#会计考试#已报名初级，大家有啥建议下，如何学习？ #会计考试#已报名初级，大家有啥建议下，如何学习？[]

工作了，感觉没什么动力去学习。[/撇嘴]
加油！
不要硬背，多理解。把理论和做题结合起来更记得住。
听老师们的讲课比光看书要有兴趣一点。有引导的作用。
我也觉得力不从心。小孩三年级天天作业一堆，家务一堆。大龄考生，累!
听课累了去看书累了去做题，循环往复。
@____Shrubalthe: 加油，客服一切困难，只要自己努力！
@微笑1444282908:[/奋斗]
买视频看又便宜效率还高 要吗 我有
建议看教学视频，做题，书本相结合，初级不算很难，加油！

下个月1号我要在新账套正常做单据了，但是我这个月的期末数还没出来，那下个月的期初数也录入不了。这样可以正常操作，然后我的期初数在下个月3、4号才录入吗？ 下个月1号我要在新账套正常做单据了，但是我这个月的期末数还没出来，那下个月的期初数也录入不了。这样可以正常操作，然后我的期初数在下个月3、4号才录入吗？[]

未月结的情况，支持后续补录期初。
@畅捷支持侯椿寳:后期补录期初，不会影响出库情况吧
一定情况下，不会影响。
需要看存货的计价方式。
@畅捷支持侯椿寳:选的是先进先出法
@畅捷支持侯椿寳:选的是先进先出法，这个可以吗
先进先出计价方式，不适合补录期初的方式。
有可能导致后进先出。
@畅捷支持侯椿寳:那可以先把库存、往来的期初先录入吗？往来期初录好也可以改的吧？
可以。

今年初级没有公开课吗？ 今年初级没有公开课吗？[]

没有了
@大圣归来2016:你知道为什么吗？好长时间感觉家园都不活跃了，是要取消的节奏吗？
@大圣归来2016:为什么都没有公开课了，中级的也没有
@每天进步一点点1: 大概吧，反正就是什么也没有了

用友U8 用户反映期初存货档案无法删除用友U8 用户反映期初存货档案无法删除 问题原因:档案中记录为零 解决方法:currentstock中有相关记录，用不匹配查询查出其中为0的档案，删除即可
解决方案：
问题原因:档案中记录为零 解决方法:currentstock中有相关记录，用不匹配查询查出其中为0的档案，删除即可

用友T3用友通单据打印套打有误 用友T3用友通单据打印套打有误

1、在业务通中,当在单据设计中将采购入库单、材料出库单等单据设计完成后，可以按套打进行打印，但打印时只有套打，即打印出的单据无表格、无单据头，无处选择非套打(因为客户觉得套打出来的效果很不错，但没行格子)；但如果选择非套打即按显示效果进行打印（以每张单据体打印6行，某张单据共有11条记录为例），则打印的第一页为6行，但没有合计，这个问题到也可以解释，但第二页打印为6行其中第6行为空白，在第三页中打印6行，前面5行为空白，第6行为合计，按说来第二页完全可以将其打完，如果某张单据记录数更多的情况下，有时打印的结果是某个分单，整页都是空白的（当然没有忘记打印表头和表体的内容） 2、在库存管理中，当处理一次发货分批出库问题时（以发货数为10，第一次发8个为例），当第二个生成销售出库单时，在单据栏中显示的本次发货、本次出库、累计出库都为2，但事实上累计出库数应为8，应该象U852中显示已出库数一样。问题1：你可以进数据表手工修改表名：Vouchers 列名：itemCol 找相应的表名然后修改列名为0即可 问题2用友通G2005PLUS1版中已增加‘已出库’列，用来显示已经出库的数量。 用友通2005版中的累计出库指的是‘本次累计出库’（在用友通2005PLUS1版本中已明确显示），是为“批次存货在当前界面可输入多行记录（右键可增行）”数据而设计的，对于非批次存货，该列没有意义。如有其它问题，请联系在线客服咨询。用友云基地

