用友分销860B问题分销860B问题

记账原理（二）：“借”“贷”的含义 记账原理（二）：“借”“贷”的含义

　　记账符号是会计核算中采用的表示其核算对象增减变化的记账标记，它可以用来表明经济业务变动的方向。借贷记账法是以“借”、“贷”作为记账符号来表示资产、负债、所有者权益、费用、损益增减变化和结果。 借贷的具体含义为：

　　（1）在账户上，“借”表示账户的左方，称为借方，“贷”表示账户的右方，称为贷方。

　　（2）用“借”、“贷”反映经济业务时，“借”表示资产、费用的增加和负债、所有者权益、收入减少，“贷”表示负债、所有者权益、收入的增加和资产、费用的减少，具体地说就是：

U8.52库存帐龄分析U8.52库存帐龄分析

U8.52-库存帐龄分析

U8.52批次冻结U8.52批次冻结

U8.52-批次冻结

U8.52销售出库单无法记账U8.52销售出库单无法记账

U8.52-销售出库单无法记账

打印凭证 运行时错误61704 内部应用错误 运行错误440 打印报表正常 重装问题依旧 打印凭证 运行时错误61704 内部应用错误 运行错误440 打印报表正常 重装问题依旧[]

您好，看一下999演示账套是否正常，再看一下系统环境是什么
您好！预览是否正常，如果预览正常，重装一下打印机的驱动试试

请问：我们上个月买的三轮车，现金付，这个月给我们补开的发票，我只这个月做帐，上个月不做行吗 _0请问：我们上个月买的三轮车，现金付，这个月给我们补开的发票，我只这个月做帐，上个月不做行吗[]

上个月应该做账，资产类科目现金减少了，另一个资产类或损益类科目增加了。否则现金日记账对不上总账。
上月没取得发票应该按购销合同等资产暂估记账，本月红冲一笔上月记账，再蓝字一笔取得发票金额正确分录。
你上月做有关此笔业务的凭证了吗？比如：借：其他应收款 贷：现金
可以
@坚守1212:没有做
@雅涵1443698902:那就直接坐到这个月就可以
@坚守1212:嗯嗯 多谢您

使用T+制单（销售单、采购单等）单据项目过长时，单据很容易被卡掉，保存不了，做了半天的单子一下就洗白了。可否申请下像T+那样，异常未保存或退出的，再次登录时自动弹出该单据？经常白做半天，很是费劲，也费解。 使用T+制单（销售单、采购单等）单据项目过长时，单据很容易被卡掉，保存不了，做了半天的单子一下就洗白了。可否申请下像T+那样，异常未保存或退出的，再次登录时自动弹出该单据？经常白做半天，很是费劲，也费解。[]

您好，建议安装一下补丁试试问题是否存在，如果还是有问题，可以建议经销商提交一下问题，我们确认一下是产品问题还是数据问题。至于您说的需求，也需要您提交需求问题到支持网
您这个属于需求问题，要联系你的代理商代为提交到总部支持网。

存货与库存对不上存货与库存对不上

财务分析方法在经济责任审计中的运用 _0财务分析方法在经济责任审计中的运用

　　将财务分析方法应用到经济责任审计中，对于被审计的厂长、经理来说可以从数据及理论上了解财务管理活动中的弊端和把握今后工作的重点，它使审计建议和审计结论更有说服力，是一项值得采纳和推广的审计工作方法。

　　财务分析的方法很多，有比较分析法、因素分析法等，我们通常采用财务比率分析的方法，结合被审企业、行业的特点和企业

　　生产经营状况，着重进行偿债能力、获利能力赝产管理状况等方面的分析。

单据打印套打有误单据打印套打有误

工资结转失败。工资结转失败。

T+POS端能否设置快捷键重打上一张零售单 T+POS端能否设置快捷键重打上一张零售单[]

不能设置
@服务社区苏娜:那按打印小票能不能像退货那样自动带出前面那一串前缀
不能的

二级科目编码是两位的 01-99全用完了 还想用怎么办啊？ 二级科目编码是两位的 01-99全用完了 还想用怎么办啊？[]

