亲，我们市场部赠送客户价值20000元的电视，个税由客户承担。程序是不是这样的呢，把电视给客户的同时代收20000-20%=4000元的个税，再要一份客户的身份证复印件，报个税明细的时候好用，会计分录这是这样做：借 销售费用—业务宣传费 20000 贷：现金 16000 应交税费—代扣代缴个人所得税 4000，这样理解对吗。 亲，我们市场部赠送客户价值20000元的电视，个税由客户承担。程序是不是这样的呢，把电视给客户的同时代收20000*20%=4000元的个税，再要一份客户的身份证复印件，报个税明细的时候好用，会计分录这是这样做：借 销售费用—业务宣传费 20000 贷：现金 16000 应交税费—代扣代缴个人所得税 4000，这样理解对吗。[]

20000里已经包括个税了是吗？如果这样子话不是还是你们来负担吗？
觉得是吧。
@佳世克:哦。是由客户负担，那应该是这样的，借：销售费用—业务宣传费 20000 贷：银行存款20000 借：现金 4000 借：应交税费—代扣代缴个人所得税 借：应交税费—代扣代缴个人所得税 贷：银行存款， 这样子应该对吧

T3进账套显示登录失败，运行错误提示。怎么办 _0T3进账套显示登录失败，运行错误提示。怎么办

演示账套能进吗，一种是演示到期，还有就是账套数据库坏了，用工具里面的数据库修复工具修复一下
@畅捷服务朱雪彪:工具使用前请注意备份数据[/微笑]
@畅捷服务朱雪彪:能说的详细点吗？
@服务社区窦佳:能说的详细点吗？
@赵灵灵:就是在更多，工具下载里面查找数据库修复工具，修复一下数据库错误。没有再具体的了，就是数据库坏了，得用工具修。

用友U8其他U8.70客户端安装SP1补丁后，无法正常登陆；卸载U8.70及SP1后重新安装仍然无法使用。U8其他U8.70客户端安装SP1补丁后，无法正常登陆；卸载U8.70及SP1后重新安装仍然无法使用。

U8其他-U8.70客户端安装SP1补丁后，无法正常登陆；卸载U8.70及SP1后重新安装仍然无法使用。

汇算清缴还真的不会呢，我们去年利润是负值，没有交过所得税，今年汇算清缴以后需要交吗 汇算清缴还真的不会呢，我们去年利润是负值，没有交过所得税，今年汇算清缴以后需要交吗[]

