#会计考试# @赵树峰 我发现;公允价值模式下的自用建筑物等转换为投资性房地产中，没有无形资产的核算，是因为无形资产的价值一般不容易变动吗？ #会计考试# @赵树峰 我发现;公允价值模式下的自用建筑物等转换为投资性房地产中，没有无形资产的核算，是因为无形资产的价值一般不容易变动吗？[]

只能这么说了，考试中都回避了这个问题，而实务中也很少有单位用公允价值模式计量，所以都不提这个点的......
@赵树峰:老师，关于投资性房地产的处置，采用公允价值价值模式的，为什么结转成本时，公允价值变动和公允价值变动损益都要同时转到其他业务成本科目？我是觉得，在变动的时候，他们是对立，但是数值又相同的科目（除了取得时公允价值与账面价值的差额与公允价值变动无关外）。假设不考虑取得时的损溢，期间该房地产是增值的，变动时借公允价值变动，贷公允价值变动损益，那么结转的时候：1.借：其他业务成本，贷：投资性房地产-成本，及公允价值变动；2.借：公允价值变动损益，贷：其他业务成本。我的意思是，一边公允价值变动再增加其他业务成本，一边公允价值变动损益又冲减其他业务成本，是否有矛盾？他们本来是对立的，也是同一变动引出的，为什么要同时转到其他业务成本？总之我对这两个分录搞不清楚，不知道我是不是钻死胡同里了，可能我不太会表达，不知道老师是否明白我的疑问，希望老师能给我提点
@稻草的青春:分开看，每个科目的明细单独转，整体看，一借一贷平衡，转的目的是清空余额
@稻草的青春:就如月底主营业务收入和主营业务成本结转损益一样啊，你说收入100，成本80，当然是分开转，而不是看他们的差额20转本年利润
@赵树峰:嗯，这个比喻能理解一点，但是主营业务收入和主营业务成本不是由一笔分录出来的呀，而且他们的数值也不一样，可是公允价值变动和公允价值变动损益（我是指整个期间的所有变动）的数值是一样的，那他们一个转到其他业务成本借方，一个转到贷方，那不是等于没有变动吗？我知道老师的意思是为了清者两个科目，但是对于其他业务成本来说，该投资性房地产是没有变动的呀
@稻草的青春:总额没有变动，但是科目的余额有变化呦

#行业问题#本人新手，刚接了一家火锅店的账，要求录入材料酒水明细，每天收支情况，核算成本，出报表。我不知该从哪里下手？请教各位前辈望指教！万分感激 _0#行业问题#本人新手，刚接了一家火锅店的账，要求录入材料酒水明细，每天收支情况，核算成本，出报表。我不知该从哪里下手？请教各位前辈望指教！万分感激[]

有财务软件吗？
@佳世克: 没有
那你就需要做个表格，设个公式，要不然太难统计了
@佳世克: 请教你该用什么软件做？
材料酒水明细你可以做个表格，每天收支情况成本报表可以用家园里的易代账
@佳世克: 设置个什么表格？
根据你们公司的情况来，材料名称、酒水名称，每天购进、出、剩余多少，用excel做
@佳世克: 用这种样表吗？弄不来啊
自己做个
一个人有难度，没有库管吗，找他要数，财务只是核算，而且算成本的话应该不止这些，房租水电费等等都要算进去
下载个管家婆
@奶茶_: 好的
@陈晓FJv: 我试试
@陈晓FJv:管理婆是免费的记账软件吗
@佳世克: 请问易代账好用吗
好用的
@佳世克: 我下一个慢慢理，有不懂的再来请教你，谢谢你了啊
不需要下载，直接在家园里登录进去就可以了
@佳世克: 请问用易代账做凭证是一个月做一次吗
@佳世克: 请问凭证是每天都做？还是一个月汇总一次，然后再算成本导报表？
这个够麻烦

