有关核销的疑问
有关核销的疑问
问题版本: | 803-U8.52 | 问题模块: | 8-应收应付 | 所属行业: | 0-通用 | 问题状态: | http://yun.kuaiji66.com公示 | 关 键 字: | 核销制单 | 适用产品: | U852--财务会计--应付款管理 | 补 丁 号: | | 开放状态: | 用友云基地注册用户 | 原问题号: | | 提交时间: | 2008-1-8 | 问题名称: | 有关核销的疑问 | 问题现象: | U85x以上,举例说明 有两笔应付单,一笔001记入科目2131,金额为2000,另一笔002记入科目 2171,金额为4000 再录入付款单为5000,核销001为2000,002为3000,在录入付款单表体记录的时候要人为(注意是人为地区分)地录入两笔记录,一条记入2131,一条记入2171,这样做凭证的时候科目才不会错! u85x以下是这样处理的: 录入付款单5000,然后点核销带出两笔单据001和002 对应001核销2000,对应002核销3000 最后保存制单,系统自动带出应付单据上的科目(就 | 原因分析: | 同解决方案 | 解决方案: | 您可以在录入付款单时录入一条记录,为5000,比如记入2131科目,则和应付单核销后,在制单处选择付款单制单和核销制单,然后对于该付款单和其相应的核销单合并制单,则由于核销制单是为了调整付款单和应付单之间科目的不同,核销制单会生成 借:2171 3000,借:2131(负数)-3000,所以合并制单后会生成如821一样的凭证。 |
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未缴或少缴增值税的财税处理 未缴或少缴增值税的财税处理
企业未缴或少缴,但未影响的情况,主要是指企业的资产发生转移,但所有权属未发生变化的情况,如企业将自产或者委托加工的货物用于非增值税应税项目。2008年10月国家总局发布的《关于企业处置资产所得税处理问题的通知》(国税函[2008]828号)明确规定,资产转移但所有权属未发生改变的情形不确认收入,只按成本转账,没有产生所得,不应缴纳。对于增值税,如果转移的是存货,则涉及增值税的进项税额转出和销项税额的问题。《增值税暂行条例实施细则》明确了视同销售的情况,即将自产或者委托加工的货物用于非增值税应税项目应该视同销售缴纳增值税。对于以上移送资产未发生所有权属改变的情况,相关的明确规定不确认收入。在实际工作中,有的企业对掌握不准确,以为不确认收入就不应该有销项税额。这就造成了企业未缴或少缴增值税,但未影响损益的情况。
1000元以下的可以入固定资产吗 1000元以下的可以入固定资产吗[]
可以不可以可以要舌你们是如何定义资产价值划分,现在没有规定说两千块钱以上,才可入固定资产要看[/强]5000元以下的不适合入固定资产,记低值易耗品或管理费用比较合适。[/撇嘴]可以,但是没有必要,以前规定是2000以上入固定资产,但是现在没有这种说法了,一般5000一下就直接计入费用了,要是愿意1000元也可以入,但是没有必要,每个月还要计提折旧,要是你公司有这个需求,你可以单独做个固定资产的档案,方便管理。可以的,但是麻烦没必要,直接计入费用,省得每月折旧了。
用友U8 引入备份信息时,提示其他操作正在执行,不能引入数据。可实际没有任何其他操作。用友U8 引入备份信息时,提示其他操作正在执行,不能引入数据。可实际没有任何其他操作。
问题原因:可能有冲突 解决方法:修改备份信息中的iSysId=xxxxxxx.xxxxxxxxx值,将最后一位数值适当变动一下,举例:加1或减1。即可正常导入。 解决方案: 问题原因:可能有冲突 解决方法:修改备份信息中的iSysId=xxxxxxx.xxxxxxxxx值,将最后一位数值适当变动一下,举例:加1或减1。即可正常导入。
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用友U8 工资数据从EXCEL表格用接口工具导入,有一工资项上不显示用友U8 工资数据从EXCEL表格用接口工具导入,有一工资项上不显示
问题原因:工资项目名称有空格 解决方法:修改工资项目,删除其中的空格 解决方案: 问题原因:工资项目名称有空格 解决方法:修改工资项目,删除其中的空格
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凭证记账时提示“记账范围错误”。 凭证记账时提示“记账范围错误”。
通知识库问题号: | 38645 |
