#财税实务# @王建芬 老师，请问新建立的建筑业公司暂没收入，也没费用。首月报送报表时需要做什么分录？ _0#财税实务# @王建芬 老师，请问新建立的建筑业公司暂没收入，也没费用。首月报送报表时需要做什么分录？[]

什么收入费用都没有不需要做账
@萌秋小美:地税要求上传报表。首月虽然没有收入，没有费用。那实收资本呢？
@萌秋小美 能只做实收资本一笔分录就上报吗？
@水中明月1449298128:借：银存 贷：实收资本一xx股东
@水中明月1449298128:可以呀。按实际发生的业务做就可，你其他都没有拿什么做
@萌秋小美:谢谢[/玫瑰][/爱心]
@萌秋小美:实收资本的分录是不是实缴了才做，认缴的哈我不做分录吧？
@sunny_双子濛:认缴应该是做其他应收款吧？
@水中明月1449298128:认缴的哈，实际缴的时候才做分录
@sunny_双子濛:不是也要做：借：其他应收款 贷：实收资本？
还是有费用的，如刻章费，银行开费用
@曾雪枫:没有发票，银行的还没办好
@水中明月1449298128:你试一下，财务报表为0，能否提交
@曾雪枫:认缴的实收资本也不做直接上报吗？
@水中明月1449298128:只有实缴时，才涉及到账务处理
@曾雪枫:我听别人说，要做一笔认缴的实收资本：借：其他应收款，贷实收资本？
@水中明月1449298128:不建议，没有依据
@曾雪枫 那如果以后也没实缴的话，是不是要等到真正实缴了才做实收资本？那如果几年内都没实缴的话那不是都没实收资本了？
@水中明月1449298128:是的，按公司章程约定，及时缴足
@曾雪枫 好的，谢谢[/龇牙]

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对整合特派办审计资源的思考 对整合特派办审计资源的思考

审计署五年审计工作发展规划中明确提出科学管理、整合资源是我们亟需加强的三项基础工作之一。审计署驻地方特派办作为审计署的直属机构，承担着大量的审计工作，也应结合自身的实际，总结经验、开拓创新，从科学管理、整合资源角度出发，采取切实可行的措施解决目前存在的审计任务重而审计资源不足的矛盾。

　　一、工作和计划安排要突出重点。目前，我们的审计力量与工作量的矛盾十分突出，因此李金华审计长一再强调“只有抓住重点，抓准重点，才能抓出成效震动”。突出重点的关键就是在工作中要坚持有所为有所不为，这不仅仅是一个指导思想，更是一种工作方法。突出重点可从以下几个环节入手：首先要将突出重点的思想贯穿于审前调查中。其次要将突出重点的思想体现在审计方案上。再次要将突出重点的思想反映在审计实施中。最后要将突出重点的思想运用于分析和处理审计发现的问题上。这样才能使“全面审计、突出重点”落实到位，从而提升我们的审计成果水平。

发票审查的重点 发票审查的重点

　　发票的基本构成要素主要有：开票时间、经济内容、单价、规格、数量、金额，小写金额、大写金额，开具发票单位盖章、经办人签字，收款人签字、发票使用有效期限等。

　　发票的各种要素之间有其内在联系或规律，比如说，专用发票中的购销双方的名称与登记号有着直接的联系，普通发票中发票专用章上的名称与其号也存在着对应关系；根据发票上记载的经济内容，审查发生业务的真实性；根据发票上的单价、数量，可以验证总金额的正确性。

　　另外，还要着重注意一下发票上的审核手续是否齐全？主要是看发票上是否有经办人、证明人及审查人签名，发票到财务处报账时，应至少同时有经办人、证明人、验收人（需验收的物品）、审核人四人签字才可以进行。

