以前年度损益调整在资产负债表中未分配利润的填写 以前年度损益调整在资产负债表中未分配利润的填写将资产负债表的年初数未分配利润栏按照10000来填写，会计分录如下，
1：
借，哪种才是正确的：以前年度损益调整 288
贷：应交税费-应交所得税 288

借，期末数未分配利润栏按照5000填写？请指教：应交税费-应交所得税 288
贷：以前年度损益调整 288
现在有一个问题：银行存款 288
月末结转

借：利润分配-未分配利润 288
贷，资产负债表填写时，本年利润是￥5000
那么关于这笔结转到未分配利润的￥288，如原先年初未分配利润数￥10000.将资产负债表的年初未分配利润栏按照10000-288=9712来填写？
2，期末数未分配利润栏按照10000+5000-288=14712
以上两种做法，谢谢2012年5月企业所得税汇算清缴补交2011年所得税288元
　　利润表反映的是本年利润情况，‘以前年度损益调整’是会计更正，不影响本年度利润表的编报。增加（或减少）。“以前年度损益调整”的科目余额应转入“利润分配—未分配利润”，决算前同资产负债表的未分配利润是一致的，决算须做前期更正处理；
　　当然如果只看资产负债表跟利润表还是不平，没有关系，能说清是怎么回事就行，最新的财务报表就是有这个问题不完善，如果要是看全的报表即没问题，（以前年度损益调整在利润分配表里有反应自），所以整体来看勾稽关系没有问题。不用担心。最终应该是一致的。

主营业务税金及附加怎么计算 主营业务税金及附加怎么计算假如公司本月进项税金421642.37元，销项税金567572.89元，如何计算城建税 和教育费附加 地方教育费附加
城建税和教育附加是以增值税为计税基础的，城建税是7%，（建制镇是5%）,教育费附加3%，地方教育附加是2%
城建税有7%5%1%三挡，按公司位置分，教育费附加是3%，地方是2%

一、销项－进项＝本月应交税金二、本月应交税金*7%＝城建税。城建税有7%5%1%三挡，按公司所处的地理位置分，由地税决定本月应交税金*3%＝附加三、城建+附加＝主营业务税金及附加

567572.89-421642.37=145930.52按缴纳的增值税145930.52乘以税率计算城建税，教育费房价，地方教育费附加
现在都营改增了， 要看你的行业税率 是多少

本月需交的增值税=567572.89-421642.37=145930.52城建税=本月需交的增值税*7%=145930.52*7%=10215.14教育费附加=本月需交的增值税*3%=4377.92地方教育费附加=本月需交的增值税*2%=2918.61

从数字上年，本月应交增值税145930.52，按照现行政策，应交税建税7296.53元，教育费附加4377.92元，地方教育费附加2918.61元。
增值税567572.89-421642.37=145930.52城建税，教育税附加 ? 地方教育税附加依次为7%，3%，2%

销项税金567572.89-进项税金421642.37=145930.52
145930.52*0.07=城建税
145930.52*0.03=教育费附加
145930.52*0.02=地方教育费附加

算出这个月要交多少增值税，然后乘以附加税的税率就可以了。这要看每个地区的这些附加税税率是多少

用友在金万纬设置虚拟打印机？用友在金万纬设置虚拟打印机？

1、客户端下载虚拟打印机；

2、在开始－程序－金万纬异速联标准版客户端－异速联客户端配置程序－打印机设置－选默认本地打印机－打印质量选高

3、打印时选GNPRINTER就可以了。

用友U8 应付科目受控于“应付系统”，此时根据仅采购入库单，是否能够生成：借：原材料 贷：应付账款——XX供应商 系统提示“不能使用应收应付受控科目”，为何？用友U8 应付科目受控于“应付系统”，此时根据仅采购入库单，是否能够生成：借：原材料 贷：应付账款——XX供应商 系统提示“不能使用应收应付受控科目”，为何？
问题原因:同解决方案 解决方法:要在总帐的选项中选择可以使用其他系统的受控科目，并在入库单制单时，选择右上角的：已结算入库单自动选择全部结算单上的单据。

