认证过的进项这个月没有抵扣的怎么办 认证过的进项这个月没有抵扣的怎么办[]

怎么会没有抵扣
留抵
依照现行增值税抵扣规定，当月认证的进项发票，当月没有抵扣的话，税务机关视同企业放弃抵扣税金的权利。
认证过的进项填进申报表了吗 如果填进了那就留抵，下个月继续抵扣。我估计你的意思是这个月有销项，忘记申报抵扣了吧？那就像鱼儿说的一样处理吧。
要是进项税额大的，就找找大厅主任，给说点好的，改申报表吧，
@安然若素:是没有销项
没有销项在填表时直接填列附表二就可以了
@静冬鹭: 那就填进申报表，留抵，有销项了抵扣。
@安然若素:谢谢

销售开单人员及销售人员怎么在销售里查询我库房所有销售商品哪些剩多少库存呢？ 销售开单人员及销售人员怎么在销售里查询我库房所有销售商品哪些剩多少库存呢？[]

在销售单据上点击操作—设置—明细，把可用量和现存量的字段显示出来，选择仓库和存货会显示对应的库存数据的；
@服务社区刘小艳:我要查询是像现存量一样，一个库全部查询，我不是单子上去输一个显示一个哦
单据中有所选存货的现存量和可用量的字段可以进行查看。
@畅捷服务姚培德:看到了，在销货单上 工具里现存量查询
@畅捷服务姚培德:隐藏太深了
@厚丰:[/微笑]

用友U8 存货核算不能取消期末处理用友U8 存货核算不能取消期末处理 问题原因:存货中销售出库成本核算方式被改成了按销售发票 解决方法:update accinformation set cvalue='FALSE' where csysid='ia' and cid='206'
解决方案：
问题原因:存货中销售出库成本核算方式被改成了按销售发票 解决方法:update accinformation set cvalue='FALSE' where csysid='ia' and cid='206'

www.kuaiji66.com 天龙瑞德

用友U8 从8.50到u8.52，成本管理中没有了“定义产品结构项”用友U8 从8.50到u8.52，成本管理中没有了“定义产品结构项” 问题原因:使用问题 解决方法:定义产品结构在基础档案中添加
解决方案：
问题原因:使用问题 解决方法:定义产品结构在基础档案中添加

