用友软件首页

对提升金融内审工作水平的一点建议

2017-3-18 0:0:0 wondial

对提升金融内审工作水平的一点建议

对提升金融内审工作水平的一点建议 我国一些金融企业内部起步较晚,发展过程当中还存在诸多问题。笔者结合审计工作实践,建议从以下几个方面采取改进措施。   加强金融的与制度建设。以各商业银行为主的金融机构应该根据审计法、商业银行法等法律法规,同时结合本金融机构的情况以及当前的经济形势,制定满足审计工作需要的内部审计稽核制度、办法和规定,使得内部审计工作有法可依。   加强金融内部审计的组织建设。首先,完善金融业务核算系统程序。金融机构的各项业务核算系统程序要从方便审计工作需要出发, 不断改进和完善, 便于金融内审部门前期介入各项业务核算系统, 利于内审部门对系统功能设计、安全防范等进行有效的检查。其次,要确保内审信息库储存资料的真实完整。为了使金融内审人员能及时准确地掌握审计对象的信息, 应及时更新、修改、调整内审信息库的信息资料。再次,提升金融内审人员素质。采取以会代训、派出学习进修和邀请专家授课等多渠道且多层次的培训方式,让每一位内部审计人员得到应有的学习和深造机会。在此基础上,还需特别注重提升专业人员的外语以及计算机水平,将熟练掌握外语和计算机技术、熟悉专业业务的复合型人才充实到审计队伍当中,促使专业人员能够根据业务需要开发新的软件,提高内审工作的效率和准确性。   加快建立科学的内审体系。首要条件是要熟练运用计算机及网络,快速地根据需要研究开发科学且统一的内部审计软件及其相关软件,建立科学、完整、规范的稽核监督指标体系,将稽核监督的指标量化,根据实际情况精确地确认各项指标在总指标中所占的比重,使金融内审工作能够基于现有标准和商业银行的业务作出客观公正的判断和评价。   完善金融内审组织体系。实行内审人员派驻制,建立相对独立的内部审计组织体系。在各商业银行的总行设置审计稽核部门,再在该商业银行的各分部设置其派驻机构,此派驻机构的人事关系不受派驻行的干预,其人员可独立行使审计的检查权,其检查结果的上报权和违纪违规的处罚权皆独立于该派驻行。   把金融内审工作的重点转向宏观管理服务。要明确提出加强金融审计的要求,同时加大力度突出信贷审计,这要求金融内审工作做好加强经济宏观调控和市场经济服务方面的工作,使内审工作的范围和方向可以逐渐涉及内控制度和绩效审计领域,在审计时间上应该一改过去单一的事后审计,重视事中和事前审计的作用和结果。同时内部审计工作还应该促进银行按照国家的计划控制信贷规模,改进信贷管理,这就要求内部审计工作要从宏观角度分析问题产生的原因,找出解决问题的办法,为决策部门提供决策依据。   加强对内审制度的稽核检查。可以通过实施以内审执法抽查制度为中心的内审机构主管首长责任追究制,以总行和一级分行为主,在全国和省内区域统一抽调人员,定期或不定期地对已结案的项目进行复审。对于稽核检查工作中作出突出成绩的稽核监察机构或人员,给予表彰和奖励;反之则予以通报批评、警告或行政处分。

如果您的问题还没有解决,可以到 T+搜索>>上找一下

分享到:

微博关注

bj用友软件

最新信息

T+年底直接结转到下年的,不是在一个账套里面,上年度就无法取消结账了吗

T+年底直接结转到下年的,不是在一个账套里面,上年度就无法取消结账了吗 T+年底直接结转到下年的,不是在一个账套里面,上年度就无法取消结账了吗

只能查询了 如果有问题可以去新帐套里面去修改
是的,上年的账套打上了结转标识,无法取消结账了,只能找到结转前备份的账套去进行取消结账等操作了
@畅捷服务邓尉:谢谢
@香坊大呲花:谢谢
@薛雯_:不客气

