#行业问题#大家好，现在一商贸公司刚从事会计工作，有很多问题不懂，希望各位前辈指导一下，5号客户从我公司订货，我们向供应商进货，同时货款已付供应商，15号收到供应商给我们开具的增值税发票，请问我应该什么时候做账？是5号还是15号？ _0#行业问题#大家好，现在一商贸公司刚从事会计工作，有很多问题不懂，希望各位前辈指导一下，5号客户从我公司订货，我们向供应商进货，同时货款已付供应商，15号收到供应商给我们开具的增值税发票，请问我应该什么时候做账？是5号还是15号？[]

收到发票的时候再做~~~
嗯，15号入账即可
@小Zz: 那我当时银行存款已经进账了，我需要挂账么？
@宝贝1: 那我当时银行存款已经进账了，我需要挂账么？
付款的时候可以先做预付，等发票到了，在确认购入。
@Tumi:银行进账有回单了就做账啊，发票是确认收入~~
@小Zz: 那应该是借银行存款，贷方写什么？这问题我问的都不好意思了[/尴尬]请指教哎
@Tumi:货款付给供应商怎么会是借银行存款呢，是我理解错了？也可以等发票到了，做一笔进货的，然后再根据回单做付款的~~这个没多大影响，不知道你们做账要求是怎样~~~
@小Zz: 不好意思，我刚才说错了，因为是进货后直接销售出去了，我们客户把货款也付给我们了，所以我说乱了
@Tumi:最好每一笔都写清楚一点，分开每一笔算，以后查起来也方便~~销货的也单独做一笔分录比较好~~
@小Zz: 好的，真心谢谢你了[/亲亲]
5号如果客户订货时没有付订金不需要做账务处理，向供应商预付时计入预付账款，如果说你公司往来核算不用预付这个科目也可以通过应付账款的借方核算，15号收到发票时转入库存商品。按你目前的表述，5号和15号都要做账。
但你业务没说全吧，只表述一半，与客户的结算呢？
@戴崇恩: 老师，您好，是这样的，5号客户向我们订货时全款已付给我们，但是销项发票是24号我们才给开出寄给客户的，我现在就是不确定应该是什么时候做账，比如是见发票做账，还是根据收款或者付款做账，请老师告知，谢谢
@Tumi:跟你订货的流程一样啊，收到时做预收，发货时确认收入。

用友T3用友通部门总帐对帐不平，但却能结帐用友T3用友通部门总帐对帐不平，但却能结帐
期末结帐时，发现部门对帐不平，部门总帐有数据，而明细帐无数据，缺少的金额为某笔金额，但是却通过了结帐检查，可以结帐。此问题出现的原因大致为：
1、科目末级标志问题，检查数据库中CODE表，发现无问题；
2、科目之前未使用辅助核算，后来起用了辅助核算，可以排除，因为此种情况的话，是无法结帐的；
3、科目之前使用过其他的辅助核算，但是后来因为其他的原因取消了。经过检查，发现确实是此问题，在GL_ACCVOUCH表和GL_accass表中都发现该科目之前的记录除了现在的部门核算外，还使用了客户核算，但是现在再去软件的会计科目中检查，却发现该科目只有部门核算。到此，找到了问题的原因。
分两种情况给予解决方案：
1、新启用帐套，该科目无期初余额：可以取消所有的凭证的记账，然后删除gl_accass和gl_accsum中该科目的记录，再update表gl_accvouch中该科目的记录中客户辅助的字段为NULL值，再对凭证进行记账处理即可；
2、已经使用过的帐套，该科目有期初余额的解决方法：新建立一个帐套，使用总帐工具把基础档案、凭证引入到新帐套，然后更新表Gl_accvouch中客户辅助字段为NULL，再录入期初余额，对凭证进行审核、记账即可。

分立销售不入帐的筹划属偷税 分立销售不入帐的筹划属偷税

　　进行税收筹划，关键是掌握好法律界限。只有结合法律的具体规定，才能从理论和具体操作上很好地区分筹划、避税、偷税。

　　远达医疗器械有限公司是从事医疗仪器的制造、销售，并兼营相关药品销售业务的企业，200 0年2月初开业，被认定为一般纳税人，2000年度销售额为346.8万元。该企业的产品科技含量比较高，经销药品的商业毛利也比较大，当年实现并已经缴纳增值税48.35万元，税收负担率达13.94％。年末企业账面的存货98.72万元，其中产成品（包括库存商品）88.98万元。