www.kuaiji66.com 天龙瑞德

凭证打印显示制单人 凭证打印显示制单人

企业被税务稽查原因及接待时技巧 企业被税务稽查原因及接待时技巧 一、被稽查的几种原因 　　（一）税务机关通过评估发现疑点，经税务约谈后，仍旧存疑的，会移交税务稽查。 　　纳税评估先基于企业的纳税申报表，进行案头的初步审核比对，通过同行业的各项指标与企业相关数据进行案头分析对比，分析纳税人应纳相种的异常变化，推测纳税人实际纳税能力是否异常。 　　纳税评估工作流程是：采用税务约谈、实地调查等方式做深入的调查、了解，并将评估情况等记入纳税评估工作底稿，交由纳税评估委员会审理，并做出处理意见。对处理意见是无异常和继续监控的转评估部门存档，对纳税人由于计算和填写错误、政策和程序理解偏差等一般性问题，提出管理处罚的审理意见，由管理员、征收管理部门督促、指导纳税人按照规定自行改正，需要处理处罚的，要严格按照规定的权限和程序执行。审理认为纳税人有偷嫌疑的，移交税务稽查部门处理。稽查部门查实后，对需要查补税款的，按照稽查规程处理，并转税收征管部门组织税款入库，同时定期将处理结果向评估部门反馈。 　　信息采集阶段—案头审核阶段—-筛选纳税评估对象—-税务约谈与实地调查—评估委员会审核及评估结果处理(如要移交稽查部门处理的)–稽查纳税评估纲目的是强化管理，提高税源，着重于纠错，调整，由管理机关执行，而稽查目的是打击，一般会罚款等，由稽查局执行（二）按税务稽查计划安排的专项检查。如这次2011年的总局对广告业的指令性行业检查。 　　一般会叫企业先自查（如附件4的广告业自查提纲），对自查阶段我们须注意的问题：稽查的另一目的也是收税，自查阶段先交多少会适应，没有标准，但一般不少于上一年度纳税总额的？？%。如果公司是当地纳税大户或行业中做的较大的，很可能会成为了税务检查的重点对象，因为从重点税源企业挖税远比从一般中见效要快得多。没有哪个企业敢说自己一点问题都没有，即使请了中介帮助协查，仍不能高枕无忧，因此切不可轻视。同时，应先把能在报表上体现的税款自查一遍，应自查税务登记，发票领购、使用、保存情况，纳税申报、税款缴纳等情况，资料及其他有关情况，比如印花税，现在很多省市采用了核定征收的方式，只要看的购销金额就可以匡算出购销合同印花税的金额。实收资本和资本公积的增加会导致印花税的产生，这些表面上易计算检查的税款一定要报上去，这样可以赢得稽查局的好感，起码能给稽查局留下已经在认真自查的印象。另外，公司应该认真对照自查提纲的内容进行自查。自查提纲是税务机关根据以往对相关行业进行检查时发现的问题进行归纳总结出来的带有普遍性的检查提纲，对每一个纳税人的自查都有指导作用。值得注意的是，企业在自查时不能仅限于自查提纲的要求，还应该跳出提纲，结合企业自身的实际情况来自查，这样才能最大限度地规避稽查风险。企业应该多与稽查局沟通，认真把握机会再梳理一遍，看看还有什么地方疏漏了，以免留下后患。 　　如果税务部门对企业的自查结果满意，企业就可以顺利过关。如果不满意，税务部门则会进行全面调查或者继续自查。通过自查查深查透，以避免被税务机关稽查。 　　如福州市国税稽查局《2011年专项检查自查事项告知书》中对处理处罚原则是：对此次能积极自查的企业，由其自查补缴税款，加收滞纳金。对于不进行自查和或自查不彻底，或情节特别恶劣隐瞒漏缴税款的，下一步将立案查处，从严处罚。 　　（三）税务机关根据举报、上级税务机关的安排及配合其他税务机关协查的，应当立案检查。 　　（四）随机抽样而被稽查。 　　二、稽查接待及应对 　　1、平常须准备的基础工作 　　财务人员须加强税务政策的学习，资料应分门别类存档，不该对外的资料，不能放在一个档案室。上下班要清理好桌面、抽屉的文件，不要把重要的东西乱放。 　　2、稽查接待心理准备 　　如果受到稽查，不要紧张。首先，给他们嘘寒问暖、端茶倒水等等，这是起码的礼貌。