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适用产品: | T3系列 |
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软件版本: | T3-用友通标准版10.8plus1 |
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软件模块: | 总账 |
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问题名称: | 凭证记账时提示“记账范围错误”。 |
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问题现象: | 记账时,全选后点击“下一步”,提示“记账范围错误”。 |
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问题原因: | 见问题答案。 |
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关键字: | 记账范围错误 |
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解决方案: | 没有审核凭证或者出纳签字。对凭证进行审核后或者出纳签字后再次记账。或者,总账-设置-选项中,不选择“出纳凭证必须经由出纳签字”的同时,勾选“未审核的凭证允许记账”,确定保存后再次记账。 |
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行业: | 通用 |
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补丁编号: | |
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解决状态: | 最终解决方案 |
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录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
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最后更新时间: | |
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T+12.1升级日志在哪个地方查询?? T+12.1升级日志在哪个地方查询??[]
您好,请在安装路径的\Chanjet\TPlusPro12100\Appserver\Upgrade中查看一下。
分包业务扣缴税款的帐务处理 分包业务扣缴税款的帐务处理
案例:2004年我公司承包了某标段公路5000万元的工程建造业务,由于技术及其他因素的影响,公司又将土石方路基、路面等1000万元的业务分包给当地一建筑施工单位。根据税法规定,我公司负有代扣代缴分包业务营业税及相关税费的义务。对此,我们是这样处理的:全部由我公司(总承包企业)在工程所在地开具建安发票,并缴纳税款。对分包出去的工程,根据分包合同,以分包合同作为付款和入账依据,同时将总承包已开具的建安发票记账联和完税联复印给分包企业,作为分包企业入账的依据。不知这样处理是否正确?(城市维护建设税税率为7%,教育费附加为3%)
费用扣除限额的筹划 _0费用扣除限额的筹划
对于限额扣除,企业可采取以下四种方法进行筹划:一是年初进行预算,尽力节约开支,并根据生产经营需要和支出限额规定,对各项支出规定一个合理的支出规模,同时也做到了心中有数;二是预算执行中,各项费用支出会发生变动,有的费用会超出限额,有的则尚未达到限额,这便为不同费用之间进行“转换”提供可能,以用足抵扣限额,三是扩大销售(营业)收入,以扩大扣除限额,此法如果与机构拆分等方法结合使用,效果会更加明显;四是对于税法中规定不清的支付给总机构的管理费的扣除,可以通过与税务机关协商,即运用“政策寻租法”,使此项费用达到最大限度扣除。
企业经营活动中哪些运费可以抵扣,哪些运费不能抵扣 企业经营活动中哪些运费可以抵扣,哪些运费不能抵扣
