#行业问题#各位同仁啊，这个记账凭证怎么做啊。求救啊 #行业问题#各位同仁啊，这个记账凭证怎么做啊。求救啊

关注
关注
@青草依依:你知道吗。没做过这样的啊。不会[/流泪]
盘盈的按照重置入账，盘亏的按照净值计入损失
盘盈时：1）借：固定资产 　　　　　
　　　　　 贷：以前年度损益调整 　　　　.
（2）调整所得税?
　　　　 借：以前年度损益调整 　　　
　　　　 　贷：应交税费——应交所得税 　
　　　（3）结转以前年度损益调整?
　　　　 借：以前年度损益调整　　　　
　　　　　 贷：利润分配——未分配利润 　
二、盘亏:
报经批准前：?
　　借：待处理财产损溢——待处理固定资产损溢?
　　累计折旧?
　　固定资产减值准备?
　　 贷：固定资产?
报经批准后：?
　　1)可收回的保险赔偿或过失人赔偿?
　　借：其他应收款?
　　 贷：待处理财产损溢——待处理固定资产损溢?
　　2)按应计入营业外支出的金额?
　　借：营业外支出——盘亏损失?
　　 贷：待处理财产损溢——待处理固定资产损溢
@浮世清欢1446381265:有求必应的是正确的
@有求必应:学习了，多谢[/玫瑰]
@有求必应:盘亏那个还要转出进项税吧
借:待处理财产损溢-待处理固定资产损溢69030
累计折旧60000
固定资产减值准备11000
贷:固定资产130000
应交税费-应交增值税-进项税额转出10030
@沉醉寒风1442324806:额，进项税转出算错了
待处理财产损益是70900
进项税额转出是11900
@有求必应:调整所得税是50000×25%吗？
@沉醉寒风1442324806:进项税额转出，不是原值*17%=130000×0.17=22100
@沉醉寒风1442324806:学习了，确实应该转出进项税。70000*17%，不受减值影响。[/抱拳]
2013小企业会计准则规定:现在固定资产盘盈可以计入营业外收入，盘亏根据相应情况计入:管理费用，营业外收入，其他应收款。
你也可以看下陈书华老师的视频，里面讲的很清楚的
@水寒888:您好，谢谢指教，我想顺便问一下，计算进项税额转出时为什么要用净值而不用账面价值呢？(虽然是这么规定的，可是我总觉得这样不是很合理。)
盘盈，借：固定资产70000，贷：以前年度调整70000……
@沉醉寒风1442324806:固定资产盘亏，进项税转出，我也不知道用原值还是净值，我是这么想的你进来是原值130000×，抵扣了进项，盘亏了就应该也是把已经抵扣的进项转出。如果原值-已计提折旧部分，就说明提折旧部分参与了经营，那部分进项就不用转出了
@水寒888:谢谢指教

#会计考试#同学们，你们初级复习得怎么样啦？ #会计考试#同学们，你们初级复习得怎么样啦？[]

今天刚去报名缴费，现在才开始做计划复习
你们初级考试要买视频资料学习吗
@biubiubiuV3i:看会计家园的视频
@指尖微凉jun:不买中华东奥的课程吗
@biubiubiuV3i:我觉得没必要，会计家园的视频就挺好的呀，自己再配合做练习就可以了
@指尖微凉jun:需要重新买教材吗
@biubiubiuV3i:我用的还是15年的教材，16年的没那么快，教材多多少少会有些变化到时候再买，或者网上找找视频留意改动部分吧
[/龇牙][/龇牙]我没有教材，只有轻松过关1
@biubiubiuV3i:没有教材你要怎么复习[/发呆]
所有要买嘛，不知道什么时候出，你的初级计划制定啦
@biubiubiuV3i:等它出来你也没多少时间复习的了，建议还是先买15的复习着，如果实在不想就先听听15年的教程，等书出来再买咯。我一报名就会订好复习计划的[/微笑]
给你一个赞[/强]我感觉我从来没做过计划一样
@biubiubiuV3i:定计划是一回事，能不能按着计划走又是另一回事了[/尴尬]
O(∩_∩)O哈哈哈~
聊资料还没买呢，有没有好的资料推荐一下
@刘丽娜1433822087:我买的书是财经出版社的，习题我用通关宝典的APP,去年我考过的朋友推荐的，听说挺好，我还没怎么看
我现在开始看书了，才看了经济法第一章，感觉时间不多了，好紧张