期末未开票收入能否确认为应税服务收入 期末未开票收入能否确认为应税服务收入

问：我公司应于2012年末向对方收取技术服务收入，但是对方尚未付款，我公司没有在2012年底之前给对方开具发票，请问我公司2012年是否确认此笔收入，并计提销项税额？

　　答：根据财税[2013]37号文件附件1：《交通运输业和部分现代服务业改征试点实施办法》第四十一条规定，增值税义务发生时间为：（一）纳税人提供应税服务并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天；先开具发票的，为开具发票的当天。

导入期初余额时报这个错，然后打最新补丁没用。全部删除重新导入还是不行！求指教。加急 导入期初余额时报这个错，然后打最新补丁没用。全部删除重新导入还是不行！求指教。加急

建议您先录入一条数据，然后在数据导出将这条数据导出作为模板使用，试一下，谢谢
导出来发现已经有这三个科目，但是后面没用数据；但是在系统里面看没用这几天，想对应的是另外三条记录重复了，也就是说这三条记录一导入就会被其他记录替代。
@畅捷服务邓尉:导出来发现已经有这三个科目，但是后面没用数据；但是在系统里面看没用这几天，想对应的是另外三条记录重复了，也就是说这三条记录一导入就会被其他记录替代。
@Arvin_DX:先手工录入一下这三条记录呐
@畅捷服务邓尉:而且现在我把应收账款里面的辅助期初全部删掉了，全部删掉了。意见看不见了，但是在科目期初余额表里面还是有数据
@Arvin_DX:那可能有后台数据没刷新之类的了，用D:\Chanjet\TPlusPro12100\Appserver\server\Tool\checkBug 路径下的 工具差错看一下
@畅捷服务邓尉:登不上，密码不可能错误，刚改了的
@Arvin_DX:登不上，什么错？
@畅捷服务邓尉:
@Arvin_DX:将整个画面截图来看下
@畅捷服务邓尉:
@Arvin_DX:输入sa和sa对应的密码，按照提示肯定是密码不对才会有这个错的
management用sa登陆是可以进去的啊
@畅捷服务邓尉:密码清空了还是登陆不了 ，算了 还是新建一个账套 ，都原来的东西导过来吧

二手房交易如何缴纳个人所得税 二手房交易如何缴纳个人所得税 在我国，二手房交易需要缴纳。那么，当二手房买卖双方达成买卖合意时，应该如何缴纳个人所得税呢？在缴纳个人所得税方面，法律上规定了哪些优惠政策？下面将对这些问题进行介绍。 　　二手房交易如何缴纳个人所得税？ 　　根据《个人所得》规定，个人出售自有住房取得的所得，应按“财产转让所得”项目计征个人所得税，税率为20%。同时，为促进我国居民住宅市场的健康发展，规范征纳行为，部、国家总局、建设部于1999年12月2日就个人出售住房所得如何征收个人所得税的有关问题又作出了明确规定，具体分三种情况征税： 　　一、个人出售除公有住房以外的其他自有住房，其应所得额按照个人所得税法的有关规定确定。即按照转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额缴纳20%的个人所得税，合理费用指卖出财产时支付的有关费用。 　　二、个人出售已购公有住房，其应纳税所得额为个人出售公有住房的销售价，减除住房面积标准的经济适用住房价款、原支付超过住房面积标准的房价款、向财政或原产权单位缴纳的所得收益以及税定的合理费用后的余额。 　　三、职工出售以成本价（或标准价）出资的集资合作建房、安居工程住房、经济适用住房以及拆迁安置住房，比照已购公有住房确定应纳税所得额。 　　二手房交易中缴纳个人所得税有哪些优惠政策？ 　　按照我国法律法规，在二手房交易中的个人所得税缴纳上有一些优惠政策的规定，主要有以下两个方面： 　　一、对个人转让自用5年以上、并且是家庭唯一生活用房取得的所得，免征个人所得税。 　　二、对出售自有住房并拟在现住房出售1年内按市场价重新购房的纳税人，其出售住房应缴纳的个人所得税。具体方式是：先以纳税保证金形式向主管税务机关缴纳，购房金额大于或等于原住房销售额的，全部退还纳税保证金，购房金额小于原住房销售额的，按照购房金额占原住房销售额的比例退还纳税保证金，余额作为个人所得税缴入国库。