问:企业要抵扣运费需要具备哪些条件?要注意些什么问题? 答:对增值税一般纳税人外购货物(固定资产除外)和销售货物所支付的运输费用,根据运费结算单据(普通发票)所列运费金额依7%对扣除率计算进项税额,但随同运费支付的装卸费,保险费等其他杂费不能计算扣除进项税额。增值税一般纳税人采取邮寄方式销售,购买货物所支付的邮寄费,不允许计算进项税额抵扣。准予抵扣对运费结算单据(普通发票),是指国营铁路,民用航空,公路和水上运输单位开具对货票,以及从事货物运输的非国有单位开具的套印全国统一发票监制章的货票。准予计算进项税额扣除的货运发票种类不包括增值税一般纳税人取得的货运定额发票。准予计算进项税额扣除的货运发票,其发货人,收货人,起运地,到达地,运输方式,货物名称,货物数量,运输单价,运费金额等项目的填写必须齐全,与购货发票上所列的与有关项目必须相符,否则不予抵扣。纳税人购进,销售货物所支付的运费明显偏高,经过审查不合理的,税务机关将不允许抵扣运输费用。 |
房产公司赠送礼品未代扣代缴个税稽查案例 房产公司赠送礼品未代扣代缴个税稽查案例
2009年5月大连市地方税务局第三稽查局对某房地产开发有限公司(以下简称A公司)2008年纳税情况进行了纳税检查。 一、纳税人基本情况 A公司成立于2005年4月,是一家房地产开发、销售有限责任公司,A公司自成立以来仅有一个项目即对一个烂尾楼进行改造、销售(以下简称B项目),2008年该公司的B项目销售已进入尾声。2008年A公司申报缴纳营业税及附加80多万元,代扣代缴个人所得税8千多元。 二、检查过程及采取的检查方法 (一)案件的查前准备 检查人员在进户检查前,通过计算机信息管理系统了解了该公司2008年的纳税情况,发票领购及使用情况,经过初步分析认为该公司作为一个经营收入较大的房地产企业的个人所得税缴纳的较少。因此,检查组带着这个疑问下户检查。 (二)检查的具体方法 检查人员来到企业要求其提供2008年的会计报表、账簿凭证、企业所得税年终汇算报表,特别是工资发放明细表。检查人员兵分两路,一路一人带着查前的疑问要求会计打开电脑,调出个人所得税申报明细同工资发放明细表计算的个人所得税核对,发现个人所得税计算无问题,经过询问会计得知B项目已销售差不多了,只剩下一些户型不好、不见阳光的房子,销售及相关的人员都撤了,只剩下几个管理人员和维修工人。财务人员及经理都在总公司开工资,所以个人所得税在同行业的公司中可能缴纳的较少。 另一路的检查人员在账簿的检查过程中发现业务招待费里列支礼品、公文包、服装等,就此问题检查人员询问了会计和法人代表,并同时制作了《询问调查笔录》。在询问中,法人代表和会计均承认是购买的礼品送给客户的,但对税务机关根据国税函(2000)57号文件及国税发(2003)47号文件第二条第三款之规定按其他所得要求其补扣补缴个人所得税有疑义。在为纳税人服务,让纳税人满意的地税理念下,检查人员再次约见法人代表及会计,把相关的文件、税收政策,特别是对于他们不认可的部分重点向他们讲解,并依法提取了帐簿、凭证及发票的复印件。 三、违法事实及定性处理 A公司2008年在业务招待费、福利费里合计列支购买礼品5.85万元。根据《中华人民共和国个人所得税法》责成A公司补扣补缴2008年个人所得税1.17万元,同时根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十九条对A公司未代扣代缴的2008年个人所得税处一倍罚款1.17万元。 四、案例分析 本案具有普遍的共性,目前企事业单位商业往来频繁,以各种名目购买实物、购买购物卡、提供旅游、中奖等形式送给客户,企业将此项费用列入业务招待费,认为只要按照企业所得税的标准进行纳税调整即可。从而没有代扣代缴个人所得税,这说明个人所得税法的宣传和纳税辅导还有待加强和完善。
用友U8 启用银行对帐,测试数据861的演示帐套和用户数据的现象一样,假如:11月1日启用银行对帐,先将以前的已达帐全部删除,然后录入11月1日前的未达帐,目前的现象是删除后的已达帐,仍然显示出来,而且在统计“企业已收银行未收”和“企业已付银行未付”时继续参如统计,就造成期初的“企业已收银行未收”和“企业已付银行未付”很大,请帮我测一下,谢谢! 1用友U8 启用银行对帐,测试数据861的演示帐套和用户数据的现象一样,假如:11月1日启用银行对帐,先将以前的已达帐全部删除,然后录入11月1日前的未达帐,目前的现象是删除后的已达帐,仍然显示出来,而且在统计“企业已收银行未收”和“企业已付银行未付”时继续参如统计,就造成期初的“企业已收银行未收”和“企业已付银行未付”很大,请帮我测一下,谢谢! 1
问题原因:同解决方案 解决方法:目前日记账期初的删除相当于勾兑,是凭证的数据,需求目前确实没有删除,仅仅是打上标记. 解决方案: 问题原因:同解决方案 解决方法:目前日记账期初的删除相当于勾兑,是凭证的数据,需求目前确实没有删除,仅仅是打上标记.