房地产企业的会计核算流程 房地产企业的会计核算流程

　【导读】本文详细介绍了房地产企业核算流程，希望对会计人员的日常工作有所帮助。

　　一、的适用

　　我国现行企业会计制度，除《农民专业合作社制度》外，共分《会计制度》、《企业会计制度》、新准则和行业会计制度等四个会计制度体系，其中涉及房地产开发企业的：

　　1.《小企业会计制度》。所谓小企业，就房地产开发行业而言，是指根据国务院国资厅评价函[2003]327号文件的规定，不能同时满足从业人员数100人以上、年销售额1000万元以上两个条件的房地产开发企业。按照部和国家总局的规定，自2005年1月1日起，凡符合上述标准的包括房地产开发企业在内的各类小企业，除已按规定要求或规定程序执行《企业会计制度》或新准则的企业外，都应执行《小企业会计制度》，不得再执行《房地产开发企业会计制度》。

用友T3用友通打印方向发生变化--用友T3用友通打印方向发生变化用友T3用友通打印方向发生变化">用友T3用友通打印方向发生变化

打印发货单的时候，如果一直打印发货单是没有问题的，但是如果换成退货单的时候就会变成纵向的了，也就是一直打印某一种单据的时候是没有问题的，如果换成另一种单据方向就会变化！关于打印方向和单据有关,发货单设置后退货单没有设置必须再次设置,当然一次设置结束后针对某单据设置会保存起来,下次再登录就是上次的设置,旧打印和新打印都如此。

菜单向导在哪里设置？原因分析：菜单向导第一次进入新建账套的时候自动弹出的，可以在辅助中心再次打开设置。问题解答：“辅助中心”--“自定义菜单”，左下角按钮“菜单向导”。

记账宝U盘版是否支持外币核算？原因分析：记账宝U盘版只支持人民币的核算。问题解答：记账宝U盘版不支持外币核算，只支持人民币的核算。

对象名‘papackagefile'无效，(-2147217865)是什么意思，t310.6plus1升级到11.0 对象名‘papackagefile'无效，(-2147217865)是什么意思，t310.6plus1升级到11.0[]

请使用T3升级问题工具之降级处理
http://service.chanjet.com/too ... 6caa3 对数据进行降级然后再升级下，在升级过程中如果报错，请根据报错信息进行修改账套数据库，缺表补表，缺字段补字段等。
@服务社区_郝瑞然_:升级成功后进平台还是提示以前年度数据，请在系统管理升级，为什么呢？
@单位高鑫: 你是怎么恢复数据到11.0版本的，是通过数据库附加方式，还是直接使用admin用户登录系统管理引入进去的。
@单位高鑫:如果是附加方式，请备份下账套物理数据，重新创建系统库或者重装软件，使用T3非正常账套备份文件的三种恢复方法中的第三种数据恢复方法：http://service.chanjet.com/zhi ... 2edd2
@服务社区_郝瑞然_:原来存在数据库，卸载10.6plus1软件，直接不覆盖数据安装11.0，后升级
@单位高鑫: 不可以这样恢复数据的，请参考上面答复处理方案处理下吧。这样无论你升级多少次系统库还是10.6plus1版本的，不是11.0
@服务社区_郝瑞然_:可以现在系统管理备份数据，然后把数据库全部分离，重新系统管理装软件引数据吗？
@单位高鑫: 不可以

登录账套提示失败，而且不能备份 登录账套提示失败，而且不能备份

数据库可能置疑，或者软件安装不成功导致的
之前一直都在使用，重启了一下电脑就登录不进去了
@章豪:请教大神有何高招，你的电话是多少呢
应该是数据库置疑了，请用下面工具修复http://service.chanjet.com/too ... 75bff
@服务社区闫新华:谢谢，能进去了。但是我之前录入的一些凭证没有了，这是什么原因呢
@服务社区闫新华: 这个账套虽然能进去了，但是不能备份，提示我数据库不存在，这是什么原因呢
@zhangnvshi1478569653:用这个工具检测一下
http://service.chanjet.com/too ... 8fe4f
看看这个年度是不是置疑了

