其他应收款坏帐能否作为损失税前扣除
其他应收款坏帐能否作为损失税前扣除
问:因交通事故造成本单位职工死亡,本单位账上挂有其借款5万元。这5万元能否做为坏帐损失经税务局批准后税前扣除
答:根据国家税务总局关于印发<企业所得税税前扣除办法>的通知(国税发[2000]84号)第四十七条 纳税人符合下列条件之一的应收账款,应作为坏账处理:
(一)债务人被依法宣告破产,撤销,其剩余财产确实不足清偿的应收账款;
(二)债务人死亡或依法被宣告死亡,失踪,其财产或遗产确实不足清偿的应收账款;
(三)债务人遭受重大自然灾害或意外事故,损失巨大,以其财产(包括保险赔款等)确实无法清偿的应收账款;
(四)债务人逾期未履行偿债义务,经法院裁决,确实无法清偿的应收账款;
(五)逾期3年以上仍未收回的应收账款;
(六)经国家税务总局批准核销的应收账款。
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t+11.51有个很明显的错误。在给操作员做公共权限设置时,只给了某一存货分类的权限。但该操作员增加存货档案的时候,却能选出其他存货分类,然后,还能保存。结果就是找不到这个新增的存货。 t+11.51有个很明显的错误。在给操作员做公共权限设置时,只给了某一存货分类的权限。但该操作员增加存货档案的时候,却能选出其他存货分类,然后,还能保存。结果就是找不到这个新增的存货。
检查11.51的补丁是否更新到的终板补丁。更新最新补丁了。@畅捷支持侯椿寳:这种问题需要提交开发吗?关键是11.51的版本。提交开发已不再处理。 建议升级到11.6.建议用户完善账号信息,方便跟踪处理。
新开的公司有哪行税是需要交的 新开的公司有哪行税是需要交的[]
这个要税务局税种认定的!@若只如初见520:我说的是当初成立时要交哪些税期初的四个印花税实际认缴的注册资金的印花,投入资产涉及的税种,其他的税看税务局认定,看公司主要业务需要交纳营业税(地税局)还是增值税(国税局),以及一些附加都是发生时看具体情况缴纳的。@麦团:实际认缴的注册资金是营业执照的注册资金还是?@麦团:投入资产涉及的税种能举个例子吗亲@Silence1440139133:哪4个,能细说下吗营业账簿,其他账簿,注册资本,租赁合同要看你公司是属于什么性质的@上善若水QzY:小规模纳税人
用友U8 进入销售模块的销售统计表,分组汇总项只选部门,开票日期选2006-2-1到2006-2-28其它都不选,查询出来第一行没有部门和客户。用友U8 进入销售模块的销售统计表,分组汇总项只选部门,开票日期选2006-2-1到2006-2-28其它都不选,查询出来第一行没有部门和客户。
问题原因:由于期末处理时自动生成的出库调整单默认为销售属性,所以出库调整单在销售统计表中会统计出来,可以查看调整单据看到,其单据右上方选择的是“销售”。 解决方法:由于已经生成凭证,单据不可以再修改了,所以您可以先删除业务号为2006IA0000000000219的凭证,然后在日常业务--系统调整单处将这几张调整单记录的“是否销售”属性更改为“否”,或者如果确实想要这些调整单的成本作为销售成本,则不更改属性,只要将对应的部门和客户加上即可。 【友情提示】以后如果期末处理,选择“结存数量为0金额不为0自动生成调整单”后,在出现的调整单界面,如果不想计入销售成本,则更改一下“类型”为“其他”,否则填一下部门等信息。 解决方案: 问题原因:由于期末处理时自动生成的出库调整单默认为销售属性,所以出库调整单在销售统计表中会统计出来,可以查看调整单据看到,其单据右上方选择的是“销售”。 解决方法:由于已经生成凭证,单据不可以再修改了,所以您可以先删除业务号为2006IA0000000000219的凭证,然后在日常业务--系统调整单处将这几张调整单记录的“是否销售”属性更改为“否”,或者如果确实想要这些调整单的成本作为销售成本,则不更改属性,只要将对应的部门和客户加上即可。 【友情提示】以后如果期末处理,选择“结存数量为0金额不为0自动生成调整单”后,在出现的调整单界面,如果不想计入销售成本,则更改一下“类型”为“其他”,否则填一下部门等信息。
用友U8 在采购到货单界面,参照采购订单生单过虑中无法过虑出已审核的采购订单。用友U8 在采购到货单界面,参照采购订单生单过虑中无法过虑出已审核的采购订单。
问题原因:同解决方案 解决方法:把原有的采购订单直接弃审再审核无效,新增订单审核可参照,与原订单对比无异常,用追踪发现在视图表copypolist中有idiscounttaxtype字段为NULL,但新录入的订单值为零,更正即可! 解决方案: 问题原因:同解决方案 解决方法:把原有的采购订单直接弃审再审核无效,新增订单审核可参照,与原订单对比无异常,用追踪发现在视图表copypolist中有idiscounttaxtype字段为NULL,但新录入的订单值为零,更正即可!