用友U8 1、查询应收余额错误,按客户分类和不按客户分类查询的结果不一致。 2、无法查询到出库调整单用友U8 1、查询应收余额错误,按客户分类和不按客户分类查询的结果不一致。 2、无法查询到出库调整单
问题原因:同解决方案 解决方法:1、数据正确,查询04年底数据,不按客户汇总,条件为都不包含。年底为-1255689.49,05年年初按同样条件查询,期初同样是-1255689.49。按客户分组汇总,由于存在期初数据所以一定要同时选择“按客户分组小计”。查询出来的数据都是-1255689.49。一致。包含未开票已出库单查询04年底为260598.71,05年一月底(206340.93)+本期应收(54257.58)=260598.71,也一致。 2、出库调整单的业务类型(CBUSTYPE)为NULL,所以在查询出库汇总表时要选择所有业务类型单据。 解决方案: 问题原因:同解决方案 解决方法:1、数据正确,查询04年底数据,不按客户汇总,条件为都不包含。年底为-1255689.49,05年年初按同样条件查询,期初同样是-1255689.49。按客户分组汇总,由于存在期初数据所以一定要同时选择“按客户分组小计”。查询出来的数据都是-1255689.49。一致。包含未开票已出库单查询04年底为260598.71,05年一月底(206340.93)+本期应收(54257.58)=260598.71,也一致。 2、出库调整单的业务类型(CBUSTYPE)为NULL,所以在查询出库汇总表时要选择所有业务类型单据。
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注册会计师如何为组织提升价值 注册会计师如何为组织提升价值''
海尔T6-32020MG40500RDGH底盘发热怎么回事 海尔T6-32020MG40500RDGH底盘发热怎么回事''
包工队的个人所得税如何计缴 包工队的个人所得税如何计缴
问:包工队的个人所得税如何计缴? 答:国税发[1996]127号文件规定,承包建筑安装业各项工程作业的承包人取得的所得,应区别不同情况计征个人所得税:经营成果归承包人个人所有的所得,或按照承包合同,(协议)规定、将一部分经营成果留归承包人个人的所得,按对企事业单位的承包经营、承租经营所得项目征税;以其他分配方式取得的所得,按工资、薪金所得项目征税。 从事建筑安装业的个体工商户和未领取营业执照承揽建筑安装业工程作业的建筑安装队和个人,以及建筑安装企业实行个人承包后工商登记改变为个体经济性质的,其从事建筑安装业取得的收入应依照个体工商户的生产、经营所得项目计征个人所得税。
用友T1-商贸宝批发零售版12.0做零售单时如何修改商品单位_0用友T1-商贸宝批发零售版12.0做零售单时如何修改商品单位
调取“ALT+D键”进行修改。进入零售单界面,选中该商品条目,按“ALT+D键”跳出“信息模糊搜索”框,选择需要的“单位”,点击“确认”即可
用友天龙瑞德010-59798025
T1记账宝从科目选择中退不出来,应怎么办?如图 T1记账宝从科目选择中退不出来,应怎么办?如图
您好,点击任何选项均无反应吗?@服务社区李珊:如果取消,再点其他又出来了@yxy67B:您点击取消之后,在填制凭证界面直接手工输入会计科目编码和名称回车是否正常@服务社区李珊:我试试@yxy67B:好的。@李珊:不行,还是那样,手工输入后,确认,又出来了。@yxy67B:是不能退出填制凭证界面吗?您在填制凭证界面点击其他的菜单按钮,再点击退出。可以多点几次菜单按钮在点击退出@服务社区李珊:试过了,不行@yxy67B:若还是不行的话,您打开C盘,将记账宝文件夹里面的zt开头的所有文件夹(zt001和zt999之类的)和zwset.mdb文件拷贝出来,放在其他的磁盘,然后您打开任务管理器,将进程中的ufgreen_e进程结束之后在重新打开软件。@服务社区李珊:好的,谢谢!@yxy67B:不客气的,祝您工作愉快![/微笑]