对资本所得应适当增税 对资本所得应适当增税 个人股权收益、转让所得是个人资本所得的主要部分，对该项所得合理征税，关系到完善制度，协调平衡劳动与资本所得税收负担，缩小劳资收入分配差距；也关系到促进资本市场健康运转，社会资源合理配置，经济社会更好发展。在当前新一轮税收制度改革中，应予以重视并作出相适应的必要改革。 　　问 题 　　个人股权收益、转让所得税制，存在税负不公平的较大矛盾目前对个人股权收益、转让所得，是实施20%的统一比例税率制，不同于对一般劳动所得，是实施差距很大的超额累进税率制，因而不能区别不同收入阶层极悬殊的资本所得，加以有力调节。同等金额的一项收入，只因是资本所得与劳动所得的不同，而税负差距悬殊，这便利了富裕阶层，特别是拥有巨额财富的者，使他们能够获取更多的税后资本所得。而中低收入阶层，只有小额投资，却要负担同一税率的税负，这对他们取得财产性收入，是一种限制。 　　同时，中国对个人股权收益、转让所得，实施广泛的，有过于宽松的减政策措施。例如对个人取得的股息、红利，只要持有股票期限在一个月以上，就可减半征税，一年以上的，可减征75%的税。特别是对个人转让上市公司股票所得，有长期的普遍免税优惠，从2010年1月1日起，也只是对解禁的限售股和规定的其他限售股转让所得，征20%的比例税，对众多的一般流通股转让所得，即从上市公司公开发行和转让市场取得的上市公司股票所得，仍继续全面免税。个人投资申购和赎回开放式证券投资基金单位，取得的差价收入，也都一律免税。即使就征税的解禁限售股来说，持股的一般都是公司高管和大股东，他们以极低的成本，甚或无偿取得巨额公司股票，解禁后疯狂抛售套现，每次交易金额，数以亿元、千万元计。现举媒体报道的实例：创业板碧水源公司一位副董事长在2013年5月7日一天之内，就通过大宗交易，减持600万股，套现3.2亿元，扣除15%的法定成本率计税，按20%比例税率，只缴税5440万元，净获暴利2亿多元。而对比一般劳动所得，工资、薪金月收入超过8万元的部分，要征45%的税；劳务所得每次收入超过5万元的部分，要征40%的税。劳动所得与资本所得的税负差距，是何等悬殊！上述税制上的缺陷，影响了在以上这些方面，发挥应有的调控作用，在某些方面、某种程度上，还导致进一步扩大劳动与资本所得的收入分配差距、不同阶层收入人群的收入分配差距，助长暴富现象，对经济社会有一定负面影响，必须通过相应的税制改革，缓解以上矛盾。 　　启 示 　　近年来，西方一些国家已经逐渐对资本所得和富人增税笔者认为，在较大程度上，中国上述做法借鉴自西方国家。西方国家一直以来对个人股权收益、转让所得，实施与劳动所得差别征税的制度，优惠多、力度大。例如，美国在2012年以前的长时期内，对一般所得是采用10%——35%的超额累进税率，而对资本利得，早期是免征50%的应税所得额，后来是按持有股权期限长短，分别适用20%以下的比例税率。2003年起，长期（一年以上）资本利得和符合条件的红利所得，税率由20%减为15%，并对高收入者给予诸多扣抵税和减免税优惠，导致资本所得与劳动所得税负差距加大，收入与税负倒置现象更为严重，进一步扩大了劳资收入分配差距。2012年美国1%的富人，集中了19.3%的总收入，10%的富裕家庭控制了50.4%的总收入，达1917年以来的最高点。 　　2011年8月，世界顶级富翁、美国股神沃伦·巴菲特坦言自己“已经被对亿万富翁们很友善的国会呵护得够久了”，呼吁给富人增税。接着美国138名富人也联名上书国会，要求给他们增税。经一年多的争议、谈判，2013年1月1日，美国国会终于通过了对富人有限增税的法案。有关个人所得税的主要内容是：把最高一级税率由原来的35%，提高为39.5%；资本利得和股息的税率由15%，提高为20%，并加征3.8%的“奥巴马健康附加”，合并税率为23.8%。另外对高收入家庭的税收抵免，加以限制。法国等一些西方国家，也有对富人增税的类似举措。这是在国际金融危机和欧洲债务危机的形势下，为了缓解庞大的赤字而无奈采取的举措。同时表明，西方国家原来鼓吹的股权收益、转让等资本所得轻税、减税理论，有很大片面性。 　　这启示我们，要认真总结过去在这方面借鉴国际经验的得与失。