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票据通支票填写参照档案不能保存 票据通支票填写参照档案不能保存
U8知识库问题号: | 7148 |
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解决状态: | 临时解决方案 |
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软件版本: | 8.50 |
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软件模块: | 票据通 |
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行业: | 通用 |
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关键字: | 票据通支票填写参照档案不能保存 |
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适用产品: | 850 |
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问题名称: | 票据通支票填写参照档案不能保存 |
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问题现象: | 使用票据通中,在支票填写时,参照档案增加好后,退出软件再次进入,增加的档案记录全部消失。 |
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问题原因: | 软件问题 |
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解决方案: | 安装补丁,即解决。 |
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补丁编号: | |
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录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
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最后更新时间: | |
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企业搬迁后原有场地能否免征土地使用税 企业搬迁后原有场地能否免征土地使用税
【问题】 企业搬迁后,原有场地不使用的,是否可以免征土地使用税? 【解答】 根据《国家局关于印发关于土地使用税若干具体问题的补充规定的通知》(国税地〔1989〕140号)第十条规定,企业搬迁后,其原有场地和新场地都使用的,均应照章征收土地使用税。原有场地不使用的,经各省、自治区、直辖市税务局审批,可暂免征收土地使用税。
房地产公司支付土地闲置费能否税前扣除 房地产公司支付土地闲置费能否税前扣除
【问题】 房地产开发公司支付的土地闲置费是否可以在税前扣除? 【解答】 根据《国家总局关于印发〈房地产开发经营业务企业所得税处理办法〉的通知》(国税发[2009]31号)第二十七条第一项规定,土地征用费及拆迁补偿费是指为取得土地开发使用权(或开发权)而发生的各项费用,主要包括土地买价或出让金、大市政配套费、契税、耕地占用税、土地使用费、土地闲置费、土地变更用途和超面积补交的地价及相费、拆迁补偿支出、安置及动迁支出、回迁房建造支出、农作物补偿费、危房补偿费等。土地闲置费属于其中的一项,因此可以在企业所得税税前扣除。
调拨单可用量控制 调拨单可用量控制
U8知识库问题号: | 10313 |
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解决状态: | 最终解决方案 |
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软件版本: | 8.52 |
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软件模块: | 库存管理 |
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行业: | 通用 |
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关键字: | 日常操作 |
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适用产品: | U852—-库存管理 |
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问题名称: | 调拨单可用量控制 |
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问题现象: | 库存和销售都已设置进行可用量控制(非批次),但是在库存调拨单填制时超过可用量依然能进行保存(问题),只是在做调拨单审核时系统才做提示”超过可用量” |
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问题原因: | 同解决方案 |
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解决方案: | 填置调拨单时系统直接将调拨点信息保存在调拨单表(transvouch/s)中,调拨单经审核以后系统更新其他入出库单信息(rdrecord/s,生成一张其它入库单一张其它出库单),同时更新现存量表(currentstock)的iquantity字段,而不是在调拨单保存以后更改现存量表,所以只有在做调拨单审核时系统才检查可用量 |
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补丁编号: | |
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录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
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最后更新时间: | |
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用友T3标准版中其他货币资金的日记账按钮怎么修改不了呢?用友T3标准版中其他货币资金的日记账按钮怎么修改不了呢?
