一个企业内部a部门找b部门借款5万元具体的会计分录，归还时的分录 _0一个企业内部a部门找b部门借款5万元具体的会计分录，归还时的分录[]

不是问财务部借款吗
公司内部不好挂账吧,那挂拿钱的个人吧.
1、借时
借：其他应收款 **个人 50000
贷：银行存款 50000
2、还时，
分录上面的借贷调头。
每个部门都有调拨资金的相互借款，不涉及财务部资金，如果要财务部记账，可不可以：借：其他应收a部门，贷：其他应付b部门，归还时相反方向
我也是不确定，所以才过来请教，我先试试其他应收其他应付科目
@云外:同意
你们公司是分部门核算的吗？确定是借的话，就走其他应收
内部单独核算的，设个内部核算科目，

怎么解决这样的问题么？ 怎么解决这样的问题么？

检查计算机名称是否含有特殊字符像‘-’等，如果有，请修改为纯英文名称，修改完成之后请重启电脑；或者更改系统环境变量中用户变量的Tmp变量值。具体方法：首先在C盘下建立一个空文件夹，更名为temp,然后在‘我的电脑处’单击鼠标右键，属性里点高级页签，然后点‘环境变量’，将temp和tmp的值都修改为c:\temp(通过点‘编辑’按钮进行修改；然后再重新登录软件；

用友U8 启用车间管理，生产订单工序转移单完成后，部分生产订单不明原因不能被进入产成品入库，即产成品入库单拷贝时找不到部分生产订单。 该帐套中如生产订单000000069就是这种情况，该生产订单存货为“g-fcfnj-,后来新增了两张该存货的生产订单，工序转移单完工后却可以被产成品入库单参照。然而，对0000000069订单关闭重新从MRP规划生单，执行工序转移单后，又可以被产成品入库单参照生单。用友U8 启用车间管理，生产订单工序转移单完成后，部分生产订单不明原因不能被进入产成品入库，即产成品入库单拷贝时找不到部分生产订单。 该帐套中如生产订单000000069就是这种情况，该生产订单存货为“g-fcfnj",后来新增了两张该存货的生产订单，工序转移单完工后却可以被产成品入库单参照。然而，对0000000069订单关闭重新从MRP规划生单，执行工序转移单后，又可以被产成品入库单参照生单。 问题原因:由于存货档案中是否“质检”属性由原来的“是”改成“否”，对于修改前已经生成的生产订单在数据库中是否质检的属性仍为是，系统流程要求订单改须先质检才能入库，但界面中报检的按扭已置灰，所以该生产订单无法被产成品入库单参照生单，导致发生以上的错误。 解决方法:此问题开发已出补丁 1、补丁解决问题为： 在生产订单表体中增加‘质检’字段，并以该字段值来判断是否需要质检。 2、修改‘质检’字段条件： A、当生产订单手动输入或重复计划生产手动输入时，“未审核，锁定”状态的生产订单，在“新增”状态下不可改； B、在修改状态下，“是否质检”可由“是”改为“否”，若存货档案“是否质检”为“否”，不可改为“是”。 C、已审核生产订单修改/已审核重复计划“是否质检”栏位仅显示，不可修改。 3、补丁文件名为‘补丁包.rar’（补丁编号：1762）里面有两个文件夹，分别为：‘78955’和‘DLL注册工具’，补丁替换方法如下： A、将‘DLL注册工具’下的‘RegFile.bat’和‘unRegFile.bat’两个执行程序粘贴到 \U8SOFT\AppServer\Bin\U8M下；执行‘unRegFile.bat’程序；将 78955\appserver\bin\u8m下的dll文件替换到\U8SOFT\AppServer\Bin\U8M下；再执行‘RegFile.bat’程序。 B、将‘DLL注册工具’下的‘RegFile.bat’和‘unRegFile.bat’两个执行程序粘贴到 \U8SOFT\U8M下；执行‘unRegFile.bat’程序；将 78955\u8m下的dll文件替换到\U8SOFT\U8M下；再执行‘RegFile.bat’程序。 C、将78955\Resources\languages下的8个文件粘贴到\U8SOFT\Resources\languages下。 D、在查询分析器中选择当前账套及年度，执行78955\Scripts下的脚本即可。 4、对以上步骤操作后，就可以将‘生产订单手工输入’的显示模版中的‘质检’字段设置出来了。
解决方案：
问题原因:由于存货档案中是否“质检”属性由原来的“是”改成“否”，对于修改前已经生成的生产订单在数据库中是否质检的属性仍为是，系统流程要求订单改须先质检才能入库，但界面中报检的按扭已置灰，所以该生产订单无法被产成品入库单参照生单，导致发生以上的错误。 解决方法:此问题开发已出补丁 1、补丁解决问题为： 在生产订单表体中增加‘质检’字段，并以该字段值来判断是否需要质检。 2、修改‘质检’字段条件： A、当生产订单手动输入或重复计划生产手动输入时，“未审核，锁定”状态的生产订单，在“新增”状态下不可改； B、在修改状态下，“是否质检”可由“是”改为“否”，若存货档案“是否质检”为“否”，不可改为“是”。 C、已审核生产订单修改/已审核重复计划“是否质检”栏位仅显示，不可修改。 3、补丁文件名为‘补丁包.rar’（补丁编号：1762）里面有两个文件夹，分别为：‘78955’和‘DLL注册工具’，补丁替换方法如下： A、将‘DLL注册工具’下的‘RegFile.bat’和‘unRegFile.bat’两个执行程序粘贴到 \U8SOFT\AppServer\Bin\U8M下；执行‘unRegFile.bat’程序；将 78955\appserver\bin\u8m下的dll文件替换到\U8SOFT\AppServer\Bin\U8M下；再执行‘RegFile.bat’程序。 B、将‘DLL注册工具’下的‘RegFile.bat’和‘unRegFile.bat’两个执行程序粘贴到 \U8SOFT\U8M下；执行‘unRegFile.bat’程序；将 78955\u8m下的dll文件替换到\U8SOFT\U8M下；再执行‘RegFile.bat’程序。 C、将78955\Resources\languages下的8个文件粘贴到\U8SOFT\Resources\languages下。 D、在查询分析器中选择当前账套及年度，执行78955\Scripts下的脚本即可。 4、对以上步骤操作后，就可以将‘生产订单手工输入’的显示模版中的‘质检’字段设置出来了。

