#重庆同城会#我是几年前靠了上岗证，现在想练练手，想先练习做几套账，请问在哪里有方便我这样的新手学习的，推荐一下，谢谢 #重庆同城会#我是几年前靠了上岗证，现在想练练手，想先练习做几套账，请问在哪里有方便我这样的新手学习的，推荐一下，谢谢[]

易代账比赛题
对，易代帐好！[/强]
@皮凤玲:会长厉害，组织的活动非常好。费用是怎么安排的。
费用AA制[/龇牙]，大家都喜欢！
@皮凤玲:象这次活动每人大约需多少元
@皮凤玲:农家乐这次每人需多少
易代账有六套题呢，可以做做练习下！
@兰博基尼车主:易代账好
易代账里面有几份练习的，你可以去练练。
@ygxd反光j:六套题在哪里呢？从哪可以进去答题？
@高云霞1445566016:你提交了就说明做最对了！
@ygxd反光j: 同问，易代账里面是空白的，需要新建
@兰博基尼车主:比赛题哪里有答案？
@皓月清影:微信关注家园
@兰博基尼车主:微信号是多少

#财税实务#在家园里看了很多帖子，现在有点混乱了，请教，1，公司是做软件研发的，研发后装到机器上再销售，那研发人员的工资应该计入“研发费用”还是“劳务成本”？-2，因为在家园里看到小企业会计准则是没有劳务成本这个科目了，要在主营业务成本下设二级科目，那如果是计入“劳务成本”，在提工资和社保时的分录：借 主营业务成本_劳务成本 贷 应付职工薪酬？？ 这样的话怎么结转呢？？ _0#财税实务#在家园里看了很多帖子，现在有点混乱了，请教，1，公司是做软件研发的，研发后装到机器上再销售，那研发人员的工资应该计入“研发费用”还是“劳务成本”？2，因为在家园里看到小企业会计准则是没有劳务成本这个科目了，要在主营业务成本下设二级科目，那如果是计入“劳务成本”，在提工资和社保时的分录：借 主营业务成本_劳务成本 贷 应付职工薪酬？？ 这样的话怎么结转呢？？[]

1. 研发人员的工资
借：研发支出——费用化或资本化支出
贷：应付职工薪酬-工资
开发软件达到预定使用状态：
　　借：无形资产——软件 (资本化支出）
　 　 管理费用 （费用化支出，期末结转至此科目）
　　 贷：研发支出——费用化或资本化支出
2. 用4301“研发支出”科目
@低调de奢华1439538909:支持这个答案。
1装机器销售时，把无形资产摊入制造费用
@低调de奢华1439538909:谢谢 不过我不是很清楚结转时如何区分资本化支出和费用化支出，我们公司是把软件安装到机器人上，出售智能机器人的，自己研发软件，组装机器人则是外包出去的
@鱼头bei:我还是不太明白 是需要每月结转吗？因为一直是处于研发状态，还是要达到预计可使用状态才结转到无形资产？管理费用？？
@蕾蕾E7n:费用化支出每月转入管理费用，资本化支出研发成功可月后全额转入无形资产。无形资产再根据谁受益谁负担旳原则计入管理费用，其它业务成本，制造费用等。
@蕾蕾E7n:至于区分资本化支出还是费用化支出，这个主观性挺大。
@鱼头bei:好的，我再想想 非常感谢
“公司是做软件研发的，研发后装到机器上再销售”这是只能装到一台机器上出售，还是研发出来的软件可以批量装到很多机器上再销售？如果是后者，这个软件可以作为你们的无形资产核算，如果是前者，那么属于定制的机器，且除了这台机器这软件没别的地方可用了，这个时候，建议直接把研发的相关费用计入定制机器的成本核算。
@赵树峰:谢谢老师 这个软件是装到我们找人设计的智能机器上批量销售的

丢失增值税专用发票应办理手续承担责任 丢失增值税专用发票应办理手续承担责任

　　某增值税一般纳税人问：购进货物并取得一张增值税专用发票，但不小心丢失了，应该办理什么手续？企业须承担什么责任？

　　答：纳税人丢失增值税专用发票后应立即按规定程序向当地主管税务机关、公安机关报失，然后在《中国税务报》刊登“遗失声明”，再到主管税务机关接受处罚。假如该发票丢失前已通过防伪税控认证系统的认证，购货单位可凭销货单位出具的丢失发票的存根联复印件及销货方所在地主管税务机关出具的证明单，经购货单位主管税务机关审核批准后，作为增值税进项税额抵扣的合法凭证抵扣进项税额；假如丢失前未通过认证，则须先通过认证再进行抵扣。根据有关规定：纳税人必须严格按《增值税专用发票使用规定》保管使用专用发票，对违反规定发生被盗、丢失专用发票的纳税人，主管税务机关必须严格按有关规定，处以一万元以下的罚款，并可视具体情况，对丢失专用发票的纳税人，在一定期限内（最长不超过半年）停止领购专用发票。对纳税人申报遗失的专用发票，如发现非法代开、虚开问题的，该纳税人应承担偷税、骗税的连带责任。