用友u8软件销售发票参照发货单生成，但没记录销售发票参照发货单生成，但没记录

销售发票参照发货单生成，但没记录原因分析：发货单没有审核或者退货单上的数量=发货单上的数量问题解答：先看下发货单有没有审核，如果一张发货单有对应的退货单，那么可开票数量就等于发货单上的数量减去退货单上的数量。所以当退货单上的数量等于发货单上的数量之后，那么在生成发票的时候就过滤不出这两张单据

外商追加投资采用哪种方式更划算 外商追加投资采用哪种方式更划算

　　某外商投资企业是1996年12月底在国家级高新技术产业开发区投资设立的高新技术企业，注册资本700万美元，企业取得了预期的投资效果，投资五年来实现税后净利润800万美元，目前企业正处于成长期，企业投资人准备进一步扩大投资规模。从税收的角度讲，该企业的投资人应如何操作才能实现利益最大化？

　　最近，财政部和国家税务总局发出《关于外商投资企业追加投资享受企业所得税优惠政策的通知》（财税[2002]56号），明确从2002年1月1日起，符合一定条件的外商投资者在原合同以外追加投资项目所取得的所得，可单独计算享受税法规定的企业所得税“两免三减半”的优惠政策。

什么是科目汇总表账务处理程序 什么是科目汇总表账务处理程序

什么是科目汇总表账务处理程序？

　　科目汇总表账务处理程序同汇总记账凭证账务处理程序一样，也是由记账凭证账务处理程序发展而来的。在该种账务处理程序下，要先根据记账凭证填制科目汇总表，然后根据科目汇总表登记总账。采用科目汇总表账务处理程序，需要设置的各种账簿与汇总记账凭证账务处理程序基本相同。

　　科目汇总表是一种表格，事先将本单位会计核算所使用的会计科目印成一排，月末（或定期）将收款凭证、付款凭证和转账凭证中各个科目的借方发生额加总填入科目汇总表该科目的借方；将各个科目的贷方发生额加总填入科目汇总表该科目的贷方；最后进行纵向加总并试算平衡。平衡以后，即可作为登记总账的依据。

T+科目设置的方法有吗？我急需一份，谢谢 T+科目设置的方法有吗？我急需一份，谢谢[]

如图参考。
设置的位置我知道，但我想知道的是具体科目设置。
我的科目名称与资产属性不一致
这需要与使用客户的财务人员沟通实际需求。

请问这个加密狗可以安装哪个版本的软件 请问这个加密狗可以安装哪个版本的软件

T3普及版 10.6-11.0均可
直接安装最新版本的普及版即可

库存期初余额的数量是正确的，但是总金额因为小数位数的问题错了几百块钱，同步到库存商品时科目期初余额错了几百块钱，怎么处理？ 库存期初余额的数量是正确的，但是总金额因为小数位数的问题错了几百块钱，同步到库存商品时科目期初余额错了几百块钱，怎么处理？[]

同步只是一个快速录入的功能，如果有差额您也可以手工补录数据的。
@服务社区刘小艳:补到哪 ？

解决用友U8用卸载不掉的情况解决用友U8用卸载不掉的情况

我们在使用用友软件时，碰到，当我们卸软件的时候，出现卸不掉的情况，用卸载工具也卸不掉。这该怎么办？从做系统就不用说了。如果删注册表的话该删哪几项？或者有什么别的办法？

下面说一下，在不需要重做系统的情况下的解决方法：

全面搜索注册表，凡是有关项一律删掉。

在控制面板中卸载总是卸不掉，试过手工删除注册表的相关项（也许有漏网之鱼），再去卸载还是卸不掉

建议用用友U8清除工具清除一下，一般是可以全部清除掉的，我以前就是这样操作的，先通过控制面板卸载，然后再用“用友U8清除”工具清除就可以了。