用友T6软件T6-6.0版本如何导入客户价格。T6-6.0版本如何导入客户价格。

问题模块： 销售管理

关键字：客户价格

问题版本：T6-企业管理软件V6.0

原因分析： 软件功能介绍

适用产品：T6系列

问题答案：在“销售管理”-“业务”-“价格管理”-“客户价格”下，点击页面上方的“导入”，选择需要导入的数据模板进行导入即可。

菜单向导在哪里设置？原因分析：菜单向导第一次进入新建账套的时候自动弹出的，可以在辅助中心再次打开设置。问题解答：“辅助中心”--“自定义菜单”，左下角按钮“菜单向导”。

报表能否调整行高和列宽？原因分析：可以手工调整，也可以在格式中输入具体数字调整。问题解答：有两种方法：1、通过手工拖移的方式来调整行高和列宽；2、通过‘格式’--‘表行’--‘行高’和‘格式’--‘表列’--‘列宽’中可以进行行高和列宽的调整。

请问1.应收账款期末余额中借方无余额，贷方有余额，如何确定真正的应收账款余额？2 借方的余额小于贷方的余额，如何确定真正的应收账款余额？请老师指导一下，谢谢。 请问1.应收账款期末余额中借方无余额，贷方有余额，如何确定真正的应收账款余额？2 借方的余额小于贷方的余额，如何确定真正的应收账款余额？请老师指导一下，谢谢。[]

应收账款余额=应收账款借方余额+预收账款借方余额；如果账做的没问题就是这么取数。
@服务社区闫新华:那么应付账款余额=应付账款贷方余额+预付账款贷方余额，对吗？
@风行人:是的。
@服务社区闫新华:不好意思，再麻烦一下，领导让我列明细，即：哪家客户应付公司多少钱？这在应收账款的科目发生额及余额表中该怎么计算？因为应收账款的科目发生额及余额表中有的客户是借方金额大于贷方金额；有的客户是只有借方金额而没有贷方金额；有的客户是只有贷方金额而没有借方金额；请老师再指导一下，谢谢。
@风行人:你说的是软件里的余额表还是手工帐啊？
@服务社区闫新华:是软件里的余额表
@风行人:科目带辅助核算了吗？
@服务社区闫新华:请你等一下，让我看一下
@风行人:[/OK]
@服务社区闫新华: 在科目余额表按辅助项目展开中，我选了往来单位，麻烦你再指导一下，谢谢。
@风行人:如果是按照辅助项展开之后，应该可以按照借贷方查看余额的。
@服务社区闫新华:你好，再麻烦一下，这样说吧：就是我看到应收账款发生额及余额表中1.有的单位是期末余额只有借方余额；2.有的单位是期末借方余额大于期末贷方余额；3.有的单位是期末余额只有贷方余额；现在领导要我列出公司应收款的明细，请问这个问题如何解决，麻烦你再指导一下，谢谢。
@风行人:只有应收款，没有用预收款？如果只是简单的要知道客户欠你们多少钱，那就看借方余额就好了，如果借方余额大就是正数，如果贷方余额大就是负数，这样说能明白吗？
@服务社区闫新华:请问贷方余额是不是表示预收款？应收账款的期末借方金额是104万，期末贷方金额是30万，期末余额在借方，金额为74万。我列出来的应收款是104万，那么领导问起来资产负债表上的应收账款的期末余额是74万，你列出来的应收款金额却是104万，我该如何向他解释？实在麻烦你了，请你再指导一下好吗？非常感谢。
@风行人:其实这个完全看你凭证怎么做的，比如你卖给客户东西了，客户没付款，那就是借应收账款104万对吧，然后客户后期付了30万的账款，你做的贷方应收账款30万，这样借方余额是不是就是104万，贷方余额就是30万，但是实际的余额是不是74万？如果你凭证是按照这样做的，那就是用借方的余额减去贷方的余额，得到的结果就是实际的余额了。