用友软件T3年度结转即年结五个步骤T3年结高发问题解决方案

问：T3用友通规范年结的步骤是什么？

答：每年因不规范年结造成很多年度账建立时报错、年度结转时报错和年结后业务数据有误等问题，规范年结可以有效避免这种情况。

第一步：首先确定T3用友通的版本，如下图所示为T3用友通标准版10.8Plus1。

第二步：下载“T3用友通标准版10.8Plus1补丁包”（T3用友通每一个版本都有与之对应的补丁包。）

用友T3客户往来两清如何做？T3如何做客户往来两清操作？
如何做客户往来两清操作？一、依次点击“基础设置”-“财务”-“会计科目”菜单，双击打开“1131应收账款”科目，勾选“客户往来”辅助核算：

二、点击“总账”-“设置”-“期初余额”菜单，双击打开“1131应收账款”科目，输入客户往来期初，客户选择“银川泰隆实业”：

三、客户还款之后，填制一张有关应收账款的凭证，选择客户“银川泰隆实业”：

四、点击“客户往来两清”按钮，科目选择“1131应收账款”，客户选择“银川泰隆实业”：

在客户往来两清的界面，可以“自动勾对”和“手工勾对”：
a、点击“自动”按钮后会提示两清范围：

针对满足条件的记录进行自动勾对，显示为“○”：


如果需要取消两清，直接点击“取消”按钮：
b、对于在制单过程中可能出现的误操作或其他业务原因导致无法满足自动勾对的条件时，系统提供手工清理的办法进行往来账勾对
具体方法是在要进行两清的一条明细分录的两清区，双击鼠标，表示要将该笔业务两清；再次双击鼠标，取消所做的两清操作。
手工勾对用“Y”来表示：

注意事项：
1、两清方式可以选择“按项目相同两清”、“按部门相同两清”、“按业务员相同两清”、“按票号相同两清”，并且如果所选的科目不是部门往来辅助核算科目，则两清依据不能选择部门、如果所选的科目不是项目往来辅助核算科目，则两清依据不能选择项目。

2、自动勾对方式可以选择“专认勾对”、“逐笔勾对”、“全额勾对”。

根据选择的两清方式不同勾对方式的区别：
a、业务号勾对：通过用户在制单过程中指定业务编号或字符，用以往来账勾对标识，便于用户对应勾对、查询和管理。对于同一科目下业务号相同、借贷方向相反、金额一致的两笔分录自动勾对。
b、逐笔勾对：在用户未指定业务号的情况下，系统按照金额一致方向相反的原则自动勾对同一科目下同一往来户的往来款项。
c、总额勾对：为提高对账成功率，对于同一科目同一往来户下，可能存在着借方（贷方）的某项合计等于对方科目的某几项合计，尤其是带有业务号的往来款项。
d、按项目勾对：对于同一科目同一往来户下，辅助核算项目相同的往来款项多笔借方（贷方）合计相等的情况。
e、按票号勾对：即按业务号勾对中出现对于同一科目下业务号相同、借贷方向相反、金额合计一致的多笔分录自动勾对。

T3出纳中，银行之间的转账，能合并成一个凭证么？
在同一个账户中合并制单就可以了。

T+普及版进销存保质期启用以后，过期会不会自动提醒？ T+普及版进销存保质期启用以后，过期会不会自动提醒？[]

过期了做单据的时候会提示存货已经过期的，、
过期前要提醒可以在系统管理—查询消息设置中设置有效期提醒。

用友T3软件销售明细统计表销售明细统计表

销售明细统计表原因分析：确认是属于bug问题,有修复的脚本,如网站上有最新补丁请打上,如没有请打400获取修复脚本.问题解答：确认是属于bug问题,有修复的脚本,如网站上有最新补丁请打上,如没有请打400获取修复脚本.

Excel2007中错误值解析（二） Excel2007中错误值解析（二）

　　3.#VALUE!

