#行业问题#我是给小型水稻种植企业做账，收割前的所有费用都进入生产成本中了，但是水稻收割的是原粮，要加工成大米还需要脱粒等步骤，出米率也就70％左右，还会产生一些黑头，白粒，米糠等东西，这该怎么入账啊，怎么转库存商品，如何确定商品成本呢，谢谢大家 #行业问题#我是给小型水稻种植企业做账，收割前的所有费用都进入生产成本中了，但是水稻收割的是原粮，要加工成大米还需要脱粒等步骤，出米率也就70％左右，还会产生一些黑头，白粒，米糠等东西，这该怎么入账啊，怎么转库存商品，如何确定商品成本呢，谢谢大家[]

找到一个合理的方法，进行分摊
@曾雪枫:我现在是无法将成本转入库存 因为不是一起将原粮脱粒入库的，是一部分一部分操作，每一批的费用产生的也不一样 ，加工过程发生的白粒，黑头等也不一样，所以无法入库，也无法确认销售成本，不知道该怎么操作
@那冬那雪:这个合理的方法还是得你自己找啊。这个行业陌生
水稻种植企业，要按照水稻的种植过程来记帐，平整土地、育苗、插秧、施肥、收割，脱粒、入库、出售或加工成稻米再出售。但这样记帐也太繁琐，一般企业，可以把收割脱粒前发生的所有费用，包括人工费、机械费、种子、化肥农药等所有支出记入生产成本帐户之中。收获到稻谷后就应把这些费用结转到稻谷之中，形成库存商品一稻谷。这时有的企业就可以对外销售了。如果加工成稻米再出售的话，发生的加工费，包装费等支出，可记入销售费用支出中核算。
@老兵1449099123:我就是纠结这后期的加工费，因为它自己卖成米，我需要知道成米的成本才能定价，去过算销售费用中，又觉得不太合理，但不算销售费用，它又是成批加工费，每次加工费不一致，也没法入成本
@那冬那雪:为什么每次加工费不一致，就没法入成本

#财税实务#大家好！我想请教一个问题，公司给员工买的是最低档的社保，签的劳动合同也是最低档的，我全员申报的时候是按最低标准报，还是按实际的报，实际肯定高些？ _2#财税实务#大家好！我想请教一个问题，公司给员工买的是最低档的社保，签的劳动合同也是最低档的，我全员申报的时候是按最低标准报，还是按实际的报，实际肯定高些？[]

不一定吧
按实际的报，不然查到麻烦
社保和劳动合同中的最低缴费工资和个税没有必然直接的联系，实际操作中很多企业都是按最低缴费工资缴社保和签合同，各地主管机关虽然没说行，但也没去查，因为社保对于企业来说，负担实在太重了，所以就睁一只眼闭一只眼，总比把企业整垮了强。但个税就不同了，财政税收是一个国家运作的根本，如果涉及到偷税漏税，税务部门会毫不留情依法打击的。
我都是按实际的报
请问@老夫：我的类似的困惑：工资表上的人员多，但在作地税的个人所得税申报表时，只录入公司实际缴保险的人员，没给缴纳保险的员工没录入到报税系统里，想请教高人有何后患？
申报是应全员的,先填基础信息表,再填申报表,实际工作当中有的怕麻烦只申报部分人,这不符合有关规定[/微笑]
多谢会长！全员全额录入最安全。
@青草依依hjh:都要报，保险和个税没关系

符合条件的软件销售企业从何时开始享受优惠 符合条件的软件销售企业从何时开始享受优惠

　问题：符合条件的软件销售企业从何时开始享受优惠政策？

　　解答：根据《部国家总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展政策的通知》（财税〔2012〕27号）规定，符合本通知规定须经认定后享受的企业，应在获利年度当年或次年的企业所得税汇算清缴之前取得相关认定资质。如果在获利年度次年的企业所得税汇算清缴之前取得相关认定资质，该企业可从获利年度起享受相应的定期减优惠；如果在获利年度次年的企业所得税汇算清缴之后取得相关认定资质，该企业应在取得相关认定资质起，就其从获利年度起计算的优惠期的剩余年限享受相应的定期减免优惠。