公平正义是中国特色社会主义的内在要求，共同富裕是中国特色社会主义的根本原则。公平的税收再分配，有利于促进社会公平正义与和谐稳定，促进经济社会全面发展与繁荣，必须排除西方相收理论和税制的不良影响，紧密结合现实情况，实施相适应的个人股权收益、转让所得税制的必要改革。 　　思 路 　　坚持贯彻十八大以来，深化收入分配和财税体制改革的部署党的十八大报告以“收入分配差距缩小”，代替传统的“扭转收入差距扩大趋势”的提法，重在“缩小”，而不仅是“扭转”或“遏制”扩大趋势。要求“调整收入分配格局”，加大再分配调节力度，着力解决收入分配差距较大问题。并且，把税收摆在三个再分配主要手段的首位，提出要进行有利于结构优化、社会公平的税收制度改革。党的十八届三中全会通过的《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》，进一步把改革完善税收制度，单独列为全面深化改革的一个重要项目，明确要优化税制结构，逐步提高直接税比重。2014年6月30日，中共中央政治局审议通过的《深化财税体制改革总体方案》，明确强调，新一轮税制改革要“优化税制结构、完善税收功能、稳定宏观税负、推进依法治税”。 　　个人所得税是中国税制体系中，直接对个人所得征收的一个重要税种。个人股权收益、转让所得，是个人所得税中日益增长的重大税源，改革该项所得的征税制度，有利于健全和完善个人所得税的内在调控机制，使之能充分发挥应有的功能作用。 　　笔者认为，改革现行股权收益、转让所得税制的基本思路是：坚持贯彻党的十八大以来，深化收入分配和财税体制改革的相关战略部署，针对该项税制现实矛盾，依据在“效率提高的基础上，更加注重公平”的要求，着力实施资本所得与劳动所得平等的原则，平衡个人劳动所得与资本所得的税收负担，调节过高的个人资本收入，照顾中小投资者利益，缩小劳资收入分配差距和不同阶层人群收入分配差距，以利于实现社会公平，效率提高，让经济不断增长的发展成果，更多、更公平地为社会全体成员共享。 　　为此，改革的着重点：一是应把现行股权收益、转让所得适用的20%统一比例税率制，改为与工资、薪金等劳动所得同等税负水平的超额累进税率制，同等金额的资本所得与劳动所得，适用同一税级的超额累进税率，区别所得金额大小，适用高低不同的累进税率，加大对资本所得的调控力度，平衡劳动与资本所得、大小不同金额所得的税收负担。二是清理整顿现行股权收益、转让所得税收优惠政策，取消或调整改变前述过于宽松的各项减免税优惠办法，除极少数必要的特殊税收优惠外，应一律纳入征税范围，扩大税基，全额依法依率计征。同时，应特别注重加强对资本所得大户的监管，坚持对之实施纳税义务人与扣缴义务人双向申报制，完善税收征管、惩罚措施。通过以上改革，资本所得大户税负虽然增加，但纳税后仍可保有原来的大部分所得，仍有利于调动他们投资经营的积极性。对中小额所得投资者，只适用3%——20%的超额累进税率，税负大降低，如果再辅以一定金额的起征点征税办法，不达起征点的不征税，超过起征点的全额依率征税，那就更能鼓励一般劳动者，把闲置资金投向股市，获取更多的财产性收益，培育中产阶层。 　　以上改革应紧密结合党和国家确定的综合与分类相结合的个人所得税制模式改革进行。我们不能只把几项劳动所得，纳入综合计征，而把已日益成为经常性大宗收入的股权收益、转让所得，长期排除在综合计征范围之外。当然，这要随着形势的发展，征管能力的增强，分阶段逐步推进。在对劳动所得开展地区试点及其以前时期，可以参照现行工资、薪金税率表，制定新的税负水平大致相等的个人股权收益、转让所得超额累进税率表，据此执行。在全国范围对工资、薪金和劳务两项所得，或增加稿酬和特许权使用费共四项所得，实施综合计征阶段，应改为参照新的劳动所得综合计征超额累进税率表，制定新的个人股权收益、转让所得超额累进税率表，单独执行。在取得经验，把劳动与资本混合的个体生产经营所得，扩大纳入综合计征范围时，对个人股权收益、转让所得，同样可以这样做，按新的综合计征超额累进税率表和统一的征收办法执行。为避免过多的纳税申报、审核和年终汇算清缴的工作量，降低征纳税成本，前项个人纳税申报和汇算清缴，应只限于对高收入者（如现行年所得超过12万元者）施行。  

