请教大家一下，我有一下三个情况不会做分录。-1、做8月账时计提8月电费，入生产成本-2、做9月帐时，银行支付上月（8月）电费-3、8月电费发入到9月帐入 _0请教大家一下，我有一下三个情况不会做分录。1、做8月账时计提8月电费，入生产成本2、做9月帐时，银行支付上月（8月）电费3、8月电费发入到9月帐入[]

1点:先计提8月份电费
借：制造费用-电费
贷：应付账款-**电力公司
按一定比例分摊至各产品单位成本
借：生产成本
贷：制造费用
月底已完工入库，
借：库存商品
贷：生产成本
2点：
借：应付账款-**电力公司
贷：银行存款
3点：收到电费发票，放到第2点会计凭证后面做为附件，发票晚一点收到没关系，如果发票金额跟计提金额有差异，可以调整。
@广州同城会_竹叶青:第3点那里，发票放第1点，更正。
@广州同城会_竹叶青:三点具体怎么调整呢？多和少两种情况可以展开说一下吗？谢谢
@广州同城会_竹叶青:恩恩，明白，非常感谢。
想再另外问一个问题，就是如果我7月份的发票在9月份再入怎么做分录？
@广州同城会_竹叶青:而且8月计提电费已经入八月成本，该如何调整凭证，账务？
@牛二不再青春:差异金额在9月份打入成本即可，
@Juicy1436682039:如果7月份没做，在9月份再入，那电费就在9月份分摊到产品成本即可。
@牛二不再青春:多的，等于多出的金额，打入成本；少的，等于少的金额，减少成本；

增值税专用发票“无法认证”的情形 增值税专用发票“无法认证”的情形

　　根据国家税务总局《关于金税工程发现的涉嫌违规增值税专用发票处理问题的通知》（国税函[2001]730号）名词解释中规定，“无法认证”的发票是指打印在增值税专用发票抵扣联票面上的84位密文或票面上的“发票代码”、“发票号码”、“开票时间”、“购货方纳税人识别号”、“金额”、“税额”等七项数据中有一项或多项由于污损、褶皱、揉搓等原因无法辨认，导致防伪税控认证子系统不能产生认证结果的发票。

你好，我们公司是一般纳税人公司，主要经营销售花生米，按核定征收办法申报纳税，都是普票我也可以抵税，我进货的时候借：库存，贷：现金 抵扣的进项税，怎么做账呀？？借：应交税费-应交增值税进项税额 贷：？？？？ 谢谢 你好，我们公司是一般纳税人公司，主要经营销售花生米，按核定征收办法申报纳税，都是普票我也可以抵税，我进货的时候借：库存，贷：现金 抵扣的进项税，怎么做账呀？？借：应交税费-应交增值税进项税额 贷：？？？？ 谢谢[]

开专票去
销售农副产品可以税务局备案后 直接免税吧
@刘善芹:客户没有备案，农产品没有备案的填这个表（购进农产品直接销售核定农产品增值税进项税额计算表）就出来可以抵扣的进项税了

不能打印凭证，正确打印发方法该怎么操作 不能打印凭证，正确打印发方法该怎么操作[]

同问
菜单--查看凭证-选择打印月份--勾选“全选”--批量打印--选择模版--打印

很快就到年末了，年末结转有特别的要求吗- 很快就到年末了，年末结转有特别的要求吗?[]

请参照一下T3年结流程案例http://service.chanjet.com/zhi ... d2564

企业所得税弥补亏损的处理汇总 企业所得税弥补亏损的处理汇总

    规定，将年度的收入总额减去不征入、收入和各项扣除后，其结果有可能小于零，这小于零的数额即为亏损额。弥补以前年度亏损是计算的重要一环，纳税人应注意以下几个方面。

    境外亏损的处理

    《》第十七条规定，企业在汇总计算缴纳企业所得税时，其境外营业机构的亏损不得抵减境内营业机构的盈利。但企业发生在境外同一国家内的盈亏允许相互弥补，即发生在一国的亏损，应该用发生在该国的盈利进行弥补。例如，某企业2010年度境内外净所得为190万元，其中境内所得的应纳税所得额为230万元，设在A国的分支机构当年度应纳税所得额为120万元，设在B国的分支机构当年度应纳税所得额为-200万元，从B国取得利息所得的应纳税所得额为40万元。那么，该企业当年境内应纳税所得额230万元，A国应纳税所得额120万元，B国应纳税所得额=-200+40=-160（万元），应纳税所得总额=230+120=350（万元）。当年度境外B国未弥补的亏损160万元，允许以其来自B国以后年度的所得无限期结转弥补。

T1记账宝能升级到T3普及版本吗，怎么按说明下载的工具打开啊！ T1记账宝能升级到T3普及版本吗，怎么按说明下载的工具打开啊！

可以的
点击保存。更换一个浏览器进行下载，例如360，搜狗之类的
@服务社区李珊:还是不行，点下载就提示这个了
@长沙企创信息:清空浏览器缓存之后再下载
该工具已经被下载使用过了，工具本身是没有问题的
@服务社区李珊:试了哦，能麻烦下载发到我QQ邮箱吗2106168025，在客户现场，急！！！！！！
@长沙企创信息:下载是正常的，您清空浏览器缓存之后再重新下载下。