服务性企业的增值税会计处理方法 服务性企业的增值税会计处理方法

　　一、科目设置

　　按照规定，企业应在“应交税金”科目下设置“应交增值税”明细科目。“应交税金——应交增值税”科目的借方发生额，反映企业购进货物或接受应税劳务支付的进项税额和实际已交纳的增值税；贷方发生额，反映销售货物或提供应税劳务应收取的增值税额、出口货物退税、转出已支付或应分担的增值税；期末借方余额，反映企业多交或尚未抵扣的增值税；期末贷方余额，反映企业尚未交纳的增值税。

设置期间损益结转定义时，提示“凭证类别未定义”？原因分析：月末结转会生成一张凭证，那么首先需要定义凭证的类别。问题解答：点击“初始化”--“设置凭证类别”，选择凭证分类或凭证不分类，选择好后再去设置期间损益结转定义。

添加科目的“日记账”和“银行账”代表什么？原因分析：在现金银行模块中可以查询对应的报表。问题解答：在会计科目界面自己勾上“日记账”，暂时没有实际作用；若勾上“银行账”，可在“现金银行－银行对账期初”中录入银行对账单数据，即该科目被设为银行对账科目。

您好，我是T1-商贸宝批发零售版，安装到第4步时提示需要安装2005数据库，我没有数据库，怎么安装？着急 您好，我是T1-商贸宝批发零售版，安装到第4步时提示需要安装2005数据库，我没有数据库，怎么安装？着急

可以去微软MSDN进行下载
数据库安装程序下载地址：
在服务社区--产品线--产品下载--T3中进行下载。http://service.chanjet.com/chanjet/T3 里面有 sql2005 和 msde2000的安装程序的
只是要您在里面下载数据库安装程序，不是要您安装T3哟 不要混淆了
@服务社区黄旻: 非常感谢，我试试。[/强][/强]
@樊女士1478060389:[/握手]不客气
@服务社区黄旻:下载后安装提示不兼容，我是Win10的系统，？？？
@樊女士1478060389:win10系统不能用T1，换win7系统
可以换2005数据库或者2008数据库，win10系统
路过

你好，我做财务报表的时候最后生产的资产负债表里“负责和所有者权益”这一栏为什么没有数据呢。我应该怎么做呢？还有生成的利润表里没有数据，应该怎么做呢？ 你好，我做财务报表的时候最后生产的资产负债表里“负责和所有者权益”这一栏为什么没有数据呢。我应该怎么做呢？还有生成的利润表里没有数据，应该怎么做呢？[]

1.当月结转损益，凭证记账 2.报表录入关键字运算
记账转账结转都完成了，我才做的财务报表，而且也是按照新建，选报表，格式切换数据，录入关键字的流程做的啊，怎么不行呢，资产负债表生成了一半，利润表生成后是空的，是哪里错了呢应该怎么办呢？
按照楼上老师处理
记账转账结转都完成了，我才做的财务报表，而且也是按照新建，选报表，格式切换数据，录入关键字的流程做的啊，怎么不行呢，资产负债表生成了一半，利润表生成后是空的，是哪里错了呢应该怎么办呢？
您好，总账中查询这个科目有数吗