如果叫不要动，把凭证等拿出来的话(针对不能对外资料没有收起来的情形，万一被他们搜查发现，如没有这方面问题，则无所谓了)，这时告诉他，我们公司有规定，未经某领导同意，任何人不能调阅资料。东西都在这里，不能拿，如果我给你看了，公司会辞退我的。要不我马上打电话给某总请示一下，这时你打打打。。。就是打不通或是关机，给检查留点回旋余地。（根据有关法律规定，只有公安、检查、法院才有搜查权，并且进行搜查，必须向被搜查人出示搜查证，所以不给他看他也不能强求），特别注意，千万不要和他们争执、争吵，中国人嘛，以和为贵，人家也是奉命行事，让他们休息等等，通过其他方法说不定就有转机。同时要尊重税务稽查人员，这有利于建立互信互谅，使税务稽查顺利进行，也有利于充分利用税务稽查人员的自由裁量权，降低因税务违法行为带来的巨额罚款。 　　3、稽查前的准备事项 　　了解原因，有的放矢（了解来者为什么性质而来），对方实力，心中有数（来者是什么来头，有什么喜好、家住那里、家庭情况、他与那些人有关系，就是“查户口”，平时也要多积累点，以便做出神速应对，必要时找好对应的关系），重大遗漏，补缺补差，准备材料，以备查询，相关文档，入屉入柜，接待地点，远离账册（接待地点要求干净、整洁，远离财务科、档案室），安排专人负责配合税务部门的稽查，如果企业时间上与税务稽查时间冲突，应当及时与税务机关协商，变更稽查时间。但不要频繁变更，否则，会引起税务稽查人员的怀疑。要有礼貌谦逊（懂财务而非主办会计接待，一般至少副总接待等），如果有税务代理机构或税务顾问的，须及时进行沟通，对企业存在的重大事项进行事先的处理。可以通过补签合同解决的问题，应当及时补签。最好在税务稽查时，税务顾问能够在现场。 　　4、接待技巧 　　神态上不要紧张，要冷静对待。 　　有理有节地对待稽查人员，避免与稽查人员冲突。 　　遵循对等原则:税务稽查接待要按对等原则，公司负责人可礼节性出面应付，但对公司各项财务问题不作肯定性答复和介绍，由财务人员与稽查人员接待。执总要当作稽查人员对财务说：要全面配合稽查工作，要什么拿什么，然后说还有什么会议要开等等，离开一会儿！（执总要在背后周旋其他的东西，财务随时要告诉执总情况）。 　　税务稽查中，应当及时与税务稽查人员沟通。对税务稽查人员询问的问题，应当及时予以回答，但自己不清楚的地方不要随意答复，应当找有关人员核实后再作解释。 　　陪同：税务稽查人员在公司经营场所走访，一定要有财务负责人陪同，各部门负责人或其他人员对税务机关人员的问题，先请财务人员解释，非财务人员只能含糊回答（这是因为财务负责人知道那些是有问题的，处罚力度如何等）。 　　5、稽查资料提供技巧 　　有限配合（对检查权的正确理解，检查权不是搜查权）；财务资料，有限提供（谨慎提供各项资料）；非财务部门，适当规避（业务部门资料，不得适时提供）。 　　6、稽查底稿核对方法 　　稽查底稿是税务稽查的依据，带走之前应复印一份留着分析，好作准备应对，核对要逐条逐句逐字认真核对应对要及时措施要得当对稽查底稿加以分析后?如果发现与实际不符?3天内应及时作出书面反馈，了解稽查进度现在到了那一步，便于好打点打点有关人员。如通过了解发现，稽查底稿还在稽查组长手中，稽查组长住在××别墅，爱好是名烟名酒名茶等等，用个适当的方法，买点大中华什么的，带点上等的普洱茶啊，如果还不够加点RMB，总之要找对人、送对路。临走的时候，把你写好的反馈报告交给他说：“大哥啊，稽查底稿有些与实际不相符，抽个时间看看”。让你走后，他抽着大中华，喝着普洱茶，带着愉快的心情认真的看完，在他这一环节尽量减少对公司不利的，说不定重写稽查底稿，你重新签个字，然后流到下一环节。（使处罚在你撑控之内）一定要了解稽查进程，快速做出反映，不然，再好的关系都没用，人家也是流程管理啊……平时多积累人脉关系，必需时须动用关系来处理稽查事项。 　　反馈时千万千万不要大吵大闹，本来10万可以搞定事情，你一闹说不定就变成100万了，反映一定是书面而非口头7、稽查意见反馈技巧 　　认真研究，逐条核对；协调配合，进退有序；有礼有节，有理有据