调整单金额与费用折扣结算金额不一致 _0

调整单金额与费用折扣结算金额不一致 _0调整单金额与费用折扣结算金额不一致

U8知识库
问题号:722
解决状态:临时解决方案
软件版本:8.51A
软件模块:采购管理
行业:通用
关键字:调整单
适用产品:851a
问题名称:调整单金额与费用折扣结算金额不一致
问题现象:调整单金额与费用折扣结算金额不一致
问题原因:在采购模块里运费发票与入库单进行‘费用折扣结算’,然后在存货核算里进行结算成本处理后,自动生成的入库调整单总金额应该与进行了费用折扣结算的运费发票总金额一致,但现在出入很大。一些接受了运费分摊的入库单未在结算成本处理时列出,故也未生成入库调整单。
解决方案:1、存货恢复记帐;

问题解答

  • “营改增”后支付境外商标使用费应代扣增值税

    “营改增”后支付境外商标使用费应代扣增值税

    “营改增”后支付境外商标使用费应代扣增值税 “营改增”后支付境外商标使用费应代扣增值税 甲公司是一家位于“营改增”试点地区的药品生产企业,属于一般人。几天前,该公司与一家境外企业签订了一份商标使用权转让合同,即境外企业将商标提供给甲公司使用,在合同期内甲公司每年向其支付一定数额的商标使用费,涉及的相费由转让方承担。   现在,甲公司作为“营改增”试点企业,企业不知道支付商标使用费需要扣缴还是增值税,所以打电话向12366纳税服务热线咨询。   坐席员答复,《部、国家总局关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2011〕111号)附件1《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点实施办法》(以下简称试点实施办法)规定,本办法适用于试点地区的单位和个人,以及向试点地区的单位和个人提供应税服务的境外单位和个人。试点实施办法所附的《应税服务范围注释》规定,文化创意服务,包括设计服务、商标著作权转让服务、知识产权服务、广告服务和会议展览服务。商标著作权转让服务,指转让商标、商誉和著作权的业务活动。   因此,境外企业给试点地区的甲公司提供商标使用权,属于应税服务范围,甲公司应按“现代服务业——文化创意服务——商标著作权转让服务”扣缴增值税,税率为6%,应扣缴税额=接受方支付的价款÷(1+税率)×税率。   另外,甲公司凭通用缴款书可以抵扣增值税进项税额。试点实施办定,纳税人接受境外单位或者个人提供的应税服务,从税务机关或者境内代理人取得的解缴税款的中华人民共和国税收通用缴款书上注明的增值税额,准予从销项税额中抵扣。要注意的是,纳税人凭通用缴款书抵扣进项税额的,应当具备书面合同、付款证明和境外单位的对账单或者发票。资料不全的,其进项税额不得从销项税额中抵扣。   坐席员提醒纳税人,上述境外企业转让商标使用权收入,属于特许权使用费范畴,为法第三条第三项规定的所得,所以支付人甲公司在扣缴增值税的同时要扣缴企业所得税,在计算缴纳企业所得税时,应以不含增值税的收入全额作为应纳税所得额。为此,甲公司应将合同价款换算成不含增值税价格计算应扣缴的所得税。

  • 用友t6怎么反结账

    用友t6怎么反结账

    用友t6怎么反结账

    【用友软件U8/T6/T3反结账反记账方法】U8/T6/T3如何取消结账、取消记账(限于篇幅,此处仅以T3为例,U8/T6步骤相同);

    一、反结账步骤:

    ①点击总账下面的期末,选择“结账”



解决方案

  • 用友U8 仓库(A、B)计价方式:移动平均 存货X在仓库A的结存单价为0 存货X在仓库B的结存单价为5 操作如下:做调拨单从A到B,记账后,其他出库单单价为0,而其他入库单单价为5,不是为0 补充:存货选项中的入库金额和零出库金额选择为结存成本

    用友U8 仓库(A、B)计价方式:移动平均 存货X在仓库A的结存单价为0 存货X在仓库B的结存单价为5 操作如下:做调拨单从A到B,记账后,其他出库单单价为0,而其他入库单单价为5,不是为0 补充:存货选项中的入库金额和零出库金额选择为结存成本

    用友U8 仓库(A、B)计价方式:移动平均 存货X在仓库A的结存单价为0 存货X在仓库B的结存单价为5 操作如下:做调拨单从A到B,记账后,其他出库单单价为0,而其他入库单单价为5,不是为0 补充:存货选项中的入库金额和零出库金额选择为结存成本