定义产品属性时修改的历史记录也出现了 定义产品属性时修改的历史记录也出现了

设置期间损益结转定义时，提示“凭证类别未定义”？原因分析：月末结转会生成一张凭证，那么首先需要定义凭证的类别。问题解答：点击“初始化”--“设置凭证类别”，选择凭证分类或凭证不分类，选择好后再去设置期间损益结转定义。

怎么修改账套名称？原因分析：在“系统管理”--“参数设置”里可以修改账套名称。问题解答：点击“系统管理”--“参数设置”--“其它”，在“其它”的账套名称里修改账套名称点击确定。

老师请问我在做日常记账选择仓库记账 没有价钱的 为什么也可以记账 。还有记账我期末处理之后的价钱我输入之后也不能反写。 老师请问我在做日常记账选择仓库记账 没有价钱的 为什么也可以记账 。还有记账我期末处理之后的价钱我输入之后也不能反写。[]

看下仓库计价方式是什么，如果全月平均则在月末处理之后就会反写，建议勾选“出库单系统已填写金额，记账时重新计算”
@服务社区_郝瑞然_:我勾选的就是这个 但是没有价钱的一样叫我记账
@Kw: 这个属于正常的啊，正常单据记账之后，会反写到单据上的，全月平均需要在月末处理之后反写到单据。
@服务社区_郝瑞然_:我做月末处理的提示我还需要输入单价 这个价钱我不知道的啊
@Kw: 输入单据看下你核算选项设置。
@Kw:建议请详细看下软件各模块中的选项设置。
@服务社区_郝瑞然_:按你的图设置吗
@Kw: [/擦汗] 如果设置我红框，则在正常单据记账的时候没有单价就需要收入录入，字面意思很明确，请详细看下选项定义。
@服务社区_郝瑞然_: 学习了谢谢老师

点击调用常用凭证 没有反应 要先记账？ 点击调用常用凭证 没有反应 要先记账？[]

可以把凭证生成常用凭证再每个月调用下常用凭证改下数字保存就行。 生成常用凭证方法：打开填制凭证点击制单-生成常用凭证 调用常用凭证方法：点击制单-调用常用凭证，改下数字保存，注意不要点增加，直接点击制单-调用常用凭证
设置常用凭证及调用常用凭证
生成常用凭证：
1、在填制凭证中找到需要生成常用凭证的凭证，选择“制单”--“生成常用凭证”；2、 输入常用凭证编码和说明，确认就生成了；
调用常用凭证：
1、在填制凭证界面选择“制单”--“调用常用凭证”，或者直接按F4；2、 输入需要调用的常用凭证编号，即可调出常用凭证。
@qq392629945:客户那边的 常用凭证里面有凭证 但是 制单下 调用凭证 老是点了没反应。
@liArE:是不是已经记账结账审核呢？
@qq392629945:上个月的凭证才能调用吗？
@liArE:不是
@qq392629945:那是什么情况下 才能被调用
@liArE: 你参考我回复的方法进行操作吧。
@服务社区_郝瑞然_:直接选制单下的调用 点完 没反应 快捷键也一样
@liArE: 首先你设置了常用凭证，然后打开填制凭证界面，请勿点击增加，按照上面说的方法进行操作。
@服务社区_郝瑞然_:在填制凭证那个界面查不到之前的凭证 在常用凭证那个界面 已经有几个设置好的常用凭证了。就是在填制凭证那里调不出来
@liArE: 下面是我的操作看下。