1、点击“基础设置”-“财务”-“会计科目”-“编辑”-“指定科目”-“现金总账科目”把已选科目“其他货币资金”放回待选科目,点击确定; 2、点击“基础设置”-“财务”-“会计科目”-“其他货币资金”修改即可。
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8.13升级 _08.13升级
U8知识库问题号: | 1755 |
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解决状态: | 最终解决方案 |
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软件版本: | 8.51A |
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软件模块: | 其他 |
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行业: | 通用 |
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关键字: | 8.13升级 |
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适用产品: | V8.51A |
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问题名称: | 8.13升级 |
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问题现象: | 升级时报错INSERT INTO VOUCHLIST 不能插入记录 |
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在总账中我想查询明细账等怎么没有下面的确定和取消按钮,以至于我想查询的各科目明细账根本查不了,怎么才能查?急,请尽快回复。谢谢! 在总账中我想查询明细账等怎么没有下面的确定和取消按钮,以至于我想查询的各科目明细账根本查不了,怎么才能查?急,请尽快回复。谢谢![]
您使用的是什么版本的浏览器,如果是T+浏览器请按ctrl+shift+delete清除浏览器缓存再登录操作我按您说的做了,怎么还是不行呀我同时按下那三个键根本没反映那您点击浏览器右上角三横的按钮,点击设置——显示高级设置——清除浏览数据。
客户是以发票立账,销售退货的时候有几种情况:1假设客户销售100件货,退货20件,最终开票是以70件的货开的票2假设客户销售100件货,退货20件,最终开票是以90件的货开的票3发现20件货有问题,也不退货,直接补货,这部分的货就没开发票。对于这些问题该如何处理? 客户是以发票立账,销售退货的时候有几种情况:1假设客户销售100件货,退货20件,最终开票是以70件的货开的票2假设客户销售100件货,退货20件,最终开票是以90件的货开的票3发现20件货有问题,也不退货,直接补货,这部分的货就没开发票。对于这些问题该如何处理?[]
退货做退货单,发票按照实际的件数开。补货就再发货。但是开票不是按实际的,他跟客户结算的就是可能是虚拟的@wo陈金梁:开票形成应收,实际应收多少就开票多少。
企业改制后能否继续享受税收优惠政策 企业改制后能否继续享受税收优惠政策
A公司为一家高新技术企业,根据规定可享受所得税优惠待遇。今年该企业计划与另一企业合并,组建新公司,改变企业性质。请问,是否可以继续享受所得税优惠待遇? 答:国家税务总局《企业改组改制中若干所得税业务问题的暂行规定》(国税发[1998]97号)规定:对企业合并、兼并减免税优惠的处理应区分以下4种情况区别对待: 1.企业无论采取何种方式合并、兼并,都不是新办企业,不应享受新办企业的税收优惠照顾。
速达3000软件新建的帐套怎么删除掉 _0速达3000软件新建的帐套怎么删除掉''
固定资产加速折旧明细表第二届不让填数啊提交时候还让4大于等于6大于等于5,咋办啊,谢谢大家 固定资产加速折旧明细表第二届不让填数啊提交时候还让4大于等于6大于等于5,咋办啊,谢谢大家[]