看调整后的情况了
@郗悦i2i:一般情况交吗
@倩倩1436873318:你调整后的情况了，如果亏损不交，盈利后弥补以前年度亏损后还有所得就要交了

票据贴现利息费用的财税处理 票据贴现利息费用的财税处理 问：票据贴现利息费用在实践当中主要有三中类型：一是持票人把没有到期的汇票向银行申请贴现所产生的贴现利息;二是销售方与采购方在销售合同中约定，采购方向销售方开具银行承兑汇票或商业承兑汇票，并承诺向销售方承担因销售方向银行申请票据贴现所产生的票据贴现利息;三是持票人把没有到期的汇票向其他企业或社会中间机构进行贴现所产生的贴现利息。面对以上三类票据贴现利息在上应该如何处理? 　　答：以上三类票据贴现利息，特别是后两种票据贴现利息的处理，在实际工作中，确实困扰不少企业的财务人员、税务干部以及财税中介机构人员。为此，本文主要基于我国现有的票据结算和相关政策，对以上三种票据贴现利息的处理进行分析。 　　一、向银行申请票据贴现利息的税务处理 　　按照企业的有关规定，企业将未到期的应收票据向银行贴现，贴现息应计入"财务费用".《中华人民共和国法》(主席令第63号，以下简称《企业所得税法》)第八条规定："企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出，包括成本、费用、税金、损失和其他支出，准予在计算应所得额时扣除。"《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(国务院令第512号，以下简称《企业所得税法实施条例》)第二十七条规定："企业所得税法第八条所称有关的支出，是指与取得收入直接相关的支出。企业所得税法第八条所称合理的支出，是指符合生产经营活动常规，应当计入当期或者有关资产成本的必要和正常的支出。" 　　另外，商业汇票的持票人向银行办理贴现业务必须具备下列条件：(一)在银行开立存款账户的企业法人以及其他组织;(二)与出票人或者直接前手具有真实的商业交易关系;(三)提供与其直接前手之前的发票和商品发运单据复印件。 　　基于以上政策法律规定，企业将未到期的应收票据向银行贴现，计入"财务费用"的贴现息在企业所得税税前扣除必须具备以下条件：申请票据贴现的持票人与出票人或者直接前手具有真实的商业交易关系，否则不可以在企业所得税前进行扣除。 　　二、开出商业汇票，并合同约定承担对方贴现息的的税务处理 　　在日常的交易往来中，往往存在一种现象：销售方把货物卖给采购方，由于采购方资金紧张，会向销售方开具商业或银行承兑汇票，销售方把该汇票向其开户行申请贴现，其中产生的票据贴现息，在采购合同中约定由采购方承担，销售方向银行贴现的票据贴现凭证给予采购方进行。这种采购方承担的票据贴现利息能否在采购方的企业所得税税前扣除呢?销售方向采购方收取的票据贴现利息在税法上算不算价外费用，缴纳增值税呢?分析如下： 　　《国家税务总局关于进一步加强普通发票管理工作的通知》(国税发〔2008〕80号)规定："企业取得的发票没有开具支付人全称的，不得扣除，也不得抵扣进项税额，也不得申请退税。"《关于印发进一步加强征管若干具体措施的通知》(国税发〔2013〕114号)规定："未按规定取得的合法有效凭据不得在税前扣除。"《国家税务总局关于加强企业所得税管理的意见》(国税发〔2008〕88号)规定："不符合规定的发票不得作为税前扣除凭据。"根据这些税法规定，开出商业汇票，并合同约定承担对方票据贴现息，虽然获得对方给予的银行票据贴现凭证，但贴现凭证上不是开出商业汇票人的名字而是持票人的名字，是不可以税前扣除的。 　　例如，甲购买原材料时，以商业汇票支付货款，并在采购合同中约定："如果对方在汇票到期前到银行贴现，由甲承担票据贴现利息，并由对方把银行贴现息的票据转给甲方作为入账依据。"基于这种商业行为，由于甲企业未取得证明票据贴现息由自己承担的合法票据，而且这种票据贴现利息支出与与甲生产经营无关，故甲承担的这部分贴现息不能在税前扣除。 　　《中华人民共和国增值税暂行条例》(国务院令第538号)第六条规定："销售额为纳税人销售货物或者应税劳务向购买方收取的全部价款和价外费用，但是不包括收取的销项税额。"《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》(部、国家税务总局令第50号，以下简称《增值税暂行条例实施细则》)第十二条规定："条例第六条第一款所称价外费用，包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。但下列项目不包括在内： 　　(一)受托加工应征的消费品所代收代缴的消费税; 　　(二)同时符合以下条件的代垫运输费用：1.承运部门的运输费用发票开具给购买方的;2.纳税人将该项发票转交给购买方的。 　　(三)同时符合以下条件代为收取的政府性基金或者行政事业性收费：1.由国务院或者财政部批准设立的政府性基金，由国务院或者省级人民政府及其财政、价格主管部门批准设立的行政事业性收费;2.收取时开具省级以上财政部门印制的财政票据;3.所收款项全额上缴财政。 　　(四)销售货物的同时代办保险等而向购买方收取的保险费，以及向购买方收取的代购买方缴纳的车辆购置税、车辆牌照费。" 　　基于以上政策规定，在销售业务中，销售方收取采购方承担的销售方(持票人)向银行申请票据贴现利息是一种价外费用，应向采购方开具增值税专用发票或普通销售发票，依法缴纳增值税，采购方凭销售方开具的增值税专用发票或普通销售发票进成本就可以在企业所得税前进行扣除。 　　案例： 　　A企业销售100万货物(含税)给B企业，约定以现金支付。B企业因现金短缺，经A企业同意，以5个月后到期的银行承兑汇票支付，并以银行存款支付5个月的贴现利息1.5万元(银行同期贴现利率假设为3‰)，A企业给B企业开具了1.5万元的收款收据。请分析1.5万元的税务处理。 　　分析： 　　A企业给B企业开具1.5万元的收款收据，显然是不可以在B企业的企业所得税前进行扣除。根据《增值税暂行条例实施细则》第十二条的规定，A企业向B企业收取的利息应视为价外费用，作为销售货款的一部分缴纳增值税。如果货物发票已开具，则应就1.5万元的利息开具增值税专用发票或普通发票。如果开具增值税专用发票，货款按照价税分离的公式计算，即货款=15000/1.17=12820.51(元)，增值税=12820.51*17%=2179.49(元)。B企业必须取得A企业的发票才能在企业所得税税前扣除，如果取得增值税专用发票还可以抵扣进项。