没有办法，建议新建一级科目使用。编码规则一旦使用了就修改不了。

用友U8.52总账销售成本结转单价不对问题U8.52总账销售成本结转单价不对问题

U8.52-总账销售成本结转单价不对问题

用友U8.52做委托代销发货单时表体项“单位”不能参照，表头项“部门”不能参照带出U8.52做委托代销发货单时表体项“单位”不能参照，表头项“部门”不能参照带出

U8.52-做委托代销发货单时表体项“单位”不能参照，表头项“部门”不能参照带出

生产企业“免、抵、退”税含义及增值税会计处理探析 生产企业“免、抵、退”税含义及增值税会计处理探析 我国对生产企业出口自产货物的一律实行“免、抵、退”税管理办法。①、“免”是指生产企业出口自产货物免征生产销售环节的增值税；②、“抵”是指以本企业本期出口产品应退税额抵顶内销产品应额。 ③、“退”是指按照上述过程确定的实际应退税额符合一定标准时，即生产企业出口的自产货物在当月内应抵顶的进项税额大于应纳税额时，对未抵顶完成的部分予以退税。 　　上，对“免、抵、退”税办法有三步处理公式： 　　一是，当期应纳税额＝当期内销售货物销项税额－（当期进项税额－当期免抵退不得免征和抵扣的税额）－当期留抵税额； 　　二是，免抵退税额＝出口货物离岸价×外汇人民币牌价×出口货物退税率； 　　三是，当期免抵税额＝当期免抵退税额－当期应退税额。 　　相应在账务处理上，实行“免、抵、退”政策的账务处理也相应有三种处理办法。 　　一、应纳税额为正数，即免抵后仍应缴纳增值税，免抵税额＝免抵退税额，即没有可退税额（因为没有留抵税额）。此时，账务处理如下： 　　借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费—未交增值税 　　借：应交税费—应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额） 　　贷：应交税费—应交增值税（） 　　二、应纳税额为负数，即期末有留抵税额，对于未抵顶完的进项税额，不做会计分录；当留抵税额大于“免、抵、退”税额时，可全部退税，免抵税额为0。此时，账务处理如下： 　　借：应收补贴款 　　贷：应交税费—应交增值税（出口退税） 　　三、应纳税额为负数，即期末有留抵税额，对于未抵顶完的进项税额，不做会计分录；当留抵税额小于“免、抵、退”税额时，可退税额为留抵税额，免抵税额＝免抵退税额－留抵税额。此时，账务处理如下： 　　借：应收补贴款 　　应交税费—应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额） 　　贷：应交税费—应交增值税（出口退税） 　　通过以上三种情况的分析与处理可看出，如果不计算出“免抵税额”，会计处理上将无法平衡。 　　举例：复兴公司是具有进出口经营权的生产企业，对自产货物经营出口销售及国内销售。该企业2010年1月份购进所需原材料等货物，增值税专用发票金额 500万元，所有发票已经按规定期限在1月份进行了认证，允许抵扣的进项税额85万元。内销产品取得销售额300万元（不含税），出口货物离岸价折合人民币2400万元。假设2009年12月留抵税款10万元，增值税税率17%，出口产品退税率15%，则相关账务处理如下： 　　第一种情况，应纳税额为正数的情况。 　　1. 外购原辅材料、备件、能源等，分录为： 　　借：原材料等科目 5000000 　　应交税费—应交增值税（进项税额） 850000 　　贷：银行存款 5850000 　　2. 产品外销时，免征本销售环节的销项税分录为： 　　借：应收账款 24000000 　　贷：主营业务收入24000000 　　3. 产品内销时，分录为： 　　借：银行存款 3510000 　　贷：主营业务收入3000000 　　应交税费—应交增值税（销项税额）510000 　　4. 月末，计算当月出口货物不予抵扣和退税的税额。不得免征和抵扣税额＝当期出口货物离岸价×人民币外汇牌价×（征税率－退税率）＝2400×（17%－15%）＝48万元。 　　借：主营业务成本 480000 　　贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出）480000 　　5. 计算应纳税额。本月应纳税额＝销项税额－进项税额＝当期内销货物的销项税额－（当期进项税额＋上期留抵税款－当期不予抵扣或退税的金额）＝51－（85＋5－48）＝9万元。 　　借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 90000 　　贷：应交税费—未交增值税90000 　　6. 实际缴纳时。 　　借：应交税费—未交增值税90000 　　贷：银行存款90000 　　第二种情况，期末留抵税额大于免抵退税额。依上例，如果本期外购货物的进项税额为140万元，其他不变，则1至4步分录同上，其余账务处理如下： 　　5.计算应纳税额或当期期末留抵税额。本月应纳税额＝销项税额－进项税额＝当期内销货物的销项税额－（当期进项税额＋上期留抵税款－当期不予抵扣或退税的金额）＝300×17%－〔140＋5－2400×（17%－15%）〕＝-46万元。由于应纳税额小于零，说明当期“期末留抵税额”为46万元，不需作会计分录。 　　6. 计算应退税额和应免抵税额。免抵退税额＝出口货物离岸价×外汇人民币牌价×出口货物退税率＝2400×15%＝360万元。当期期末留抵税额46万元＜当期免抵退税额360万元时， 　　当期应退税额＝当期期末留抵税额＝46万元，当期免抵税额＝当期免抵退税额－当期应退税额＝360－46＝314万元。 　　借：应收补贴款 460000 　　应交税费—应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额） 3140000 　　贷：应交税费—应交增值税（出口退税）3600000 　　7. 收到退税款时，分录为： 　　借：银行存款 460000 　　贷：应收补贴款460000 　　第三种情况，期末留底税额小于免抵退税额。依上例，如果本期外购货物的进项税额为494万元，其他不变，则1至4步分录同上，其余5.6.7步账务处理如下： 　　5.计算应纳税额或当期期末留抵税额。本月应纳税额＝销项税额－进项税额＝当期内销货物的销项税额－（当期进项税额＋上期留抵税款－当期不予抵扣或退税的金额）＝300×17%－〔494＋5－2400×（17%－15%）〕＝-400万元，不需作会计分录。 　　6. 计算应退税额和应免抵税额。免抵退税额＝出口货物离岸价×外汇人民币牌价×出口货物退税率＝2400×15%＝360万元。当期期末留抵税额400万元＞当期免抵退税额360万元时， 　　当期应退税额＝当期免抵税额＝360万元，当期免抵税额＝当期免抵退税额－当期应退税额＝360－360＝0万元。 　　借：应收补贴款 3600000 　　贷：应交税费—应交增值税（出口退税）3600000 　　7. 收到退税款时，分录为： 　　借：银行存款 3600000 　　贷：应收补贴款3600000

用友U8.50暂估处理失败U8.50暂估处理失败

U8.50-暂估处理失败

T6有无成套件管理的怎么情况才能应用？ T6有无成套件管理的怎么情况才能应用？[]

这个是以前版本留下来的，亲可以总物料清单也是一样的效果！

点击确认收款后再查询那几条记录还在，为什么 点击确认收款后再查询那几条记录还在，为什么[]

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@畅捷服务刘静静:是服务商你是不是就说提交数据呢？
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