这就是提示啊,你看一下456都是什么内容,按提示添分析一下@左手不服: 第六列应该填数啊,可是它不让填啊,填了就符合那个大于等于了,第六列就是0.00点上没反应
用友T3标准版采购建议生产采购订单单价取值用友T3标准版采购建议生产采购订单单价取值
采购建议下达生成采购订单时,该订单单价的取值算法与正常生产的订单单价取值算法不同,不会取相应存货的成本价格。 在采购建议需求分析生成采购订单时,该采购订单中的单价取该供应商该存货最后一次发票的原币单价。
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商贸宝中。销售明细和进出明细就反应很是迟钝,经营历程和业务草稿就不会-也尝试过重新安装服务器了 还是如此。怎么回事? 商贸宝中。销售明细和进出明细就反应很是迟钝,经营历程和业务草稿就不会也尝试过重新安装服务器了 还是如此。怎么回事?[]
求解决方案。有两种方案都解决过该问题 第一是服务器防火墙和路由器中均开放1433端口 第二备份好数据之后,下载服务和社区,产品线,T1里面对应版本的补丁安装并执行补丁脚本后再操作。下载地址: http://service.chanjet.com/chanjet/T1都可以解决?@李松稳Rji:上述2个方法都解决过上述问题@服务社区李珊: 我试试。@服务社区李珊: 是打财务补丁还是那个 批发零售补丁?@李松稳Rji: 您是批零,就请安装 批发零售补丁觉得还是没作用哎... 还是反应迟钝...@服务社区李珊:动了一下 提示该程序长时间没有反应 是否结束程序@李松稳Rji:留下邮箱,我给您发送明细统计查询报错脚本,您备份好账套数据之后,在执行该脚本之后再操作看下[email protected]@李松稳Rji:邮件已发送,请查收!@服务社区李珊:怎么使用呢?@李松稳Rji:打开维护中心下的查询执行器,将脚本复制进去执行就可以了。执行脚本中退出其他所有登录客户端恩 我知道了 另外 T1 11.0的发版说明在那里?@服务社区李珊: 好像没作用....@李松稳Rji:执行后提示 顺利执行 可作用不大哎...@李松稳Rji:其他下面发版说明,T1@服务社区李珊: 现在还是 没响应状态. 而且比没有执行脚本的还慢...[/流泪]@服务社区李珊: 怎么取消执行脚本呢.?人呢?@李松稳Rji:只能恢复执行脚本前的数据就可以取消。若是执行脚本也还是不行,则打开数据库的查询分析器,选择账套对应数据库,输入 dbcc checkdb 检测下是否存在一致性错误。存在错误的,下载服务社区,更多,工具下载中的 数据库检测修复工具修复之后之后在操作我刚电话总部了 说此操作不能解决打开 销售明细和进出明细缓慢的问题. 我按照他的指导,整理数据后还是不行。让我把账套发到总部,进行分析。可客户那里不愿意! 现在 客户那想重新安装下系统试试。客户使用的版本是 11.0 系统是win7 64位旗舰版。数据库为2005的。@李松稳Rji:重装系统是解决不了这个问题的。系统忙脚本解决不了,则是存在数据错误。使用工具也不能解决,就只能提交数据问题,有数据工程师进一步检测修复下了@服务社区李珊: 客户那里不愿意提交数据。。。[/流泪]@服务社区李珊: 珊啊 我换了个32位的操作系统 竟然能用了!!! 神奇的一笔@李松稳Rji:[/发呆] 好的。我们也学习了系统也会导致此问题。[/奋斗]@服务社区李珊: 客户端为什么会出现这个问题@李松稳Rji:服务器正常,客户端不行的, 局域网将服务器和客户端的防火墙关闭之后再登录进去 外网的,除了关闭防火墙之后,还需要在路由器上开放8282端口@服务社区李珊: 那如果 路由器 管理员密码忘记 怎么办呢?@李松稳Rji:这个只能是重置路由器之后再操作。 另了您能得到更快捷和优质的服务,也为了便于我们对问题的统计,也能公平公正地对工程师做考核,希望您不要始终在一个问题中补充新问题,不同的问题,建议发布新帖提交。提交方法:服务社区-版块-T1-发布新主题,选择对应模块。感谢![/微笑]@服务社区李珊: 最后一个 T1 11.0是不是都不怎么兼容 64位的啊!!! 客户端机器反应也是好慢!@李松稳Rji:是的 。11.5及以上版本才支持64位的@服务社区李珊: 你为什么不早说!!! 