用友银行对账单锁定银行对账单锁定
问题版本: | 812-U6普及版3.1 plus1 | 问题模块: | 1-总账 | 所属行业: | 0-通用 | 问题状态: | 2-支持人员 | 关 键 字: | 银行对账单锁定 | 适用产品: | | 补 丁 号: | | 开放状态: | 4-支持人员 | 原问题号: | | 提交时间: | 2008-4-29 19:42:00 | 问题名称: | 银行对账单锁定 | 问题现象: | 录入银行对账单或进行银行对账提示对账单锁定 | 原因分析: | 对账单锁定 | 解决方案: | 清空表GL_mccontrol的记录 |
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问题解答
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“营改增”后支付境外商标使用费应代扣增值税 “营改增”后支付境外商标使用费应代扣增值税 甲公司是一家位于“营改增”试点地区的药品生产企业,属于一般人。几天前,该公司与一家境外企业签订了一份商标使用权转让合同,即境外企业将商标提供给甲公司使用,在合同期内甲公司每年向其支付一定数额的商标使用费,涉及的相费由转让方承担。 现在,甲公司作为“营改增”试点企业,企业不知道支付商标使用费需要扣缴还是增值税,所以打电话向12366纳税服务热线咨询。 坐席员答复,《部、国家总局关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2011〕111号)附件1《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点实施办法》(以下简称试点实施办法)规定,本办法适用于试点地区的单位和个人,以及向试点地区的单位和个人提供应税服务的境外单位和个人。试点实施办法所附的《应税服务范围注释》规定,文化创意服务,包括设计服务、商标著作权转让服务、知识产权服务、广告服务和会议展览服务。商标著作权转让服务,指转让商标、商誉和著作权的业务活动。 因此,境外企业给试点地区的甲公司提供商标使用权,属于应税服务范围,甲公司应按“现代服务业——文化创意服务——商标著作权转让服务”扣缴增值税,税率为6%,应扣缴税额=接受方支付的价款÷(1+税率)×税率。 另外,甲公司凭通用缴款书可以抵扣增值税进项税额。试点实施办定,纳税人接受境外单位或者个人提供的应税服务,从税务机关或者境内代理人取得的解缴税款的中华人民共和国税收通用缴款书上注明的增值税额,准予从销项税额中抵扣。要注意的是,纳税人凭通用缴款书抵扣进项税额的,应当具备书面合同、付款证明和境外单位的对账单或者发票。资料不全的,其进项税额不得从销项税额中抵扣。 坐席员提醒纳税人,上述境外企业转让商标使用权收入,属于特许权使用费范畴,为法第三条第三项规定的所得,所以支付人甲公司在扣缴增值税的同时要扣缴企业所得税,在计算缴纳企业所得税时,应以不含增值税的收入全额作为应纳税所得额。为此,甲公司应将合同价款换算成不含增值税价格计算应扣缴的所得税。
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用友t6怎么反结账 【用友软件U8/T6/T3反结账反记账方法】U8/T6/T3如何取消结账、取消记账(限于篇幅,此处仅以T3为例,U8/T6步骤相同); 一、反结账步骤: ①点击总账下面的期末,选择“结账”
解决方案