用友T3财务通利润表中的本年累计数没有加上个月的数用友T3财务通利润表中的本年累计数没有加上个月的数
在利润表中,二月的利润表中的本年累计数的值和本月数一样,而把数据–关键字录入中改为一月份也有数据,用户是从今年1月份开始用的，如果使用系统默认的公式（本月数+上一张表页本年累计的数据）。则1月份以后的月份编制损益表必须在打开上月份保存的损益表，编辑—追加]一张新的表页，在新的表页上录入关键字。

用友软件T3进入总账“该产品没有安装无法使用报错T3进入总账模块提示：该产品没有安装无法使用
问题描述：安装好T3后，进入账套，点击“总账”，提示“该产品没有安装无法使用”
问题分析 ：1. 部件 'cwtzz.dll '丢失或被 反注册
2.win7 系统未关闭 uacuac 控制
解决方案 ： 1.在安装路径下找到 cwtzz.dll控件，路径一般为 xxx :\UFSMARTUFSMARTUFSMART UFSMARTUFSMART\ZW \cwtzz.dll （xxx xxx为软件存放的硬盘），复制此路径
2.依次点击电脑左下角的“开始”菜单-运行，在打开里输入 ，regsvr32 ，输入一个空格再把刚才那路径xxx :\UFSMARTUFSMARTUFSMART UFSMARTUFSMART\ZW \cwtzz.dll 粘贴过来，点确定，再重新登录软件即可

销售订单，的订单号可以按日期生成吗？ 销售订单，的订单号可以按日期生成吗？[]

可以按照日期+流水设置的，在基础设置--单据编码设置中进行设置。
可以的，可以参照上面老师的方法

境内公司国际运输服务收入增值税零税率条件 境内公司国际运输服务收入增值税零税率条件

　问：我公司是中国境内的一家水路运输企业，今年7月份取得了《国际班轮运输经营资格登记证》，请问我公司提供国际运输服务取得的收入是否需要缴纳？

　　答：国际货物运输服务属于增值税零税率应税服务，但需事先到主管机关办理出口退（免）税资格。

　　《关于国际水路运输增值税零税率政策的补充通知》（财税〔2014〕50号）第一条规定，境内的单位和个人取得交通部门颁发的《国际班轮运输经营资格登记证》或加注国际客货运输的《水路运输许可证》，并以水路运输方式提供国际运输服务的，适用增值税零税率政策。

用友T3软件生产领料与可用量生产领料与可用量

生产领料与可用量原因分析：生产未领料，在可用量中去除问题解答：生产未领量。可在库存选项中针对可用量是否包含这部分进行控制。

用友T3软件过帐单据无显示过帐单据无显示

过帐单据无显示原因分析：这个问题是因为用户填制销售单的电脑的日期设置造成的。问题解答：请把所有的客户端的短日期格式改为yyyy-mm-dd然后再填制单据过账，否则以后还有可能出现问题。

一登录自动打开服务社区的就报证书错误，这个怎么处理？ 一登录自动打开服务社区的就报证书错误，这个怎么处理？

备份账套，更新补丁
请检查下操作系统的日期时间是否为2016-10-08日。

调用常用摘要的快捷键是什么？原因分析：调用常用摘要的快捷键是F2。问题解答：调用常用摘要的快捷键是

绩效考核打分中标度的作用原因分析：问题解答：在考核打分的时候，点击【标度】按钮之后，鼠标滑动到打分项之上时，会显示出该项目的评分标准

房间帐号结账后还显示在住状态原因分析：可能后台数据异常引起问题解答：修改后台数据库grm_account中的state字段，update grm_account set state=0 where accountcode=xxx 0表示离店状态 1表示在住状态

年结存以后，以前的负成本他会自动调整吗 年结存以后，以前的负成本他会自动调整吗[]