还是 说 你为了敷衍我才这么说的???[/发呆]@服务社区李珊: 11.0 的发版说明地址在那里? 文库中没有的!@李松稳Rji:[/流汗] 系统忙一般都是数据错误导致的。一般都是先排查数据方法,全部排查都没有问题才会去考虑系统。不会一上来直接去说系统问题。1.0 的发版说明地址在那里? 文库中没有的!@李松稳Rji:http://service.chanjet.com/zhi ... 42951为什么在兼容环境中没有 win7 字样 也没有位数操作?@李松稳Rji: 不对。有win7 单没有 位数@李松稳Rji:就按照上面所说的,11.5以下只支持32位,11.5及以上才支持64位
娱乐场所开餐饮费 2万元的发票充当费用票可以吗?金额是不是太大 娱乐场所开餐饮费 2万元的发票充当费用票可以吗?金额是不是太大[]
不可以,只能做业务招待费,太多要交税的不要超过本月主营业务收入的千分之五对啊,这不是季报了吗?先充当费用,然后增加之后几个月的收入,年末汇算清缴的时候少交点呗@科哲财务小陈:业务招待费是本月收入的千分之五吗?不是一年总收入吗如果是会务费,需要提交相关证明文件,这样以后才能抵扣@ShenZaoLoveWsmm:不是年底才汇算清缴吗?不能超过当年销售收入的千分之五@鑫之心:会务费需要签到表什么的吧@鑫之心:需要会议纪要等等@思晚秋:我理解的是年底才汇算清缴时的,不是每个月的
不过每个月都掐好了,应该以后会好算吧@思晚秋:对头具体是什么业务产生的2万的餐饮费?@Nancy青青:找票冲费用
问题解答
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“营改增”后支付境外商标使用费应代扣增值税 “营改增”后支付境外商标使用费应代扣增值税 甲公司是一家位于“营改增”试点地区的药品生产企业,属于一般人。几天前,该公司与一家境外企业签订了一份商标使用权转让合同,即境外企业将商标提供给甲公司使用,在合同期内甲公司每年向其支付一定数额的商标使用费,涉及的相费由转让方承担。 现在,甲公司作为“营改增”试点企业,企业不知道支付商标使用费需要扣缴还是增值税,所以打电话向12366纳税服务热线咨询。 坐席员答复,《部、国家总局关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2011〕111号)附件1《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点实施办法》(以下简称试点实施办法)规定,本办法适用于试点地区的单位和个人,以及向试点地区的单位和个人提供应税服务的境外单位和个人。试点实施办法所附的《应税服务范围注释》规定,文化创意服务,包括设计服务、商标著作权转让服务、知识产权服务、广告服务和会议展览服务。商标著作权转让服务,指转让商标、商誉和著作权的业务活动。 因此,境外企业给试点地区的甲公司提供商标使用权,属于应税服务范围,甲公司应按“现代服务业——文化创意服务——商标著作权转让服务”扣缴增值税,税率为6%,应扣缴税额=接受方支付的价款÷(1+税率)×税率。 另外,甲公司凭通用缴款书可以抵扣增值税进项税额。试点实施办定,纳税人接受境外单位或者个人提供的应税服务,从税务机关或者境内代理人取得的解缴税款的中华人民共和国税收通用缴款书上注明的增值税额,准予从销项税额中抵扣。要注意的是,纳税人凭通用缴款书抵扣进项税额的,应当具备书面合同、付款证明和境外单位的对账单或者发票。资料不全的,其进项税额不得从销项税额中抵扣。 坐席员提醒纳税人,上述境外企业转让商标使用权收入,属于特许权使用费范畴,为法第三条第三项规定的所得,所以支付人甲公司在扣缴增值税的同时要扣缴企业所得税,在计算缴纳企业所得税时,应以不含增值税的收入全额作为应纳税所得额。为此,甲公司应将合同价款换算成不含增值税价格计算应扣缴的所得税。
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用友t6怎么反结账 【用友软件U8/T6/T3反结账反记账方法】U8/T6/T3如何取消结账、取消记账(限于篇幅,此处仅以T3为例,U8/T6步骤相同); 一、反结账步骤: ①点击总账下面的期末,选择“结账”