电脑之前一直蓝屏蓝屏，后面没办法就重装了个系统。然后再重新安装软件就显示这样了，请问应该怎么解决呢？感激不尽！ 电脑之前一直蓝屏蓝屏，后面没办法就重装了个系统。然后再重新安装软件就显示这样了，请问应该怎么解决呢？感激不尽！

输入正确的数据库sa密码
安装数据库了吗
这个是数据库密码。如果不会可以找服务商处理一下。
回复 服务社区刘明新：关键是我不知道数据库密码呀[/撇嘴]
@18473441617:估计您都没安装数据库，建议您联系您的代理商协助您处理一下
回复 服务社区刘明新：说实话我都不知道代理商是谁，这个软件不是我买的，我来的时候就有了。能不能麻烦您帮我远程处理下啊？拜托了
@18473441617:抱歉，服务社区不支持远程服务的，如果您也不知道您的代理商，请您把您的加密狗号，公司名称，联系方式，联系人，发送到我的邮箱[email protected]这边帮您派单处理；
@18473441617:有需要可以加一下我们公司处理一下
服务社区为开放论坛，请保护好个人信息及账套数据安全，不要随意点击非社区链接，透露电话、QQ、加密狗号等私人信息。任何操作前，请注意备份数据。服务社区不提供任何回拨、远程及数据处理服务。如需此类服务，经销商请在【支持网】版块登记支持问题；客户请直接联系您的经销商，未能直接联系的，可在【问答】版块求助含有“畅捷服务工程师”标志的总部工程师，通过邮件方式提供相应信息，由总部协调派单。（提供信息请认准畅捷服务工程师标准邮箱格式：[email protected]）

用友软件正常单据记账时选择不到销售出库单正常单据记账时选择不到销售出库单

因为销售成本核算方式选择的是销售发票。

在“核算”--“核算业务范围设置”中“销售成本核算方式”选择“销售出库单”，如果选择的是销售发票，那正常单据记账时就是以发票来核算销售成本，这时只能选择销售发票。

用友软件有期初余额，本期无发生也打印”按钮为灰色？有期初余额，本期无发生也打印”按钮为灰色？
打印客户往来明细账时“有期初余额，但本期无发生也打印”按钮为灰色，不能勾选？明细账打印方式选择的是按年排页。依次点击总账-设置-选项-账簿，将明细账打印方式设置为按月排页，再重新登陆下软件。

T3普及版10.8原来系统是win7旗舰版64位装的msde，系统坏了没备份数据，如何恢复数据？现在装win7旗舰版64位系统，若装SQL2005完整版可以恢复数据吗？如何恢复？
？？？
物理文件备份了吗
备份 了
系统库和账套库的物理文件都附加一下，方法参照案例中的方法2附加数据库
http://service.chanjet.com/zhi ... 2edd2
SQL2005也是这样附加吗？
是，2005数据库打开sql server mamagement studio

升级成红标版本后，速度实在太慢，基本上每操作一下都要等待。这是为什么？尴尬发怒 升级成红标版本后，速度实在太慢，基本上每操作一下都要等待。这是为什么？尴尬发怒[]