易代帐需要自己手动结转吗，还是能自动生成 易代帐需要自己手动结转吗，还是能自动生成[]

可以自动生成结转凭证数据，可以检查确认无误后保存
@余涛:做完凭证怎么操作啊，点结帐说没有结转。。。
@吉吉3eu:点“期末结转”，右上角“测算金额”，然后在结转损益栏目就可以“生成凭证”了。
@余涛:谢谢你，找到了

期初在产品成本如何录入 期初在产品成本如何录入

普通退货与冲抵退货的区别有哪些？ _0普通退货与冲抵退货的区别有哪些？

福利费提取后未使用能税前扣除吗？ 福利费提取后未使用能税前扣除吗？

　　问：企业的职工教育经费从什么时间可以按2.5%提取，福利费提取后未使用能税前扣除吗？

　　答：财政部颁发过相关文件，部分国有企业在帐务处理上可以将职工教育经费提取比例提高至2.5%.但是我们查阅了国税局相关文件，没有相关规定，按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》（国务院令[1993]第137号）中第六条第二款第三项规定：纳税人的职工教育经费按照1．5％计算扣除。福利费依据规定提取可税前扣除。

电子商务：税收筹划的新途径 电子商务：税收筹划的新途径

目前，许多人认为互联网的“春天”已经来临，根据是有一部分网站开始盈利。这些赢利的网站有一个共同点，即他们开展的电子商务比较成功。电子商务作为一种最新的商务贸易形态无疑将改变人们的经济活动和社会生活。中国目前的电子商务主要包括网络销售、信息交换、售前售后服务、电子支付等内容。电子商务将商业活动予以电子化和网络化，由于其商品交易方式、流转程序、支付方式等与传统的营销方式有很大差异，而目前各国税法对电子商务征税方面的规定有许多空白点，因此电子商务为进行税收筹划提供了新途径。对电子商务进行税收筹划的切入点主要有以下几方面：

典当业如何征收营业税？ 典当业如何征收营业税？

　　问：我新办一家典当公司，专门做典当业务，应如何征税？

　　答：据《财政部 国家税务总局关于增值税、营业税若干政策规定的通知》财税字[1994]26号文件第九条规定：关于寄售物品和死当物品征税问题寄售商店代销的寄售物品（包括居民个人寄售的物品在内）、典当业销售的死当物品，无论销售单位是否属于一般纳税人，均按简易办法依照6％的征收率计算缴纳增值税，并且不得开具专用发票。

当代理论（contemporary theory） 当代理论（contemporary theory）

    合并理论的一种。解释与说明合并会计报表的目的、编制方法、少数股权性质、合并资产的计价、合并利润的计量及企业集团内部未实现损益抵消等合并报表编制方法的一整套原理与方法。它实际上是母公司理论与实体理论的混合，美国公认会计原则采纳了当代理论，所以它在美国实务中被广泛运用。这一理论的基本观点如下：

　　（1）合并会计报表的目的及使用者。合并会计报表是以整个企业集团为会计主体而编制的会计报表，但它们主要服务于母公司的股东和债权人（美国ARB No.51,para.2 and 7）。

用友U8 存货结账时提示还有单据没有审核, 但查询单据时都已审核用友U8 存货结账时提示还有单据没有审核, 但查询单据时都已审核 问题原因:数据问题 解决方法:在数据库中修改此单据的审核人字段内容
解决方案：
问题原因:数据问题 解决方法:在数据库中修改此单据的审核人字段内容