解决方案
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用友U8 仓库(A、B)计价方式:移动平均 存货X在仓库A的结存单价为0 存货X在仓库B的结存单价为5 操作如下:做调拨单从A到B,记账后,其他出库单单价为0,而其他入库单单价为5,不是为0 补充:存货选项中的入库金额和零出库金额选择为结存成本 用友U8 仓库(A、B)计价方式:移动平均 存货X在仓库A的结存单价为0 存货X在仓库B的结存单价为5 操作如下:做调拨单从A到B,记账后,其他出库单单价为0,而其他入库单单价为5,不是为0 补充:存货选项中的入库金额和零出库金额选择为结存成本问题原因:同解决方案 解决方法:客户调拨的存货X是赠品,出入库金额应该是0。如果采用特殊单据记账,则即使在调拨单上录入金额0,记账时入库金额仍然为5,无法使入库金额为0。所以,对于这种赠品存货,您可以先在调拨单上录入金额0,并使用正常单据记账,这样其他入库单的入库金额就会取它单据上录入的金额0。 解决方案: 问题原因:同解决方案 解决方法:客户调拨的存货X是赠品,出入库金额应该是0。如果采用特殊单据记账,则即使在调拨单上录入金额0,记账时入库金额仍然为5,无法使入库金额为0。所以,对于这种赠品存货,您可以先在调拨单上录入金额0,并使用正常单据记账,这样其他入库单的入库金额就会取它单据上录入的金额0。
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用友U8 软件无法登陆,在管理工具的服务中发现SQL无法启动,提示可能是WINDOWS错误用友U8 软件无法登陆,在管理工具的服务中发现SQL无法启动,提示可能是WINDOWS错误问题原因:环境问题 解决方法:将用友软件的文件夹拷贝出来,卸载软件和数据库并重新安装,将以前备份导入,然后把以前文件夹帐套文件夹里05年的数据库文件替换新产生的文件,登陆就可以了 解决方案: 问题原因:环境问题 解决方法:将用友软件的文件夹拷贝出来,卸载软件和数据库并重新安装,将以前备份导入,然后把以前文件夹帐套文件夹里05年的数据库文件替换新产生的文件,登陆就可以了
产品资讯
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T3标准版,在打开“系统管理”的时候提示如图错误,请各位老师帮忙解决一下。
检查计算机名称是否含有特殊字符像‘-’等,如果有,请修改为纯英文名称,修改完成之后请重启电脑;或者更改系统环境变量中用户变量的Tmp变量值。具体方法:首先在C盘下建立一个空文件夹,更名为temp,然后在‘我的电脑处’单击鼠标右键,属性里点高级页签,然后点‘环境变量’,将temp和tmp的值都修改为c:\temp(通过点‘编辑’按钮进行修改;还有检查系统日期格式是否符合下面的要求:短日期格式:yyyy-MM-dd,长日期格式:yyyy'年'M'月'd'日'。(检查方法:点击”开始菜单“-”控制面板“,依次找到”时钟、语言和区域“-”设置时间和日期“-”更改日期和时间“-”更改日历设置“-”日历设置“-【日期】页签中进行查看和修改。) 然后再登录操作 你好,按您的回复进行操作,还是一样的提示。 --按您的回复进行操作,还是一样的提示。 把账套的物理文件拷贝出来保存好,卸载软件,然后重新安装。账套物理文件恢复数据的方式请参照文档中的方法二或方法三: http://www.kuaiji66.com/t3/yongyout3/dVP5Lgy86944.html
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t3固定资产制单删除 用友T3软件固定资产生成的凭证如何删除? 固定资产生成的凭证如何删除? 问题模块: 固定资产 关键字:删除凭证 问题版本:用友T3-用友通标准版10.8plus2 原因分析: 进入固定资产模块,找到对应的凭证点击删除即可。 适用产品:T3系列
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