房地产开发企业的产品自用和出租的会计处理 房地产开发企业的产品自用和出租的会计处理

　　房地产开发企业在开发完成后，一般会将房产用于销售，但有时出于一些原因也会将房产用于办公或出租。在这种情况下，原计入开发产品的房产是否需要转固定资产？相应的成本如何核算？一种方法是不管自用还是出租全部转入固定资产，计提的折旧作为使用成本或出租成本。另一种方法是自用的房产结转固定资产，并计提折旧；出租的房产不转固定资产但按固定资产计提折旧的方法计算出租房产的成本，直接冲减开发产品的账面成本。笔者认为第二种方法较妥，因为房产自用后要实现销售相对比较困难，而出租房销售相对容易，如果将出租房结转固定资产，销售时就要作为固定资产清理处理了，显然不妥。而按固定资产计提折旧的方法计算出租房产的成本，直接冲减开发产品的账面成本，也体现了房产出租而使其不断贬值的真实情况。会计处理如下：

您好，请问一下。，我在做完记账月末处理结账后发现销售明细账一些存货没有成本，不知怎么回事。，请查看，注释：以上是运费的截图没有成本，销售明细帐下拉键还有存货存在一样的问题 您好，请问一下。，我在做完记账月末处理结账后发现销售明细账一些存货没有成本，不知怎么回事。，请查看，注释：以上是运费的截图没有成本，销售明细帐下拉键还有存货存在一样的问题

这些存货属性是劳务费用吧，没有仓库和成本的概念
@畅捷服务黄庆明_: 没有的，这个是我销售明细帐导出的，而且上月也有这个存货出库，没有这个情况呢
你先看看存货档案，看看这些存货的属性
@畅捷服务黄庆明_: 不会啊，上月我也做的单据的，没有这个情况发生的，这个是我导出来的销售明细表
若还是不行，这种数据问题建议联系供应商提交数据解决。

第十三个月工资个税处理 第十三个月工资个税处理

　　【问题】

　　我公司某经理2008年12月10日发放当月工资3000元，扣交社会保险费（符合标准）600元，15日发放当年第十三个月工资20000元，25日发放年终奖50000元，当年其余月份未适用一次性奖金计算个税政策，请问当月如何计算？

　　【解答】 

　　根据国税发[2005]9号《国家总局关于调整个人取得全年一次性奖金等计算征收个人所得税方法问题的通知》规定：全年一次性奖金是指行政机关、企事业单位等扣缴义务人根据其全年经济效益和对雇员全年工作业绩的综合考核情况向雇员发放的一次性奖金，上述一次性奖金也包括年终加薪、实行年薪制和绩效工资办法的单位根据考核情况兑现的年薪和绩效工资。同时规定在每一个年度内对每一个纳税人，该计税办法只允许采用一次。

房产增加夫妻姓名需要什么材料办理契税 房产增加夫妻姓名需要什么材料办理契税

　问：夫妻增加需要什么材料办理契税，还需要缴纳什么税？房产是其中一方的婚前财产，是否只需要夫妻双方自行签订约定书，约定房产占有比例，无需公证？

　　答：一、根据《部 国家总局关于夫妻之间房屋土地权属变更有关契税政策的通知》（财税〔2014〕4号）的规定，在婚姻关系存续期间，房屋、土地权属原归夫妻一方所有，变更为夫妻双方共有或另一方所有的，或者房屋、土地权属原归夫妻双方共有，变更为其中一方所有的，或者房屋、土地权属原归夫妻双方共有，双方约定、变更共有份额的，免征契税。

其他资本公积应缴纳印花税吗 其他资本公积应缴纳印花税吗

　　问：我是一国企财务负责人，在今年的所得税汇算清缴工作中，我们和当地税务机关发生了争议。起因是这样的，2003年我公司投资开办了一家子公司，占50％的股份，采用权益法核算。2006年5月，该子公司接受捐赠，收到了一辆运输用汽车，价值160万元，我公司即作如下账务处理：借记“长期股权投资”80万元，贷记“资本公积———其他资本公积”80万元。可是企业所得税汇算时，主管地方税务机关却认为我公司应对这部分其他资本公积80万元缴纳印花税。但我公司认为这部分资本公积不属于资本溢价或股本溢价，而且是由于采用权益法核算导致的，因此不应缴纳印花税，请问税务机关的意见是否正确？能解释一下理由吗？

凭证引入后小数位数不正确 凭证引入后小数位数不正确

后续单据均已删除，但是存货档案还是删不掉，科目余额也没有使用，请问这时候应该怎么办 后续单据均已删除，但是存货档案还是删不掉，科目余额也没有使用，请问这时候应该怎么办[]