凭证打印不打印明细科目 凭证打印不打印明细科目

发票结算时提示结算数量超过入库数量 发票结算时提示结算数量超过入库数量

销货单的审核设置选择了不需要审核设置，销货单自动生成的收款单怎么删除？提示自动生成的单据不允许删除 销货单的审核设置选择了不需要审核设置，销货单自动生成的收款单怎么删除？提示自动生成的单据不允许删除[]

1、销货单的审核设置选择了不需要审核设置----更新最新补丁再试一下
2、销货单自动生成的收款单怎么删除----弃审销货单
@畅捷服务邓尉:弃审时候提示当前单据已被下游单据执行，不能弃审
@张候英:收款单弃审了嘛？
@畅捷服务邓尉:弃审了，一样的提示，下游单据执行
@张候英:单据有没有生成凭证之类的呐
@畅捷服务邓尉:凭证已经删除了，联查也没有什么单据了，只有收款单，缓存也清除了，就是不行
@张候英:销货单没有修改为不需要审核吧？我担心你们改了，数据有问题了

电子审计程序浅析 电子审计程序浅析

　　电子审计，就是将审计的方法和程序与会计电算环境结合起来，根据会计环境的变化实施适当的审计程序。按照《审计法》的规定，审计过程一般可分为四个阶段，即准备阶段、实施阶段、审计结论和执行阶段、异议和复审阶段。电子审计也应该按照这些阶段实施审计程序，完成审计任务。

　　一、准备阶段的审计程序

　　在此阶段主要是初步调查和了解被审计单位会计电算化系统的基本情况，以制定合理的审计计划。具体包括以下内容：

发货单保存时提示：超过整单容差 发货单保存时提示：超过整单容差

我们公司有一个采购人员，她会每个月从财务部借一笔款用于平时的购买原材料和办公用品或者交话费等之处，像这样的话，在现金流量表内怎么反应呢，是不是都记载购买商品及接受劳务支付的现金呢，还是归集到支付其他与经营活动有关的现金呢 我们公司有一个采购人员，她会每个月从财务部借一笔款用于平时的购买原材料和办公用品或者交话费等之处，像这样的话，在现金流量表内怎么反应呢，是不是都记载购买商品及接受劳务支付的现金呢，还是归集到支付其他与经营活动有关的现金呢[]

分门别类

用友无法做帐套备份无法做帐套备份

#每日一嘚瑟#等我有钱了，我就买一辆公交车，专门走公交专用车道，专门停在公交车站，等有人想上车了，我就说：对不起，这是私家车！！ #每日一嘚瑟#等我有钱了，我就买一辆公交车，专门走公交专用车道，专门停在公交车站，等有人想上车了，我就说：对不起，这是私家车！！