多个单位的入库单与对应的多张发票进行自动结算生成的结算单，其单位名称全一样 _0多个单位的入库单与对应的多张发票进行自动结算生成的结算单，其单位名称全一样

内部职员和往来单位有停用功能？原因分析：没有，批发零售版12.0的版本有此功能，可以升级到此版本。问题解答：升级步骤如下：首先：在批发零售版11.5的版本里做好数据备份，其次：把批发零售版11.5的版本进行卸载干净，然后安装一下批发零售版12.0的程序，进行新建账套，重新恢复11.5版本数据即可。

用友T3票据通

你好，帮我看一下这个加密狗号能装10.9的不，41233626？ 你好，帮我看一下这个加密狗号能装10.9的不，41233626？[]

可以
您好，您要联系一下您的服务商协助您处理，
因版本不同，政策不同，数据一定可以升级，加密狗升级需要联系当地服务商
@畅捷服务李笑旺:我就是代理商，我的意思是装10.9，狗能识别不？
@bjlb王伟:不同加密狗升级识别问题您具体咨询一下商务，以商务的为准
@qq392629945:校长，这个怎么看，指导一下
回复 bjlb王伟：发板说明
@qq392629945:发版说明没有加密卡更换这块啊？
回复 bjlb王伟：tong?yong

T3 16年 有个一级科目有5000余额 分了两个明细科目AB。我想把这5000余额的1级科目分到A4000 B1000 15年有张这个一科目1000的凭证 是不是直接去15年吧这个科目在分跟16年一样的两个明细 吧1000的凭证修改一下 然后再去16年修改期初 吧5000分到A4000 B1000？ T3 16年 有个一级科目有5000余额 分了两个明细科目AB。我想把这5000余额的1级科目分到A4000 B1000 15年有张这个一科目1000的凭证 是不是直接去15年吧这个科目在分跟16年一样的两个明细 吧1000的凭证修改一下 然后再去16年修改期初 吧5000分到A4000 B1000？[]

你可以在15年进行修改凭证之后，结转到16年。
@服务社区_郝瑞然_:明细科目是16年加的。是不是15年也要跟16年一样重新加一下明细科目？ 然后再修改凭证直接年结到16年期初
@徐哲Jrq: 如果想要在15年修改凭证则15年也要加，如果只修改16年期初数据则不用修改15年度的凭证。

用友T3进软件时报automation错误T3软件报automation错误
问题现象：在进行软件选择完账套点确定之后会报‘automation’
错误原因分析：杀毒软件全盘杀毒时，把软件安装目录\portal\autoupdateclientpatchsetup.dll文件查杀。
解决方法：查看杀毒软件隔离文件日志，把对应文件放入白名单并恢复到对应目录下面或者关闭杀毒软件。如果已经彻底删除，可以到其他相同版本的机器上拷贝这个文件到相应路径，注册即可。

用友T3用友通关于销售开票如何能只开金额不开明细用友T3用友通关于销售开票如何能只开金额不开明细
你好！我公司有一用户，是食品加工业，向供应商采购明细上千种，月底供应商开具一张汇总发票结帐，用户认为按明细一一勾对非常不方便，可否汇总填制一张采购发票进行结帐处理？
另：加工产成品品种很多，原材料可以一一对应，但辅料一次性出库后，可能用于多种产成品加工种，对于辅料如何进行产成品分配？
本身我们的产品填制的发票就是一个明细的清单，他开给供应商或者客户开的发票，应该是一个汇总的！ 但是在产品的发票一定要体现为和入库单/发货单一一对应。

T6可以跨年冲销凭证吗？ T6可以跨年冲销凭证吗？[]

您可在本年度做调账的凭证，您说跨年度冲销是什么意思呢
@畅捷服务李笑旺:冲霄凭证
我去年有凭证做错了
您在本年度直接做凭证调账就可以了

用友T3用友通”存货档案”增加自定义项时不可以”复制和粘贴”用友T3用友通”存货档案”增加自定义项时不可以”复制和粘贴”
“基础设置”——”存货”——”存货档案”，增加自定义项时不可以”复制和粘贴”,怎么办？
请按如下步骤解决此问题:
1、做好账套备份。
2、请在支持网站——支持工具——补丁下载里下载2012年09月25日之后编号为848的T3-用友通标准版V10.8PLUS1补丁包。