顶尖财务报税会计必学的六大招 顶尖财务报税会计必学的六大招 每月月末和月初是最为忙碌、最为重要的时间，一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和申报。越是忙乱的时候，越容易出现差 错，因此会计应将每月的工作进行归类，区分轻重缓急，不要盲目的工作。现以一般纳税人为例，列举每月会计应该注意的工作重点： 　　一、增值税税额计算 　　（一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。 　　销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。 　　一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。有时销售企业甚至不能自主确定开票时间，只能根据客户的需要进行开票，与规定的开票要求不符。 　　做为企业的财务人员，特别是负责工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误 本公司正常的工作处理。为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，通常企业在每月 结束前3天就会停止填开发票。因此企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。 　　（二）认真核对当月进项发票，保证发票及时认证，确定当月进项税额。 　　通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。 　　进项发票只有通过税务机关认证审核通过之后，方能进行抵扣税额。目前专用发票认证一般是通过网上远程认证系统自行认证，未在单位自行认证的应去税务机关或中介机构代理认证。因此企业会计应在规定时间及时办理认证，确定当月进项税额。 　　一个企业每月进项发票较多时，通常不会在一个月全部认证，而是有选择的认证部分发票。发票认证时主要考虑三个因素：第一，当月缴纳税金金额。在税务机关 规定税负范围上下计算当月税金；第二，考虑会计存货和成本处理。有些商品当月购入当月销售，这些发票应该在当月认证，否则将导致账面库存为负数；生产企业 成本计算需要原材料，若当月生产领用材料发票未进行认证处理，将会降低产品成本；第三，发票是否将要到期。按照税法要求，发票自填开之日起180日内（不 同类别的发票有效期限略有不同，详细介绍参见前面“进项税额抵扣时限的规定”）进行认证。因为多数企业特别是商业零售企业存在销售不开发票现象，导致进项 发票盈余，迟迟无法认证。因此企业在认证发票时应认真查看当月进项发票情况，先将快要到期发票进行认证。 　　（三）控制销项开票税额，调控进项发票税额，做好税款计算与缴纳。 　　增值税一般纳税企业缴纳的主要税种就是增值税，增值税的通常计算是用当月销项税额减去当月进项税额和上月留存的未抵扣进项税额。增值税计算较为简单，但 是控制起来非常复杂，企业要同时考虑到当月销项开票情况和进项发票到达、认证情况，还要考虑税务机关对企业的税负要求。 　　税务机关为了控 制企业增值税的缴纳情况，根据不同类型的企业制定了相应的税负，即全年应该缴纳的增值税金额（计算方法可参见前面介绍）。防止企业通过非法操作少缴纳增值 税。企业通常是将缴纳的增值税金额控制在税负标准线附近，有时还会略微低于税负标准。各地税负标准不一，执行力度也存在差异，企业应根据当地情况认真执 行。 　　税务机关的税负标准是指全年企业完成的税务要求，企业个别月份缴纳税金金额低于或高于税负标准都是正常的。但是个别企业负责人在处理时往往比较“认真”，通过多种途径将每月增值税的缴纳金额都控制在税负标准线上，这样处理是没必要的。

登陆870企业应用平台时提示，无法连接IIS 登陆870企业应用平台时提示，无法连接IIS

固定资产附属设备之和等于原值吗- 固定资产附属设备之和等于原值吗?''