使用后删除会有数据标示，把存货停用，新增新的档案。
可是我想删除的是存货大类啊 也可以直接停用的么
里面就一个存货一直提示被使用 但是单据还有凭证都找了一遍 提示不存在，
@吴晶yIj:分类不能停用，那这个软件里有提示就无法删除了，您可以联系经销商协助操作到数据库中删除。

T+12.1，win7旗舰64位，SQL2005，安装完不插入加密狗能正常登陆，插上加密狗后总提示：本产品运行的计算机未获得合法授权license，如您更换了计算机进行软件操作，请重新进行产品加密狗注册。重新注册后，问题依旧，换过几台其他电脑安装注册，也都是一样的问题。请帮忙解决。谢谢。 T+12.1，win7旗舰64位，SQL2005，安装完不插入加密狗能正常登陆，插上加密狗后总提示：本产品运行的计算机未获得合法授权license，如您更换了计算机进行软件操作，请重新进行产品加密狗注册。重新注册后，问题依旧，换过几台其他电脑安装注册，也都是一样的问题。请帮忙解决。谢谢。[]

@服务社区刘小艳 小艳女神来一个注册宝典给这位仁兄
来叻~http://service.chanjet.com/zhi ... 87dfc

12万元申报是否包括险金？ 12万元申报是否包括险金？

　　问：12万元申报是否包括“三险一金”？

　　答：根据《北京市地方税务局转发国家税务总局关于印发<个人所得税自行纳税申报办法（试行）>的通知》（京地税个[2006]477号）文件的有关规定，个人所得税12万元以上自行申报不包括按照国家规定单位为个人缴付和个人缴付的基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、住房公积金。

SAP中怎么查看删除交货单据的时间， SAP中怎么查看删除交货单据的时间，''

请教各位老师，，若公司采用企业会计准则记账，坏账损失是否可以采用直接核销法，所得税会计核算方法采用应付税款法？ 请教各位老师，，若公司采用企业会计准则记账，坏账损失是否可以采用直接核销法，所得税会计核算方法采用应付税款法？[]

企业采用企业会计准则计帐，坏帐损失原则上采用备抵法，经批准可以采用直接核销法，所得税会计核算可以采用应付税款法
@王立红1467081317:那请问要经谁批准？现实工作中不计提坏账准备可以吗？

请问一下大家，融资准备材料，人家问业务成本介绍以及成本归集分摊方法，怎么回答-就写按实际成本直接分配可以吗 请问一下大家，融资准备材料，人家问业务成本介绍以及成本归集分摊方法，怎么回答就写按实际成本直接分配可以吗[]

这样太简单了吧，你们实际情况和采用的成本归集分摊方法写出来形成书面材料才行。

用友 年底结转

一、操作流程：
1、先做数据备份
2、新建年度帐
3、结转上年数据

二、具体步骤：
1、数据备份：
系统管理→系统→注册→用户名admin 密码为空→确定→账套→备份→选择要备份的账套→确定→选择备份路径→完成备份
2、新建年度帐（以2016年结转到2017年为例）：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套001-年度2016-确定-年度帐-建立-2017年年度帐-确定-关闭系统管理
3、结转上年数据：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套-年度2017-确定-年度帐--结转上年数据-总账系统结转-选择结转方式-明细方式-错误结转科目为0说明结转成功

老师 你好 是U8产品 增加固定资产卡片后，如何批量制单生成凭证。上面凭证处为灰色的，不能用 老师 你好 是U8产品 增加固定资产卡片后，如何批量制单生成凭证。上面凭证处为灰色的，不能用

注意到左上角的制单选择、制单设置两个页签吗，点制单设置再点制单就行。
另外合并号全部输入1就会合成一张凭证哦，如果分开生成就不需要输入合并号
@服务社区赖海芳:老师 在你说的制单设置里面点了制单之后没有任何反应
@刘娟uyU:制单选择里面把合并号全部去掉，后面选择一条记录打上Y 然后点制单设置下面的制单就行 制单设置里面要先输入科目再点制单
@服务社区赖海芳:好的 谢谢老师
@刘娟uyU:[/微笑]