#财税实务#增值税不计入主营业务税金及附加吗？ #财税实务#增值税不计入主营业务税金及附加吗？[]

不计 增值税是价外税
增值税是价外税，不须记入营业税金及附加，记入应交税费即可
“营业税金及附加”科目核算企业经营活动发生的营业税、消费税、城市维护建设税、资源税和教育费附加等相关税费。增值税不通过该科目核算
增值税是价外税， 单独计算。营业税金及附加根据增值税， 营业税， 消费税计提。一般为0.12。城建0.07.教育0.03， 地方教育0.02。

通2005plus1销售发票审核后不能生成出库单通2005plus1销售发票审核后不能生成出库单

通2005plus1-销售发票审核后不能生成出库单

劳动合同为什么用人单位要求我同意做到半年才可以辞工 劳动合同为什么用人单位要求我同意做到半年才可以辞工''

输出制造费用出现下面的图片怎么解决 输出制造费用出现下面的图片怎么解决

点一下还原按钮 再输出 试试
您好：按照楼上的方法操作试一下。

工资分摊修改时报错“运行时错误94：使用NULL无效” 工资分摊修改时报错“运行时错误94：使用NULL无效”

如果股东也有发工资，那个人所得税申报的时候股东的信息是不是必须要填啊？--请家园的朋友帮忙解答一下，谢谢啦!-急！！！！！ 如果股东也有发工资，那个人所得税申报的时候股东的信息是不是必须要填啊？请家园的朋友帮忙解答一下，谢谢啦!急！！！！！

发工资的都要填
要填上去
@丰岚水起: 那按实际到资的钱来填，还是按注册资本依章程的比例来填啊
按实际到资的钱来填

是这样的，我已经结完账，资产负债表不设公式就可以出来，利润表不设公式只有成本有数，而且营业外支出有数却不正确，费用收入什么的数据都出不来，之前是前任会计做的，按正常情况下是不用设置公式就出来的啊，前任会计全是留的excel格式，没有t3模板，求解啊 是这样的，我已经结完账，资产负债表不设公式就可以出来，利润表不设公式只有成本有数，而且营业外支出有数却不正确，费用收入什么的数据都出不来，之前是前任会计做的，按正常情况下是不用设置公式就出来的啊，前任会计全是留的excel格式，没有t3模板，求解啊[]

您好，财务报表就是靠公式才能取数。不是不设公式就能取数，是资产负债表中有默认公式。利润表，取数不正确，可能是您没有选对模板，大多数模版中都有公式。您尝试点击总账-设置-选项-【其他】页签，查看下选择的行业性质。在财务报表中，选择对应行业性质的模板，录入关键字，计算。详细请参考教学视频：http://service.chanjet.com/hal ... l%3D2
您好，您点击总账--设置--选项--其他看下您的行业性质是什么，然后打开财务报表，点击文件，新建选择对应行业性质，点击数据关键字录入，输入年月日信息，点击确定就可以出报表了。另外出报表前需要将凭证全部记账才可以的，未记账报表没有金额。
@服务社区窦佳: 非常感谢，问题已经解决了[/抱拳]
@服务社区李珊: 万分感谢问题已经解决了
@三叶草zqu:不客气的，祝您工作愉快！[/微笑]

出纳通我进入账户管理之后，先暂停后修改了账户名称。导致出纳通该账户期初为负数（数字变了），建账日期也成了我的修改日期。请问：1、我这样作对不对，能不能这样修改？2、有没有办法能改回来。 出纳通我进入账户管理之后，先暂停后修改了账户名称。导致出纳通该账户期初为负数（数字变了），建账日期也成了我的修改日期。请问：1、我这样作对不对，能不能这样修改？2、有没有办法能改回来。[]

后续再修改出纳账户时，建议先将电脑系统日期改为账户建立时间再去操作，否则建立日期会变为当前电脑日期。这个问题需要进入这个出纳账套数据库中修改账户的建立日期，表为cn_acctinfo。如果您是客户，请联系服务商来协助操作数据库。注意操作前做好账套备份
@畅捷服务苏娜_:你好，那我修改了账户名称，期初余额为什么会变成负数？
账户名称不会影响期初，可手工修改期初余额

正常单据记账无反应，就只有这个存货档案记账无反应，其他正常，这个存货档案上个月记账就是正常的。 正常单据记账无反应，就只有这个存货档案记账无反应，其他正常，这个存货档案上个月记账就是正常的。

您好，单据记账无反应 属于数据问题， 如果你是我们的客户，建议联系一下你的购买软件的服务商，然后让他们在我们的支持网站中提交技术问题，然后把数据发送给我们，我们来进行数据库方面的处理

T+13.0普及版、标准版、专业版三个版本差异【总账篇】

随着畅捷通企业互联网服务的不断深化