这个是要扣分的，占用公交车道
这任性，也是没谁了
@浅子荨:[/坏笑]
牛
[/撇嘴]

sql数据备份错误sql数据备份错误

850sp假退料问题 850sp假退料问题

对比质量管理三个发展阶段有什么不同 对比质量管理三个发展阶段有什么不同''

保留意见审计报告 保留意见审计报告

　　经过后，认为被审计单位的反映就其整体而言是公允的，但存在下述情况之一时，应出具保留意见的审计报告：

　　（1）个别重要事项的处理或个别重要会计报表项目的编制不符合《企业》及国家其他有关财务会计的规定，被审计单位拒绝进行调整。

　　（2）因审计范围受到重要的局部限制，无法按照准则的要求取得应有的审计证据。

　　（3）个别重要会计处理方法的选用不符合一贯性原则。

　　例如，“望春花”，2006年、2007年、2008年连续三年均被出具了保留意见审计报告。

畅捷通T1订单在那查询？畅捷通T1订单在那查询？ 用友天龙瑞德010-59798025

涉及现金和银行的凭证在自动保存后会自动分配，但是有一部分却不会，为什么？ 涉及现金和银行的凭证在自动保存后会自动分配，但是有一部分却不会，为什么？[]

查看这部分的银行和现金对方科目是否在现金流量项目中有预置好对方科目。
@服务社区刘小艳:有的，如下图
@高付立:那您指的是怎样的凭证不分配，截图看下。
@服务社区刘小艳:如下图
财务费用—利息费用有贷方发生时需要做成借方红字，借方的现金流量项目为“收到其他与经营活动有关的现金”，如何将借方红字的情况下，分配的项目为“支付其他与经营活动有关的现金”？
解决方案：在凭证界面点击流量按钮，勾上左下角“手工分配流量”，然后选择项目为“支付其他与经营活动有关的现金”，并且将金额修改为负数，保存凭证即可。否则会提示“分录序号1分配的现金流量项目金额与分录金额不一致”。
@服务社区刘小艳:这是手动分配，有没有办法让自动分配？
@高付立:这种的必须是手工进行分配的。
@服务社区刘小艳:为什么？都哪种是必须手工进行分配的？还有手动分配，如下图，我设置的对吗？
是的，点击确定即可。
@服务社区刘小艳:都哪种是必须手工进行分配的？
@高付立:多借多贷，红字的凭证。
@服务社区刘小艳:哦，上图让我点确定的那个图，对方科目就是凭证的贷方，流量项目就是看此贷方科目设置的对应的现金流量项目是哪个，这样理解对吗？
@高付立:是的
@服务社区刘小艳:你看我下面前两个凭证是多借一贷都不能自动分配，但是最后一个也是多借一贷就可以自动分配，这几个科目都设置了现金流量项目，如上图给你发的

在做销售单的时候 过账出现这个 情况 是什么原因？ 在做销售单的时候 过账出现这个 情况 是什么原因？

您好，当前商品无库存，软件不允许负库存出库，所以提示该信息。
@服务社区李珊:你的意思是说 库存不足是么
@曾庆珍:每天的货都从不同的仓库出库的，可是点击一个仓库输入商品后另一个商品从另一个仓库出库就会显示无库存的
那如果是一个一个仓库出库过账单据怎么打印呢
@曾庆珍:打开销售单界面商品编码左边的*，将库房名称勾上。当一张单据上需要体现几个仓库的商品，选择商品之后，在后面的仓库选择实际的出库库房就可以了。当仓库没有可用数量即无库存的时候是不能过账的。第二，点击单据上的打印即可。
@服务社区李珊:帐过完了 库存为什么没有减少数量呢
@曾庆珍:单据审核了吗？
审核完了
@曾庆珍:您在经营历程中可以找到该单据吗？看到的话，将表体的库房名称勾选上，看下表头和表体的库存是否一致，若是不一致的话，是以表体的库房为准的，减少的也是表体的库房的数量