　　（2）输入或编辑了数组公式，然后按了 Enter；

　　（3）将单元格引用、公式或函数作为数组常量输入；

　　（4）为需要单个值（而不是区域）的运算符或函数提供了区域；

　　（5）在某个矩阵（矩阵：数值或单元格区域的矩形数组，该数组与其他数组或区域相组合以计算出多个和或积。Excel预先定义了可生成和或积的矩阵函数。）工作表函数中使用了无效的矩阵；

请问金税软件用来干什么？可以开发票吗？ 请问金税软件用来干什么？可以开发票吗？[]

用来开增值税发票[/微笑]
@普通一人9981: 可以报税吗？
@sandy1446864482:可以抄税，不可以申报
开增税发票，抄税，远程报税（各地是否有差异，不确定）

出纳工作技巧以及常见错误指导 出纳工作技巧以及常见错误指导 一、在收付现金时要与当事人当面对清金额，最好与第三人核对后再进行收付进账。 　　二、对需要报销的发票，抬头与本单位不符、大小写金额不符、涂改发票、发票上无收款单位章或收款人章、发票与支票入账方不符者，均不接受发票，待补办手续后再报核。 　　三、报销单位需先签字、后付款;收款单据先交款、后盖章;付款单据要盖付讫章。 　　四、付款单据如由他人代领，应签代领人名字，而不得签被代领人名字;代领人不是本单位的职工，要注明与被带领人关系及其联系地址。 　　五、营业外收入，要以经办单位交款单位为依据，收款后开给财务收据。 　　六、要注意加强对支票、发票和收据的保管。领用支票要设立备查登记簿，经单位主管财务领导审签后，并由领用人签章。领用现金支票要在存根联上签字，以防正副联金额不符。支票存根联上要逐项写明金额、用途、领用人，并在备查簿上注明空白支票和支票限额。支票作废后要按顺序装订在凭证中。空白发票和收据不能随便外借，已开具金额尚待带出收款的发票和收据，要由借用人出具借据并作登记，以便分清责任，待款收回后再结清借据。发票和收据作废后要退回来，先作废后重开，如果是销货发票退回红冲，应该先由仓库部门验货入库后再进行退款。如果对方丢失发票和收据，要根据对方财务部门开出该款尚未报销的证明才能补办单据，并在证明单上注明原开发票或单据的时间、金额、号码等内容，同时注明“原开单据作废”字样。 　　七、登记银行存款日记和现金日记账，要首先复核凭证、支票存根、附件是否一致，然后按付出支票号码顺序排列，以便查对。摘要栏应注明经办人、收款单位及支票号码。支票上的印鉴，应即用即盖，并由、二人分开保管，支票用印鉴的私人印章，只能用于盖印支票，而不作为其他任何用途。 　　我们在了解出纳工作中几个技巧之后，还要深刻的认识出纳工作中有哪些常见的出错类型。出纳工作中，经常遇到的差错种类很多，其主要表现在：记帐凭证汇总表不平，总分类帐不平，各明细分类帐户的余额之和不等于总分类帐有关帐户的余额;银行存款帐户调整后的余额与银行对帐单不符等。在实际工作中常见的记录错误主要有以下三种： 　　1.会计原理、原则运用错误。这种错误的出现是指在会计凭证的填制、的设置、会计核算形式的选用、会计处理程序的设计等会计核算的各个环节出现不符合会计原理、原则、准则规定的错误。例如，对规定的会计科目不设，不应设立的却乱设，导致资产、负债、所有者权益不真实;对现行财务制度规定的开支范围、标准执行不严。 　　2.记帐错误。主要表现为漏记、重记、错记三种。错记又表现为错记了会计科目。错记了记帐方向，错用了记帐墨水(蓝黑墨水误用红水，或红水误用蓝黑墨水)，错记了金额等。 　　3.计算错误。主要表现为运用计算公式错误;选择计算方法错误;选定计量单位错误等等。