记账宝U盘版如何备份数据？原因分析：软件安全退出后会将数据回写到U盘保存，但是建议定期可以手工备份并保存在本地电脑上。问题解答：进入“系统管理”--“数据备份”，选择需要备份的年度，选择除了C盘以外的其他本地磁盘，点击备份。此时备份的是当前登录账套的登录年度账套数据，若有多个账套，需要重新登录依次备份，若账套有多个年度账，也需要依次备份。注：若有多个年度进行备份时，需要重新选择年份再进行备份，并且要去备份路径下将备份文件夹重命名，然后再备份第二个年度的数据，以防止被覆盖。

怎么修改会计主管名称？原因分析：在“系统管理”--“参数设置”里可以修改会计主管名称。问题解答：点击“系统管理”--“参数设置”--“其它”，在“其它”的会计主管里修改会计主管名称点击确定。

库存盘点 自动生成的其他入库单，单价正确的，但是多了个负号 ？ 这是为什么，单据记账的时候发现，其他的一些其他出库单，也是这样，部分单价前面多了个负号？ 库存盘点 自动生成的其他入库单，单价正确的，但是多了个负号 ？ 这是为什么，单据记账的时候发现，其他的一些其他出库单，也是这样，部分单价前面多了个负号？

出现单据为负数可能性最大的是因为正常单据记账的时候没有勾选出库单已有单价记账时重新计算出库价。
至于该问题还是建议查下数据吧
@服务社区_郝瑞然_:但是单价是对的，，只是多了个负号。。没勾选就会变成负的么，，而且这其他入库单还没记账呢！
@郭贝: 这个问题只看截图是不管用的，建议你查下数据库吧，根据数据库进行查询下问题。如果数据库不是很熟悉可以提交支持网问题的。

只做费用单用于增加成本不付款，这样做合理吗？会影响数据的查询吗？ 只做费用单用于增加成本不付款，这样做合理吗？会影响数据的查询吗？[]

可以的，不付款会成生往来账的。
您好，您是做的往来费用还是现金费用？不付款一直处于未核销，数据会有影响
@畅捷服务陈一:往来费用，我说个场景：做进货单是按17的税，但是实际上会有7的查额，我想通过费用单将这个数据分摊进去，这样出来的毛利相对准确，你看还有什么好的办法处理。
您好，首先进货的成本是按不含税的成本记录的。也就是说您现在的成本是低了。还需要把7%的差额分摊到成本中去？如果是为了保持销售毛利准确性，我觉得可以直接做入库调整单把剩下的差额通过该单据调整进去
@畅捷服务陈一:好的 谢谢
不客气[/微笑]

解决用友T3格式与数据的切换,关键字里的录入是灰化解决用友T3格式与数据的切换,关键字里的录入是灰化

用友T3格式与数据的切换，关键字里的录入是灰化。碰到这种问题，怎么办？首先，我们在碰到这种情况下，先要进行分析？

第一种情况：设置关键字时，要切换至格式状态下进行；而录入关键字是在数据状态下方可进行的。
（打开报表后，在报表窗口的左下角，有个数据或格式切换键（红色字体），每点击一次，就切换一次数据或格式状态）
第二种情况：

UFO报表左下角里也没出现“格式”，此时这里出现的应该是“数据”。你点击数据切换到格式状态，先设置好关键字，再回到数据状态（也是点击格式或数据），即可录入关键字了。

第三种情况：第一次使用报表的操作流程：
1.打开UFO报表系统，单击 按钮，新建一个空白表页。
2.单击菜单栏的格式-报表模板，选择帐套对应的行业性质模板
3.提示是否覆盖本表格式，选择
注：选择模板的时候行业性质一定要与总账中的行业性质一致，否则会造成报表取数不正确。
如果您不知道总账选择的行业，可以到总账中查看
查看路径是：总账——设置——选项——其他——行业性质
4.查看公式定义是否正确，不正确的可以单击 按钮进行修改。
5.单击左下角的 按钮，切换到数据状态，提示是否全表重算，点击。
6.依次选择菜单栏的“数据”——“关键字”——“录入”，输入年月日，单击确认。
7.稍等片刻，就会显示出数据，如果有的列数据显示为 ，请调整其列宽即可。
8.如果生成的数据不正确，请查看公式定义是否正确，余额方向是否一致等，修改后重新计算即可。
9.确认无误后，保存报表。

