件备份与建立年度账时提示“文件错误”备份与建立年度账时提示“文件错误” 原因分析：备份与建立年度账时提示“文件错误”问题解答：数据库中数据文件的路径与实际的路径不一致,修改数据库UFSystem.UA_Account,cAcc_Path中的路径

淘汰零配件是否可作财产损失 淘汰零配件是否可作财产损失

    问：某单位准备淘汰一批过时生产设备零配件，按废品出售后，能否作为非常损失列账？

    答：根据《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第二十一条规定：非正常损失是指生产、经营过程中正常损耗外的损失，包括：自然灾害损失；因管理不善造成货物被盗窃、发生霉烂变质等损失；其他非正常损失。淘汰过时生产设备零配件，不属于上述规定的非正常损失范围。因此按废品出售时，应按废品实际售价缴纳增值税金。

我们地税里出来个交残疾就业保证金多少多少钱，这我们从来没交过，就着这冒出来了。这是怎么回事啊？ _0我们地税里出来个交残疾就业保证金多少多少钱，这我们从来没交过，就着这冒出来了。这是怎么回事啊？[]

地方政府收的，不交没事。
这个是地税代征的残疾人就业保证金，你查一下你们企业是符合2014年122号文件的免征范围，假如符合就可以享受免征。
地税局没有找你让交零申报就可以了
《残疾人就业保障金暂行规定》要求，企业应当安置残疾人就业，没有安排就业的或虽安排，但达不到要求比例的，要缴纳残疾人保障金。应缴纳的保障金＝(单位上年度在职职工总数×1．5％－已安排残疾职工人数)×本地区上年度职工年平均工资。 征收由财政委托地税局代征，所以地税征收是合法的。
凡在行政区域内地税局办理税务登记的机关、团体、企业（福利企业除外）、事业单位等各类用人单位，均应按照不少于本单位在职职工总数1.7%的比例安排残疾人就业，未按规定安排残疾人就业的，应缴纳残保金。
缴纳残保金金额=（上年单位在职职工总数（平均人数）×1.7%－在职残疾人职工数）×上年度全市,区职工平均工资×60%。你根据你当地的情况自己计算一下。
成立时间不满1年的单位未安排残疾人就业，也应缴纳残保金。缴款时间按单位成立后的足月计算，不满1个月的不计算。
残保金按年征收，定期缴纳，一般是在下半年的7月至10月份征收
各地缴纳比例可能有所不同最好到当地地税局咨询一下
@豆芽juQ:请问一下这文件去哪查啊
@贤小金鱼:百度上直接搜2014年122号文件，就出来了
@豆芽juQ:谢谢！
@贤小金鱼:那我们不符合啊
@贤小金鱼:不符合就交呀
安置残疾人就业没达到标准的，要交一定的残疾人救助，和水利建设基金一样，本来这是一项基金，由财政部门收取，为了提高基金收取的刚性，划归税务和税收一起收取，就是借税务局的大盖帽用用，将来这笔钱有成为一种税的可能。
@人生豪迈:好吧

用友T3用友通套打时,软件无法正确选择纸张用友T3用友通套打时,软件无法正确选择纸张
客户在打印凭证时，选“套打”“用友6。0”，在打印设置中，不能正确选择纸张，而其他帐套可以选择，只有这一套不可以，该如何处理？是什么地方会出现问题？
请将正确帐套的数据表gl_mybooktype通过SQLServer2000企业管理器导入到有问题的帐套中。如果对导入数据表的方法不是很了解，可以在SQLServer2000查询分析器中执行以下语句：
比如 999演示帐套正确，而001帐套不正确 那么执行以下语句：
use ufdata_001_2005
go
delete from gl_mybooktype
go
insert into gl_mybooktype select * from ufdata_999_2005..gl_mybooktype
go 注意：请在执行这些语句之前做好数据库的备份。