您好，您速度慢是指服务器和客户端都慢，还是仅存在客户端速度比较慢。

【用友通10.3普及版使用手册】【用友通10.3普及版使用手册】用友通10.3普及版使用手册

1.建立新账套
桌面 ( 开始 → 程序→ 用友通→ 系统服务 ) → 双击“系统管理” → 点击 “系统”菜单 → 注册 → 输入操作员Admin，密码为空 → 确定 →  “账套”菜单 → 建立 → 输入相关账套信息（包括账套名称、核算单位名称、系统启用日期、所属行业、会计科目级次及长度、数据精度等）→ 启用相应模块
2.增加操作员以Admin身份注册登录系统管理（参照上面前7项操作） →  “权限”菜单 → 用户 → 增加 → 输入操作员信息（操作员代码、姓名、密码） → 增加确认
3.增加操作员权限以Admin身份注册登录系统管理（同上）→ “权限”菜单 → 权限 → 选择操作员、权限账套及会计年度 → 修改 → 授权（即在相关操作权限前双击使其变为深蓝色）→ 确定
4.备份数据
①设置自动备份计划
  以Admin身份注册登录系统管理（同上）→ “系统”菜单 → “设置备份计划” → 增加 → 录入备份计划详细情况（计划编号、计划名称、发生频率、开始时间、保留天数）→ 设置备份保存路径<建议在非系统盘新建一个文件夹> → 选中要备份的账套<在账套前打上“√”>
②手动备份
以Admin身份注册登录系统管理（同上）→ “账套”菜单 → 备份 → 选择需要备份的账套 → 确定 → 备份压缩进程 → 提示选择保存路径 （建议先新建一个文件夹，名称为需要备份账套的账套号）→ 确定
5.删除凭证
“制单” → “作废/恢复” → 凭证上出现“作废”标记→ 整理凭证 → 选择要删除的凭证，确定 → 整理凭证断号
6.修改凭证：  直接修改（日期、摘要、科目、金额、辅助项） → 保存
7.审核凭证：（注：审核人和制单人不能为同一个人）
“审核凭证” → 选择审核凭证月份 → 确定 → “审核”菜单 → 成批审核凭证（也可单个审核） → 查看审核凭证结果表 → 未审核的凭证为零 → 确定
8.记账：     记账 → 全选 → 下一步 → 下一步 → 记账 → 确定
9.转帐定义 ：总帐菜单 → 期末 → 转帐定义 → 期间损益 → 录入本年利润科目 → 确定
10.转帐生成： 月末转帐 → 选择期间损益结转 → 选择结转月份 → 全选 → 确定 → 保存凭证
11.结帐：     结帐 → 选择月份 → 下一步 → 对账 → 下一步 → 下一步 → 结帐
12.反结帐：（操作员必须是账套主管） 结帐 → 选择月份 → Ctrl + Shift + F6 → 输入口令 → 确定
13.反记账
   对账 → 选择月份 → Ctrl+H → 输入口令 → 提示：恢复记账前状态功能已被激活 → 总帐菜单 → 凭证 → 恢复记账前状态 → 选择月初状态 →确定
14.反审核（操作员必须是审核人）
  “审核凭证” → 选择审核凭证月份 → 确定 → “审核”菜单 → 选择要取消的凭证（也可成批取消审核） → 查看取消审核统计表 → 已审核的凭证为零 → 确定
15.查询日记帐、银行帐 （必须在“现金”菜单查询）
   会计科目 → 编辑菜单 → 指定科目 → 选“现金总帐科目” → 把现金科目指定到右边空白框 → 选“银行总帐科目” → 把银行存款科目指定到右边空白框中
16.指定现金流量科目
会计科目 → 编辑菜单 → 指定科目 → 选“现金流量科目” → 把现金流量科目指定到右边空白框中
17.报表生成
财务报表 → 文件菜单 → 新建 → 选择行业分类模版 → 在格式状态下修改格式（左下角） → 点击左下角“格式”，使其变成“数据”状态 → 数据菜单 → 关键字 → 录入关键字（单位名称、年、月、日）→ 确定
18、保存报表
报表取数完毕 → “保存”到本地磁盘（非系统盘）
19. 增加报表月份取数
财务报表 → 文件菜单 → 打开 （找到上次保存的报表）→ 在“数据”状态 → 编辑 → 追加表页（页数自定）→ 在左下角打开第二页 → 录入关键字（单位名称、年、月、日）→ 确定 → 取数后保存
20. 报表导出EXCEL格式
报表取数 → 文件菜单→ 另存为→ 保存类型选为MS-EXCEL → 确定

Excel 2010手动批量求和全攻略 Excel 2010手动批量求和全攻略

　　有时候我们希望在Excel中将一些数据相加或者相乘得出它的和或积。在Excel中无论是求和还是求差都是非常方便的，而且准确无误。本次Word联盟就来为大家详细讲解如何使用Excel2010批量求和的方法。

　　Excel2010单个求和方法：

　　如下图所示，我希望将A1与B1相加求和。

　　①首先，我们得找个空地，来放相加得出来的结果，就选择C1吧，将A1和B1相加得出的结果填在C1中(鼠标单击选择C1单元格);