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用友t3怎么自动生成结转本年利润 用友t3怎么自动生成结转本年利润''

凭证审核后，在明细账中 查，存在有几笔凭证没有显示。 _0凭证审核后，在明细账中 查，存在有几笔凭证没有显示。[]

检查下查询条件是否正确？
用账套主管登陆查询，是否用户没有科目的查看权限。
勾选包含未记账凭证
@服务社区刘小艳:都选择了！补丁也重新更新了
@刘yiy:找到凭证重新点下保存，才可以。这不是软件有问题吗？这客户知道的情况下！可以修改。不知道的情况下。财务账都有问题
@ahhewei:针对这个问题现象有个数据库脚本，您可以到支持网上提交让后台工程师协助处理下。

U851有一张凭证无法打印问题.U851有一张凭证无法打印问题.

深圳神州租车管理培训生待遇怎样？ _2深圳神州租车管理培训生待遇怎样？''

“房地产开发企业”印花税的筹划方案 “房地产开发企业”印花税的筹划方案

印花税的筹划方法有分开核算筹划法、模糊金额筹划法、减少流转环节法。

第一，同一凭证因载有两个或两个以上经济事项而适用不同税目税率，若分别记载金额应分别计算应额，相加后按合计税额贴花；若未分别记栽金额的按税率高的贴花，所以选种情况要尽量分别核算金额。

第二，模糊金额筹划法是指当事人在签定数额较大的合同时，有意使合同上所载金额在能够明确条件下不最终确定，以达到少缴印花税目的。

山西用友畅捷通进销存财务一体化管理软件用友T+11.5是否支持基础资料导入山西用友畅捷通进销存财务一体化管理软件用友T+11.5是否支持基础资料导入

用友T+11.5支持基础资料导入

利用Excel进行应收款项的账龄审计 _0利用Excel进行应收款项的账龄审计

　　表一是某上市公司2004年度财务会计报告披露的母公司应收账款的会计注释：

　　仔细分析，我们会发现表格中存在两处矛盾之处：2004年12月31日账龄为2～3年的金额为9389259.79元，而在2003年12月31日账龄为1～2年的金额仅有3808844.83元。另外，2003年12月31日并无账龄为4～5年的应收款项，而2004年12月31日，账龄5年以上的应收款竟然会有553575.41元之多。

您好，记账宝U盘版11.5登录时提示C--记账宝-ZT001-2016-ZW.MDB，之前遇到过，是修改ZT001 2016里的ZW.mdb为zw1.mdb， 再把zw.sav重命名为zw.mdb 就可以了，但是这次这样操作还是报错！ 您好，记账宝U盘版11.5登录时提示C:\记账宝\ZT001\2016\ZW.MDB，之前遇到过，是修改ZT001 2016里的ZW.mdb为zw1.mdb， 再把zw.sav重命名为zw.mdb 就可以了，但是这次这样操作还是报错！[]

是提示ZW.MDB丢失还是修复 ZW.MDB？
[/撇嘴]@服务社区李珊:提示是修复，我就使用了那个方法，奇怪的是还是不行，我让客户在另一台电脑上重新登录又是正常的了，但是他说他要使用自己这台电脑
@服务社区李珊:我觉得就是他电脑的问题了，因为操作过程中也在报无效的书签，又不显示错误代码，点确定后呢又能继续使用……
@重庆光度小钟:第一个问题，您删除C盘记账宝文件夹和C盘Windows下的ufsoft.ini和记账宝U盘记账宝文件夹下的ufsoft.ini文件之后，重新从记账宝U盘记账宝文件夹中运行记账宝.exe
第二个问题，点击确定继续操作
[/强]@服务社区李珊:好的，感谢感谢
@重庆光度小钟:不客气的。[/可爱]
@服务社区李珊:亲，不好意思，我又要请教您了，这个客户今天提示要修改ZWSET.MDB 了！使用之前总结的办法，要先剪切出ZT开头的，但是ZT001剪切 不出来，复制出了年度账，但是里面有一个自动备份文件夹就是复制 不了，也删除不了，提示无法访问，怎么办呢，不会要格式化U盘重来吧？
@重庆光度小钟:只要账套的zw.mdb和zw.sav这些重要文件拷贝出来了，其他的没关系。不可以拷贝出来就将该账套文件夹重命名一下就可以了
@服务社区李珊:哦，是可以重命名了，只是有一个问题哦，有一个账套没有备份数据，只能恢复zw.mdb和zw.sav，那么客户重建账套信息，如果有之前账套名称有点不一样，恢复了数据库文件后，可以正常登录软件使用，以后会不会有什么问题？
@重庆光度小钟:账套名称没关系。这个就和商贸宝物理数据恢复是一样的，账套号必须一致
@服务社区李珊:哦哦，好的

用友预付冲应付后余额不减预付冲应付后余额不减