销售出库单生成或审核时报错原因分析：销售出库单单据格式导致。问题解答：方法一、打上软件最新补丁并执行脚本。方法二、到支持网站-维护工具中下载业务单据设计格式还原工具和业务单据表体项目显示错乱修复工具，还原修复单据格式后即可正常操作。业务单据设计格式还原工具下载地址：http://support.ufida.com.cn/whgj/files/业务单据设计格式还原.rar业务单据表体项目显示错乱修复工具下载地址：http://support.ufida.com.cn/whgj/files/业务单据表体项目显示错乱修复.rar

其中一个股东要撤，当初没有投钱。现在走，财务上要怎么做？没有未分配利润，本年利润是亏损。 其中一个股东要撤，当初没有投钱。现在走，财务上要怎么做？没有未分配利润，本年利润是亏损。[]

没有投钱不是股东，私人关系私人解决
个人问题的解决，与公司财务账务没关系。
你看看实收资本里有没有这个人，没有的话就是账外的事情，俗称的暗股。他们私人之间的协议什么的你就管不着了，跟账务也没有关系了
都没给钱，走就走呗。

#财税实务#我们销售5台设备，价税合计30万，一张发票可以开117000，我想少用点发票，可以把数量写成1.9不？ #财税实务#我们销售5台设备，价税合计30万，一张发票可以开117000，我想少用点发票，可以把数量写成1.9不？[]

什么意思，5台数量变是5怎么开成1.9
一共开三3张发票吧 可以开成1.9
@宝怡妈妈:我也想知道什么意思？怎么数量可以成为1.9啊老师
@斌哥有颗玻璃心V:她的意思是数量5台，金额总共30w，发票限额。所以他想开在三张发票上，举例：一台机器6w，他想开11.4w+11.4w+7.2w 数量是1.9+1.9+1.2台。
@宝怡妈妈:深知我心呀[/抱抱]
@铭记着遗忘:[/抱抱]
@宝怡妈妈:数量出来小数点，这个真的好吗？
@宝怡妈妈:就是这个意思，只要总数量和总额正确，每一张上的数量可以自己分配吧？！不然一张6万，得开五张呢
@寂寥_往昔:也没什么，有时候一台设备几百万，但发票没那么大的额度，我们就开成0.5台的。
学习了，感谢[各位/握手]
@铭记着遗忘:反正我是这么干的，你实在不放心，问问12366，是这个号码吧？
@宝怡妈妈:是的
@宝怡妈妈:[/抱拳][/抱拳]谢谢指导，我一直以为数量一直是整数
@宝怡妈妈:那单价那里不填可以嘛？我直接数量1，然后把含税价填到总额那里去。
@寂寥_往昔:我开发票的时候单价是必须填的，现在三证合一了，我还没开过合一后的发票呢
可以的，我就收到过这样的发票
我这个打算开150万发票1台设备，单张最高可以开11、7万这个可怎么办好呢
学习了，谢谢各位啊！

想问一下，报季度所得税时 保存不了 老出现这种情况？有木有老师同学小伙伴们知道该怎么处理？在线等，谢谢 想问一下，报季度所得税时 保存不了 老出现这种情况？有木有老师同学小伙伴们知道该怎么处理？在线等，谢谢

本年累计弥补以前年度亏损的数值填多了，看一下2014年所得税汇算清缴后剩下多少可供弥补的亏损
@花未眠1448687784:那个数是自动出来的 不是我填的，怎么处理呢？麻烦问一下 剩余可供弥补的亏损哪里可以查出?
@赵树峰 老师 帮忙看一下呗
您单位在税局系统中的以前年度亏损金额是0
@赵树峰:但是填上0也保存不了
@星星1447911329:那就不清楚了，打电话12366问问吧。
@赵树峰:好的 谢谢老师
这种情况是你们企业以前年度亏损了吧，然后在汇算清缴的时候把亏损额全填上了，这样不对，在季度填企业所得税时，如果利润总额是正数，在以前年度亏损那个地方就填跟利润总额一样的数，建议去当地国税局管企业所得税的老师那，把前3合季度的企业所得税表全改了。弥补亏损不能一次性弥补的情况下，不能全填