存货核算模块 存货核算模块

打印模板设置原因分析：问题解答：解决方案：点击销货单的‘打印模板设置’，进入设置页面之后！点击模板界面的页面设置按钮。在点击‘表首表尾‘页签。具体设置为：表头行号1：1.表尾行号：2：2.页面表体详细内容根据纸张大小自动适用~~

分包人要求总包人支付工程欠款150万元，总包人却以发包人尚有应付工程款200万元未付为由拒绝付款。分包人多次催款未果，直接以自己名义向法院起诉发包人，要求支付150万元欠款及其利息。关于分包人行为的说法，正确的是( )。 分包人要求总包人支付工程欠款150万元，总包人却以发包人尚有应付工程款200万元未付为由拒绝付款。分包人多次催款未果，直接以自己名义向法院起诉发包人，要求支付150万元欠款及其利息。关于分包人行为的说法，正确的是( )。[二级建造师-->工程法规]
分包人要求总包人支付工程欠款150万元，总包人却以发包人尚有应付工程款200万元未付为由拒绝付款。分包人多次催款未果，直接以自己名义向法院起诉发包人，要求支付150万元欠款及其利息。关于分包人行为的说法，正确的是( )。
A．起诉没有法律依据
B．只能以总包人的名义起诉
C．属于行使代位权
D．只能起诉总包人
正确答案为：C选项
答案解析： 根据《合同法》第73条的规定：因债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害的，债权人可以向人民法院请求以自己的名义代位行使债务人的债权，但该债权专属于债务人自身的除外。代位权的行使范围以债权人的债权为限。债权人行使代位权的必要费用，由债务人负担。债权人依照《合同法》第73条的规定提起代位权诉讼，应当符合下列条件：（一）债权人对债务人的债权合法；（二）债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害；（三）债务人的债权已到期；（四）债务人的债权不是专属于债务人自身的债权。本题A项错误，分包人起诉属于行使代位权，具有法律依据；B项错误，行使代位权人可以以自己的名义起诉；D项错误，在代位权诉讼中，起诉原告为债权人，被告为次债务人（即债务人的债务人）；C项正确。

私营公司投资者投入固定资产的核算 私营公司投资者投入固定资产的核算

　　企业对投资者投资转入的机器设备等固定资产，一方面反映本企业固定资产的增加，另一方面要反映投资者投资额的增加。投入的固定资产按投资双方确认的价值记账。

　　[例]甲企业收到乙企业投入的固定资产一台，乙企业记录的该固定资产的账面原价为100000元，已提折旧10000元；甲企业接受投资时，双方同意按原固定资产的净值确认投资额。有关会计处理如下：

#沈阳同城会#请教老师，年末国税网都需要报什么表呢？ #沈阳同城会#请教老师，年末国税网都需要报什么表呢？

我是小规模
跳出什么表填什么表呗
@MRAdam:呵呵
我们这里“填写报表”版块，黑色字体能点击进入的就是本月需要申报的报表，如果是灰色字体且无法打开的，就是不需要填报或不在所属期申报的。一般小规模的话（我们不单独分国税地税系统，就一个税务申报系统），大概需填写的纳税企业信息表，增值税，营业税，会计月报，企业印花税申报表（季报），个人所得税，企业所得税（季报）
我也再琢磨呢，是增值税，所得税季报，财务报表季对吗？年的清缴前报就行吧
我是一般纳税人，报的增值税所有和财务报表季所有。

2013年4月18日，中国人民银行实施正回购(央行向交... _12013年4月18日，中国人民银行实施正回购(央行向交...2013年4月18日，中国人民银行实施正回购(央行向交易商卖出有价证券)市场操作，净回笼资金430亿元，这是央行今年第九次开展正回购市场操作。央行正回购的连续实施，其意在于( )
A．调节货币供应，释放通货膨胀压力B．引导利率下行，激发企业投资需求

C．宽松货币供应，预防经济增速下滑D．稳定利率水平，保障居民储蓄收益

【答案】A
【答案解析】试题分析：央行实施的正回购（央行向交易商卖出有价证券）目的是回笼资金，减少市场上流动的资金量，释放通货膨胀的压力，答案A正确；B和利率无关；C不是宽松货币供应，应是收缩货币供应；D和题意无关。
考点：本题考查国家运用货币政策调控经济。