用友U8 直运业务发票记帐后重复生成凭证用友U8 直运业务发票记帐后重复生成凭证 问题原因:用户启用了应付，销售，存货模块，应该在销售录入直运发票，在应付中审核不生成凭证，在存货中记帐后出凭证，而用户在应付中重复执行生成凭证操作导致凭证重复 解决方法:属于操作流程问题，正确操作即可避免错误的发生
解决方案：
问题原因:用户启用了应付，销售，存货模块，应该在销售录入直运发票，在应付中审核不生成凭证，在存货中记帐后出凭证，而用户在应付中重复执行生成凭证操作导致凭证重复 解决方法:属于操作流程问题，正确操作即可避免错误的发生

我的6月的资产负债表不平也计算出来了，是怎么回事？ 我的6月的资产负债表不平也计算出来了，是怎么回事？[]

资产负债表不平一般有以下几种情况，请检查：
检查凭证是否都已经记账了
损益类科目是否还有余额，是否都已经做了期间损益结转
是否账套中新增加了一级科目，但是在资产负债表中没有添加这个科目进行取数
未分配利润这一项的公式通常为未分配利润科目+本年利润科目
其他的方面和总账-余额表中各个科目核对，检查哪一项取数不正确或者没取到数

360Hvm64.sys引起蓝屏的解决方法 360Hvm64.sys引起蓝屏的解决方法一直使用360浏览器来浏览网页，也安装了360安全卫士和360杀毒软件，一直以来都很好，但自从升级了电脑，每次玩大型3D游戏时常常不定时的系统崩溃蓝屏，用蓝屏检测工具查了，显示是360Hvm64.sys引起蓝屏的，请问：除了关闭360安全卫士和360杀毒软件，还有其他方法解决游戏时蓝屏的问题吗？如果关闭安全卫士和杀毒软件就不太放心，实在不行就只能放弃360，而改用其他浏览器和杀毒软件了。

无法登录，一下提示在唤醒 无法登录，一下提示在唤醒[]

成本核算方法中属于辅助核算方法 _0成本核算方法中属于辅助核算方法''

大家好， 我公司还要筹办期间，2015年计提工资14000，但都没发过工资。国税汇算职工薪酬纳税调整明细表 里的账载金额和税前金额要怎么填 大家好， 我公司还要筹办期间，2015年计提工资14000，但都没发过工资。国税汇算职工薪酬纳税调整明细表 里的账载金额和税前金额要怎么填[]

按理是不可以计提的，有扩大亏损嫌疑。
@龍心: 那现在都提了，要怎么处理好
不知你们当地会不会允许你提，不然你就要做税后处理了。

表头的“全场折扣率”和促销明细中的“单价折扣”有什么区别？ 表头的“全场折扣率”和促销明细中的“单价折扣”有什么区别？

用友t1商贸宝年结

一、操作流程：
1、先做数据备份
2、新建年度帐
3、结转上年数据

二、具体步骤：
1、数据备份：
系统管理→系统→注册→用户名admin 密码为空→确定→账套→备份→选择要备份的账套→确定→选择备份路径→完成备份
2、新建年度帐（以2016年结转到2017年为例）：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套001-年度2016-确定-年度帐-建立-2017年年度帐-确定-关闭系统管理
3、结转上年数据：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套-年度2017-确定-年度帐--结转上年数据-总账系统结转-选择结转方式-明细方式-错误结转科目为0说明结转成功

想问一下这个图片上是什么意思？ 想问一下这个图片上是什么意思？

只是提示作用，一般是有做过插单导致的成本差异，备份账套到库存核算—库存工具做重新计价操作就可以的。
一般做过调拨单或插单时，系统会提醒您重新计价，以确保成本准备再生成凭证。
那怎么不让他显示呢？
@畅捷服务陈玲:他会一直显示多久？怎么才能不显示呢？
@Guohan:这个是成本有出现差异才会有提示的，点击确定后去做重新计价，成本正常了就不会显示了。
@服务社区刘小艳:已经重新计价了，还是显示。
@Guohan:您点击是之后是否能正常生成凭证。
@Guohan:可能有做过手工确定成本，这种情况重新计价是不会重算这些凭证的成本的，您点击是之后继续生成凭证就可以的。
@服务社区刘小艳:可以继续生成凭证，不影响日常使用的吧？
@Guohan:不会影响的。