下一月生成报表的流程：
1.进入UFO报表系统，打开上一月生成的报表。
2.单击菜单栏的 “编辑”——“追加”——“表页”，输入追加的页数1确认。
3.这时，在左下角会看到 的标识，单击第2页。
4.依次选择菜单栏的“数据”——“关键字”——“录入”，输入年月日，单击确认。
5.稍等片刻即可显示本月的数据。
6.确证数据无误后，保存报表即可
7.以后每月重复1-6步即可。

用友T3用友通如何打印凭证时同时显示科目代码和科目名称和英文科目名称用友T3用友通如何打印凭证时同时显示科目代码和科目名称和英文科目名称
如何打印凭证时同时显示科目代码和科目名称和英文科目名称。明细账中也需要英文科目名称。能做到吗？
凭证打印的时候只能显示出科目名称。可以把科目的英文名称作为科目的自定义项。（在基础档案中增加单据表头的自定义项，输入档案，然后在会计科目界面，点击定义，把各个科目的自定义项打上选中的标志）在填制凭证时，录入这个自定义项，则在凭证和明细账中在摘要中显示出出来。（明细账中对方科目只能显示科目名称和编码） 科目余额表点击转化按钮，可以把中文名字转化为英文名字。

我怎么感觉它不能绑定我这个账号是的，我又注册了好几个账号，结果都不能绑定。总是出现错误提示，这样也没有机会输入集团发来的那个云加密的卡号和密码。 我怎么感觉它不能绑定我这个账号是的，我又注册了好几个账号，结果都不能绑定。总是出现错误提示，这样也没有机会输入集团发来的那个云加密的卡号和密码。[]

您好，打过补下了吗

#财税实务# @王建芬 你好，我公司开了一张垃圾清理费的发票20万，个人代开了劳务成本15万，如何进行账务处理 #财税实务# @王建芬 你好，我公司开了一张垃圾清理费的发票20万，个人代开了劳务成本15万，如何进行账务处理[]

公司开出的发票就是收入，而你所说个人代开劳务发票抬头是你们公司员工吗

餐饮企业主要会计问题及处理 餐饮企业主要会计问题及处理

一、如何控制成本

　　成本的控制是该行业的主要问题，但这并不意味着要为成本控制建立复杂的系统。其实，经营上的控制比会计记录更能有效地消除由于过高的原料价格、不恰当的配料所带来的浪费。通常的情况是，这种浪费比未完全销售所导致的浪费更为严重。

　　各环节的会计记录最好由行政人员来完成。尽管及行政人员并不要求是全职的，但兼职的出纳及兼职的记账员是必不可少的。对于会计上的各种问题，餐厅的经理最好能和专业的会计师沟通。

用友T3软件客户重装系统后客户端登陆不了服务器客户重装系统后客户端登陆不了服务器

客户重装系统后客户端登陆不了服务器原因分析：域控制权限问题问题解答：把域用户加入本机远程管理组即可

运行时错误 _3021_ BOF 或EOF中有一个是真或者当前的记录已被删除，所需的操作要求一个当前的记录_问题描述：运行时错误
"3021"
BOF
或EOF中有一个是真或者当前的记录已被删除，所需的操作要求一个当前的记录 现象：执行工资变动，完成退出重新计算时提示：运行时错误
"3021"
BOF
或EOF
中有一个是真或者当前的记录已被删除，所需的操作要求一个当前的记录。它采 用的是多类别工资，只有部分工资类别会出现以上情况，有些不出现。
分析及处理：请检查wa_gzdata表中出现错误的类别上记录的信息在基础档案上是 否丢失，录入此表中记录的人员或者部门在职员和部门档案中已经不存在了。也 可以用sql提供的事件跟踪器定位问题的出现原因。