您好，不会的。您上年月是多少，结转到期初就是多少
那应该怎么调整
@成都优诚商贸:例如A，库存为0，金额是10，先做获赠单，数量和单价全部输入1，过账，再做一张赠送单，数量输入1，单价不用填，过账即可。B库存为0，成本金额是-10.先做一张先做获赠单，数量和单价分别输入1和11（单价必须大于负成本金额），过账，再做一张赠送单，数量输入1，单价不用填，过账即可。若是库存金额大于0，那么获赠单价随意输入，将其过账，再做赠送单，方法和上述一致。
@成都优诚商贸:还是直接在调价单里修改吗
@成都优诚商贸:您仔细看下我上条答复，已经将全部情况写明了，您参照进行操作下
@服务社区李珊:这么麻烦
@服务社区李珊:谢谢
@成都优诚商贸:不客气的，祝您工作愉快！[/微笑]
@服务社区李珊年结存以后，我想把往来单位和商品资料里不用的删除，子目录可以，跟目录不能删除和更改，应该怎么做
@成都优诚商贸:第一，要删除分类，必须保证该分类下已经灭有信息了，那您点击左边的商品信息，再点击右边的分类信息，点击删除即可。只有未被使用过，没有库存的商品信息才可以被删除的
@服务社区李珊:我就是这样试了，删不了
@成都优诚商贸:您确认满足我上面上所列的条件了吗？删除不了提示什么？
@服务社区李珊:提示没有可删除的记录
@成都优诚商贸:您肯定是没有参照我说的进行操作，首先先点击左边的目录，当该分类出现在右边之后，再点击右边具体的分类信息，再点击删除，不是直接点击左边的目录中的分类商品直接点击删除的
@服务社区李珊:我们二个意思错了，具体的分类信息我已经删完了，现在是想删分类信息的上一级，比方说一级目录是三全公司，然后在三全公司下面建了二级目录，二级目录就是具体的产品了。我把二级目录全部删完了，一级目录还是删不了也不能修改，往来单位也是这样
@成都优诚商贸:那就是我上面所说的意思，您在仔细看下我上面的答复信息再进行操作
@服务社区李珊:
@服务社区李珊我想删除重庆嘉香食品怎么删除
@成都优诚商贸:先点击左边的目录，当该分类出现在右边之后，再点击右边具体的分类信息，再点击删除，不是直接点击左边的目录中的分类商品直接点击删除的
@服务社区李珊:右边的分类信息我都删完了，我现在想删这个嘉香食品
@成都优诚商贸:您要当 嘉香食品出现在右边之后才能将其删除，那么他要出现在右边，您就需要先点击目录下的商品信息4个字才可以
@服务社区李珊:啊懂了不好意思[/流泪]
@服务社区李珊:有子节点什么意思
@成都优诚商贸:不客气的，问题解决了就好。祝您工作愉快！[/微笑]
@服务社区李珊:有子节点还是不能删
@成都优诚商贸:备份数据，下载社区更多，工具下载，T1里面的T1 tools工具，使用版本通用下基础信息修复之后再操作
@服务社区李珊:哦我试试谢谢
@成都优诚商贸:不客气的，祝您工作愉快！[/微笑]

其他正常，打开收发存汇总表报错 其他正常，打开收发存汇总表报错[]

具体报错是什么呢，请截图说明下
@服务社区刘小艳:
"检查系统日期格式是否符合下面的要求：短日期格式：yyyy-MM-dd，长日期格式：yyyy-MM-dd'。（检查方法：点击”开始菜单“-”控制面板“，依次找到”时钟、语言和区域“-”设置时间和日期“-”更改日期和时间“-”更改日历设置“-”日历设置“-【日期】页签中进行查看和修改。）

如果修改后还有提示，请修改注册表：
""可以在注册表中HKEY_USERS\S-1-5-20\Control Panel\International 位置下的sShortDate的值改为 yyyy/M/d 。操作前对注册表做好备份，以免操作失误。
B.开始-运行中输入regedit ，修改注册表 ，去除这两个位置的特殊字符 ，并且使键一致（可参照正常机器修改，或者直接更换操作系统)
1.HKEY_CURRENT_USER\Control Panel\International下的“sShortDate” 'sDate' 中的格式
2.HKEY_USER\.Default\Control Panel\International下的“sShortDate” 'sDate' 中的格式
C.磁盘格式需要NTFS。
D、修改注册表：HKEY_USERS\.DEFAULT\Control Panel\International下sShortDate、sLongDate的值，去掉星期dddd。
【方法：先在控制面板里改好 然后复制粘贴到注册表里
而且长短格式都是yyyy-mm-dd
注册表里长日期格式默认没有yyyy-mm-dd 就在短日期格式里先选好然后复制粘贴到长日期里】"