用友T3软件固定资产，恢复月末结账前状态提示：Eof 或Bof 有一个是真固定资产，恢复月末结账前状态提示：Eof 或Bof 有一个是真

固定资产，恢复月末结账前状态提示：Eof 或Bof 有一个是真原因分析：fa_vtsobject表缺少记录问题解答：对照正确的帐套补上记录即可

用友T3用友通UFO取数用友T3用友通UFO取数
1、ufo报表如何取项目大类的数据，比如现有一项目大类为家装工程，如何用简单的方法直接取到家装工程这个项目大娄的数据.
2、如何按照项目分类取数。UFO报表目前还无法按照项目大类取数,但是现在可以实现按照项目分类取数,具体操作步骤如下
1、光标在单元格时，点击按钮[fx]定义公式按钮；
２、在单出的界面中，点击‘函数向导’；
３、选择‘用友账务函数’中的某一个取数函数，如期末（QM），然后点击‘下一步’；
４、点击‘参照’按钮，在显示出来的‘账务函数’界面，在‘科目’处，输入具有项目辅助核算的科目，如‘101’，并在项目编码处，选择一项目编码，如‘01’；
５、在返回的界面中["101",月,,,,"01",,,,,]，101为科目编码，01为项目编码；
６、将01改为项目分类编码，并在分类编码后加@，如分类编码为A，则公式写为["101",月,,,,"A@",,,,,]，在数据状态下，进行表页计算，即可实现取到项目分类数据。

财务年度报告是指什么呀？银行要 财务年度报告是指什么呀？银行要[]

是资产负债表和损益表
就是财务年报啊
就是资产负债表，损益表，需要的是12月份的
就是年底的资产负债表、利润表、现金流量表及有关附表。

如何通过一次性授权，使操作员只能看到自己添加的往来单位？原因分析：常规的往来单位授权，可以实现操作员只能查看到授权的往来单位，而未授权的往来单位则看不到。如果想要实现通过一次性授权，达到添加后直接就能查看到的效果，需要有两个前提条件：1.往来单位有分类；2.授权时，直接选择一类。选中一类授权后，该分类下添加的往来单位操作员直接就能看到，无需再做授权。问题解答：将需要授权的往来单位进行分类，授权时，选中一类授权。之后在已经授权的分类下添加往来单位信息，直接就能查看到。

卡片导出原因分析：由于操作方法不正确导致的。问题解答：请按如下方式操作：1、请点击：“固定资产”--“卡片管理”2、请点击：“固定资产”--“维护”--“数据输出”。即可导出固定资产卡片。

用友软件单据过账时提示数据保存异常单据过账时提示数据保存异常 原因分析：安装了批发零售版软件V11.0安装金盘(小版本号11.1.1.3)程序。用此程序恢复了高版本数据，可以恢复成功，但在做业务单据点‘单据过账’时会提示数据保存异常,此程序不能区分高版本和低版本的数据。问题解答：先备份数据，卸载软件，然后请在畅捷通官方网站下载最新的批发零售版软件的安装程序和最新的补丁并安装下载的安装程序，打最新的补丁（补丁发布日期不晚于：2011年06月17号，该补丁的下载地址http://www.chanjet.com/backServe/zhm_down.aspx?pkid=1&value=11.1 ），然后恢复数据。

#会计考试# @孟峰 老师您好，一货代公司，租用了运输公司的一辆货车，租用时间从15年9月到16年8月，但是运输公司要在16年1月给货代公司开不动产租赁发票，但是货车在15年9月租给货代公司后，所发生的加油费、维修费、的票据抬头都是以货代公司的名义开的，请问，这些票据现在能入到货代公司里面吗？ _0#会计考试# @孟峰 老师您好，一货代公司，租用了运输公司的一辆货车，租用时间从15年9月到16年8月，但是运输公司要在16年1月给货代公司开不动产租赁发票，但是货车在15年9月租给货代公司后，所发生的加油费、维修费、的票据抬头都是以货代公司的名义开的，请问，这些票据现在能入到货代公司里面吗？[]

租车又不是租房，开什么“不动产租赁发票”，应该是开有形动产租赁发票吧[/疑问]
车辆租给货代公司以后，一般合同会约定因此发生的油费、维修费都是有货代公司承担，所以理应开票给货代公司入账啊，这个很正常。
@栎社阿飞:呵呵，写错了，是有形动产租赁发票。 运输公司给货代公司开租赁发票的时间是在16年1月份，合同约定租赁时间是从15年9月份开始，货代公司在没有收到租赁发票的前提下，能先把费用开进来吗？
有合同为证，可以入

22.（会计分录题)某企业本月发生下列经济业务： 22.（会计分录题)某企业本月发生下列经济业务：（1）销售B产品一批，货款100?000元，增值税销项税额17?000元。收到购货方已承兑商业汇票一张，结算全部款项。
?????（2）职工王莉预借差旅费2?500元，用库存现金支付。
???（3）预收蓉城公司购货款72?000元，款项存入银行。??
???（4）用银行存款向中国红十字会捐款86000元。
??（5）计提本月短期借款利息3?200元。
1.借：应收票据 117000贷：营业收入 100000贷：应交税费--增值税（销）170002.借：其他应收款--王莉2500贷：库存现金 ?25003.借：银行存款72000贷：预收账款--蓉城公司720004.借：营业外支出--捐赠86000贷：银行存款860005.借：财务费用--短期借款利息3 200贷：应付利息--短期借款利息3 200