用友T3用友通委托加工业务用友T3用友通委托加工业务
1、自己出一两个主要部件，其他材料由受托方负责，加工后的产品作购入处理，对于加工中由于受托方的责任造成有次品的，则直接从款项中扣除次品的钱（相当于那些主要部件作销售处理），购销存中如何操作比较合理？ 2、如果由于委托方的过错造成次品的，则全部作购入处理，次品作坏件处理，购销存中如何操作比较合理？ 3、如果由于委托方的供货商供应的材料有问题造成次品的，对于好的产品作购入处理，对于次品，则委托方赔给受托方材料款及其他费用，委托方再把坏的材料退给供货商，作换货或退货处理，购销存中如何操作比较合理？
一：对于主要材料出库，然后完工产品正常入库（没有次品）的情况 材料出库，走材料出库单 完工产品入库，走采购入库单，同时增加两张发票，一张发票上的金额就是出库材料的金额，不点 “应付”按钮，另一张发票上的金额是对方收取的加工费，点击“应付按钮”。这样两张发票与采购入库单进行结算。入库成本就是原来的主要材料和加工费。
二、由于受托方原因造成次品的 完工产品入库，采购入库单上两条记录，成品和次品。仍然与“一”一样增加两张发票，结算的时候，显示出库材料金额的发票与采购入库单结算，然后在费用折扣结算中，把加工费与采购入库单上的成品结算。这样成品的成本就是材料加上加工费，次品的成本就是材料费。然后再把次批按照成本价销售给受托房，确认应收。通过“应收冲应付”，来从加工费中扣除次品的钱，余额作为应付款项。
三、由于委托方原因造成次品的 虽然收到的是次品，但的确已经耗费了原材料，并且要支付给受托方的加工费也不能少，所以处理同“一”。至于收到后“作坏件处理”，这跟您的手工账一致，比如您手工账下，作为您手工账下，就作为废品，作为“营业外支出”处理，您就可以通过“其他出库单”把次品出库，凭证上作为“营业外支出”。
四、由于委托方的供货方的原因造成次品的采购入库单上面显示成品和材料，采购发票上也显示成品和材料，金额分别是按照比例分摊的原材料成本。发票和采购入库单结算。加工费用发票也开两张，一张是成品应承担的费用，与采购入库单上的成品结算，另一张是材料应承担的加工费，但不与采购入库单上的材料结算。（这样，应付的加工费金额正常，材料成本只是分摊的原材料成本）。次品入库的材料退回，这与正常的采购一样。

用友T3财务通如何让单据自动按不同的开头字母顺序编号用友T3财务通如何让单据自动按不同的开头字母顺序编号
用户有三个操作员，想把自己的单据号按自己的姓氏的第一个字母开头进行顺序编号，在录入仓库和单据号的第一个字母后，后面自动按顺序编号。如果无法实现，能否实现手工录入的单据号永远默认为空。只有销售发票的录入有以上功能，其它单据对同一种类型的单据只提供按一种前缀编号，不提供多前缀的功能。手工录入单据号时，可以手工清空单据号。

老师 你好 我要取消结算单据 在哪里取消呢 老师 你好 我要取消结算单据 在哪里取消呢[]

取消结算：采购—采购结算—结算单明细列表，删除需要修改发票的采购结算表，即可删除采购入库单和采购发票的结算。
如果是采购结算，参考楼上回复处理即可

出纳通怎样重新排号 出纳通怎样重新排号[]

出纳编号吗？如果是出纳编号中间有断号，在日记账中点击操作-有整理出纳编号断号
@服务社区苏娜:那结算好能不能重排呢
结算号不能，只能手工修改

用友T3软件进核算系统时提示运行时错误13进核算系统时提示运行时错误13

进核算系统时提示运行时错误13原因分析：问题解答：此错误是因为出库单已记帐，但是单价和金额为NULL值导致，修改表ia_subsidiary ，把字段ioutcost=0,iaoutprice=0 即可。

用友T3软件工资表WA_GZData中多次指定了列名F_0工资表WA_GZData中多次指定了列名F_0

工资表WA_GZData中多次指定了列名F_0原因分析：通过电话联系询问，数据库因为导入外部数据的时候，表间勾稽关系遭到破坏而报错。问题解答：最后处理：新建帐套，在数据升级和外部数据导入过程中，注意数据格式的正确性和一致性，按流程操作即可。

销售单条码字段显示为空原因分析：商品信息的“条码(0)”录入的条码不会在销售单的选择商品时自动带出，只有在商品扫描时才可以带出。问题解答：在“商品信息--编辑--单位价格”中基本单位对应的条码框中录入条码，保存后，选择商品即可带出相应商品条码。