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用友U8 仓库(A、B)计价方式:移动平均 存货X在仓库A的结存单价为0 存货X在仓库B的结存单价为5 操作如下:做调拨单从A到B,记账后,其他出库单单价为0,而其他入库单单价为5,不是为0 补充:存货选项中的入库金额和零出库金额选择为结存成本 用友U8 仓库(A、B)计价方式:移动平均 存货X在仓库A的结存单价为0 存货X在仓库B的结存单价为5 操作如下:做调拨单从A到B,记账后,其他出库单单价为0,而其他入库单单价为5,不是为0 补充:存货选项中的入库金额和零出库金额选择为结存成本问题原因:同解决方案 解决方法:客户调拨的存货X是赠品,出入库金额应该是0。如果采用特殊单据记账,则即使在调拨单上录入金额0,记账时入库金额仍然为5,无法使入库金额为0。所以,对于这种赠品存货,您可以先在调拨单上录入金额0,并使用正常单据记账,这样其他入库单的入库金额就会取它单据上录入的金额0。 解决方案: 问题原因:同解决方案 解决方法:客户调拨的存货X是赠品,出入库金额应该是0。如果采用特殊单据记账,则即使在调拨单上录入金额0,记账时入库金额仍然为5,无法使入库金额为0。所以,对于这种赠品存货,您可以先在调拨单上录入金额0,并使用正常单据记账,这样其他入库单的入库金额就会取它单据上录入的金额0。
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用友U8 软件无法登陆,在管理工具的服务中发现SQL无法启动,提示可能是WINDOWS错误用友U8 软件无法登陆,在管理工具的服务中发现SQL无法启动,提示可能是WINDOWS错误问题原因:环境问题 解决方法:将用友软件的文件夹拷贝出来,卸载软件和数据库并重新安装,将以前备份导入,然后把以前文件夹帐套文件夹里05年的数据库文件替换新产生的文件,登陆就可以了 解决方案: 问题原因:环境问题 解决方法:将用友软件的文件夹拷贝出来,卸载软件和数据库并重新安装,将以前备份导入,然后把以前文件夹帐套文件夹里05年的数据库文件替换新产生的文件,登陆就可以了
产品资讯
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T3标准版,在打开“系统管理”的时候提示如图错误,请各位老师帮忙解决一下。
检查计算机名称是否含有特殊字符像‘-’等,如果有,请修改为纯英文名称,修改完成之后请重启电脑;或者更改系统环境变量中用户变量的Tmp变量值。具体方法:首先在C盘下建立一个空文件夹,更名为temp,然后在‘我的电脑处’单击鼠标右键,属性里点高级页签,然后点‘环境变量’,将temp和tmp的值都修改为c:\temp(通过点‘编辑’按钮进行修改;还有检查系统日期格式是否符合下面的要求:短日期格式:yyyy-MM-dd,长日期格式:yyyy'年'M'月'd'日'。(检查方法:点击”开始菜单“-”控制面板“,依次找到”时钟、语言和区域“-”设置时间和日期“-”更改日期和时间“-”更改日历设置“-”日历设置“-【日期】页签中进行查看和修改。) 然后再登录操作 你好,按您的回复进行操作,还是一样的提示。 --按您的回复进行操作,还是一样的提示。 把账套的物理文件拷贝出来保存好,卸载软件,然后重新安装。账套物理文件恢复数据的方式请参照文档中的方法二或方法三: http://www.kuaiji66.com/t3/yongyout3/dVP5Lgy86944.html
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t3固定资产制单删除 用友T3软件固定资产生成的凭证如何删除? 固定资产生成的凭证如何删除? 问题模块: 固定资产 关键字:删除凭证 问题版本:用友T3-用友通标准版10.8plus2 原因分析: 进入固定资产模块,找到对应的凭证点击删除即可。 适用产品:T3系列
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