    用友U8 仓库(A、B)计价方式:移动平均 存货X在仓库A的结存单价为0 存货X在仓库B的结存单价为5 操作如下:做调拨单从A到B,记账后,其他出库单单价为0,而其他入库单单价为5,不是为0 补充:存货选项中的入库金额和零出库金额选择为结存成本问题原因:同解决方案  解决方法:客户调拨的存货X是赠品,出入库金额应该是0。如果采用特殊单据记账,则即使在调拨单上录入金额0,记账时入库金额仍然为5,无法使入库金额为0。所以,对于这种赠品存货,您可以先在调拨单上录入金额0,并使用正常单据记账,这样其他入库单的入库金额就会取它单据上录入的金额0。
    解决方案:
    问题原因:同解决方案  解决方法:客户调拨的存货X是赠品,出入库金额应该是0。如果采用特殊单据记账,则即使在调拨单上录入金额0,记账时入库金额仍然为5,无法使入库金额为0。所以,对于这种赠品存货,您可以先在调拨单上录入金额0,并使用正常单据记账,这样其他入库单的入库金额就会取它单据上录入的金额0。

    www.kuaiji66.com 天龙瑞德

  • 用友U8 软件无法登陆,在管理工具的服务中发现SQL无法启动,提示可能是WINDOWS错误

    用友U8 软件无法登陆,在管理工具的服务中发现SQL无法启动,提示可能是WINDOWS错误

    用友U8 软件无法登陆,在管理工具的服务中发现SQL无法启动,提示可能是WINDOWS错误用友U8 软件无法登陆,在管理工具的服务中发现SQL无法启动,提示可能是WINDOWS错误问题原因:环境问题  解决方法:将用友软件的文件夹拷贝出来,卸载软件和数据库并重新安装,将以前备份导入,然后把以前文件夹帐套文件夹里05年的数据库文件替换新产生的文件,登陆就可以了
    解决方案:
    问题原因:环境问题  解决方法:将用友软件的文件夹拷贝出来,卸载软件和数据库并重新安装,将以前备份导入,然后把以前文件夹帐套文件夹里05年的数据库文件替换新产生的文件,登陆就可以了

  • 最新文章排行
  • 热门文章排行

产品资讯

  • T3标准版,在打开“系统管理”的时候提示运行时错误-2147319779 automation错误

    T3标准版,在打开“系统管理”的时候提示运行时错误-2147319779 automation错误

    T3标准版,在打开“系统管理”的时候提示如图错误,请各位老师帮忙解决一下。

    image

    检查计算机名称是否含有特殊字符像‘-’等,如果有,请修改为纯英文名称,修改完成之后请重启电脑;或者更改系统环境变量中用户变量的Tmp变量值。具体方法:首先在C盘下建立一个空文件夹,更名为temp,然后在‘我的电脑处’单击鼠标右键,属性里点高级页签,然后点‘环境变量’,将temp和tmp的值都修改为c:\temp(通过点‘编辑’按钮进行修改;还有检查系统日期格式是否符合下面的要求:短日期格式:yyyy-MM-dd,长日期格式:yyyy'年'M'月'd'日'。(检查方法:点击”开始菜单“-”控制面板“,依次找到”时钟、语言和区域“-”设置时间和日期“-”更改日期和时间“-”更改日历设置“-”日历设置“-【日期】页签中进行查看和修改。)
    然后再登录操作
    你好,按您的回复进行操作,还是一样的提示。
    --按您的回复进行操作,还是一样的提示。
    把账套的物理文件拷贝出来保存好,卸载软件,然后重新安装。账套物理文件恢复数据的方式请参照文档中的方法二或方法三:
    http://www.kuaiji66.com/t3/yongyout3/dVP5Lgy86944.html

  • t3固定资产制单删除

    t3固定资产制单删除

    t3固定资产制单删除

    用友T3软件固定资产生成的凭证如何删除?

    固定资产生成的凭证如何删除?

    问题模块: 固定资产

    关键字:删除凭证

    问题版本:用友T3-用友通标准版10.8plus2

    原因分析: 进入固定资产模块,找到对应的凭证点击删除即可。

    适用产品:T3系列



关于我们 | 公司动态 | 获奖记录 | 联系我们 | 招聘信息 | 用友产品中心 | 用友云基地
Copyright ©  www.kuaiji66.com  All Rights Reserved 天龙瑞德
京ICP备11046295号-1 技术支持 北京天龙瑞德信息技术有限责任公司   北京海淀上地十街辉煌国际大厦3号楼6层 总机:010-59798025   售后:4009908488
北京天龙瑞德信息技术有限责任公司