客户端操作会弹出连接窗口原因分析：问题解答：怀疑是IIS有问题造成，先打开管理工具选择Internet信息服务中，网站下有个默认网站点击右键属性选择目录安全性，身份验证和访问控制中点击编辑按钮将“启用匿名访问”勾选上。只在服务器端操作即可，客户端不用修改。

用友软件提示商品编码相同提示商品编码相同 原因分析：见问题答案问题解答：在商品信息中有个只显示库存数量大于零商品的选项，此选项勾选后，新增商品信息时，由于数量为零，因此不会显示，将商品信息中，只显示库存数量大于零商品取消选择即可。

已做离职处理，如何撤回原因分析：无直接取消的功能，需做类别调整。问题解答：1、在“导航图”列表中选择“人事管理”，点击“人员类别设置”选择“离职人员”点击“确认”保存成功2、双击进入“人员档案”，选择该员工后，点击“修改”——“类别调整”，“目标类别”选择“在职人员”，确定即可，重新进入“在职人员类别”在人员档案中又可看到该员工。

5月1日某公司的现金余额为175,4月和5月的销售收入分别为430和480，在5月现金的支出为110，并且支付应付账款290，已知应收账款回收期为30，那么六月一日的现金余额为多少呢？-我想问一下这里的四月份的收入是否计入五月的帐呢？ 5月1日某公司的现金余额为175,4月和5月的销售收入分别为430和480，在5月现金的支出为110，并且支付应付账款290，已知应收账款回收期为30，那么六月一日的现金余额为多少呢？我想问一下这里的四月份的收入是否计入五月的帐呢？[]

应该不能吧，发票是我们开的，没有理由不在当月记账啊
175+430+480-110-290+30（？）=715
@用户1446285760_369:如果这里四月份的收入是计入应收账款，那么刚好他的应收账款回收期是三十天，那么是不是应该及入五月呢？好纠结哦
@人生豪迈:为什么要加30呢，这个不是应收账款的回收期么
@彼岸花的落寞:理解为回收的钱了，[/害羞]
@人生豪迈:那就是不需要加了对吧，四月份的收入也放在五月计入?
@彼岸花的落寞:我理解：既然已经确认收入，4月份没能做收入，手续齐全5月份就该做了。
@人生豪迈:哦，懂啦，谢谢啦！
四月份满足会计上收入的确认条件，就应该在四月份确认收入，而不用管款项有没有收到，毕竟会计核算采用的是权责发生制而非收付实现制
@明若晓溪:如果你登记的是现金日记账之类的，哪个月支付/收到现金就登记到哪个月的现金日记账。

内帐销售货物，不用开票的，是不是应交税费-销项税 的那一部分录可以省略不写呢？ _0内帐销售货物，不用开票的，是不是应交税费-销项税 的那一部分录可以省略不写呢？[]

是的，可以不写
@朵朵1445684587:非常感谢[/玫瑰]
内账开票的写不写呢，交流一下呗
内帐开票要写的，因为最终应交税费有货币资金的流出
@挚爱小丸子:可以不用写的 ，楼上的回答了
@朵朵1445684587:这个我一直都没弄明白，求指教啊，是不是有票的进项，我也是把应交税费-进项税分开记，开出的销项票税额也是另外记应交税费-销项税，到下月交税的时候直接写应交税费，贷银行存款?
那交的企业所得税怎么记呢，拜托拜托，一直迷糊这一块
内帐中企业所税不计提，实际交时，借：所得税费用 ，贷：银行存款
增值税最终交的是当期的销项-进项
结转时，
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税（销项-进项）
贷：应交税费-未交增值税
交增值税时
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
@朵朵1445684587:意思就是有票的就是和外账做的一样，没票的全部计入原材料或者是收入对吧
差不多是
关注
不用写 直接就是 借 现金 贷主营业务收入 就可以了