出纳工作技巧 出纳工作技巧

　【导读】做任何事情，都要讲究方式方法，并熟练掌握相关要领。俗话讲：一窍不得，少挣几百。说的就是技能运用问题，干也是如此。所以说，出纳工作关键在于认真、细心，遇事不慌，要讲究工作艺术。

　　首先在收付现金时要唱收唱付，这样不但可以加深印象，与当事人核对金额，还可以取得他人的听觉旁证。对需要报销的发票，抬头与本单位不符、大小写金额不符、涂改发票、发票上无收款单位章或收款人章、发票与支票入账方不符者，均不接受发票，待补办手续后再报核。报销单位需先签字、后付款；收款单据先交款、后盖章；付款单据要盖付讫章。付款单据如由他人代领现金者，应签代领人名字，而不得签被代领人名字；代领人不是本单位的职工，要注明与被带领人关系及其联系地址。营业外收入及杂务收入，要以经办单位交款单位为依据，收款后开给财务收据。

用友软件这个图是怎么回事啊？一开始还能进去呢，出去一下回来就这样了.....这个图是怎么回事啊？一开始还能进去呢，出去一下回来就这样了..... 您重新插拔一下您的加密锁，然后关闭软件再重新登陆一下

用友软件参考单价参考单价 原因分析：详见问题答案。问题解答：“高级操作”--“参考价转换”，默认为零售价，商品信息中的商品零售价空白导致。

#财税实务#金税盘是不是抄了税就可以清卡，开发票了？还是要申报完增值税才能清卡？ #财税实务#金税盘是不是抄了税就可以清卡，开发票了？还是要申报完增值税才能清卡？[]

你要先抄税_报税_清卡
一般行业是要申报完增值税才可以清卡，但也有些行业是没有申报完增值税也可以清卡，比如运输公司就是没申报也可以清卡。我们这里就是这样的。
@秦瑜:有些小规模也是，系统月初自动抄税清卡
@hmj孤迹背影: 我的网上还没报税，能清卡么？不清卡开不了发票，我要开发票啊
@hmj孤迹背影: 已抄税了，清卡再来申报不行？
@絔絲卟Qi尐:我是小规模的，每月初自动抄税清卡，我也是后报税的。
@絔絲卟Qi尐:不知道你的可不可以。你可以到税局咨询下的。
@hmj孤迹背影: 谢谢，明天我清卡试哈。如果不能清，说明要先申报[/偷笑]
@絔絲卟Qi尐:嗯嗯
如果没有报税想开发票，你可以先点击报税处理中的远程抄报，会出现一个对话框，下面有个确定键，但是不需要确定，直接关闭就可以发发票了

我们购买的T1是3个人可以同时在线使用的，有的用户名可以正常生成凭证，但有的用户名生成凭证时提示“调用凭证出错！数据库中已查不到此凭证，删除失败” 我们购买的T1是3个人可以同时在线使用的，有的用户名可以正常生成凭证，但有的用户名生成凭证时提示“调用凭证出错！数据库中已查不到此凭证，删除失败”[]

您好，若是在不同电脑上生成报错的话，生成凭证建议在服务器端脑上生成，若是客户端电脑上生成的话，安装T3程序时勾选u服务器和客户端。若是在同一台电脑上两个用户一个报错一个正常的会员，则是该用户信息有问题。新建一个操作员在给与权限在生成凭证。
@服务社区李珊:其中有2个操作员原本生成凭证正常，现在突然不可以，总是提示“调用凭证出错”如果不新建操作员，原来的操作员还能恢复吗，谢谢
@厚德载物FJ7:若是确定新建操作员是可以的话，就是操作员问题。可以在社区的更多--工具下载中下载tools工具，使用版本通用下面的基础信息修复之后在操作看下