发货单位与开票单位不一致引发的问题
2017-3-16 0:0:0 wondial发货单位与开票单位不一致引发的问题
发货单位与开票单位不一致引发的问题问题号: | 12663 |
---|---|
解决状态: | 临时解决方案 |
软件版本: | 8.60sp |
软件模块: | 销售管理 |
行业: | 通用 |
关键字: | 用户建议 |
适用产品: | U860SP–供应链–销售管理 |
问题名称: | 发货单位与开票单位不一致引发的问题 |
问题现象: | 1、在发货单上的客户单位与参照发货单生成的发票中的开票单位不一致。 2、通过客户档案总公司和分公司的设置实现客户需求。该方式在85x产品及861产品均无问题; 3、在860sp版本中,当通过发货单生成发票后,对发票一审核,系统自动又生成了一张总公司或子公司的发货单。 |
问题原因: | 同解决方案 |
解决方案: | 问题是这样的:举例说明:A公司为母公司,B、C公司为子公司,此种关系,在客户档案中应该这样设置:A档案正常设置,B、C公司在设置客户档案时,应该指定客户总公司栏位(此时为A公司),当指定母公司后,开票单位栏位就可以选择以本公司(B、C)开票,或者以其母公司(A公司作为开票单位)。且销售有两种模式:1.先发货后开票:发票参照发货单生成时,发票复核不会再生成新的发货单(此时表头的客户单位不可修改);2.开票直接发货,发票复核时会同时生成一张发货单(手工指定发票表头的客户单位)。 |
补丁编号: | |
录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
最后更新时间: |
如果您的问题还没有解决,可以到 T+搜索>>上找一下
相关阅读
- 对于同一供应商不同采购订单同一批到货时需要进行合并检验以减少重复劳动,提高工作效率,U8+能否..2019-4-23 8:0:0
- 对会计电算化内部控制的思考2019-4-23 8:0:0
- 对会计电算化实习中错误操作的修改指导2019-4-23 8:0:0
- 对会计电算化环境下的会计核算探究2019-4-23 8:0:0
- 如何实现查询明细账时显示所有科目的对方科目2019-4-23 8:0:0
- 读取数据源错误,请检查IIS配置是否正确2019-4-23 8:0:0
- 辅助核算部分数据翻倍2019-4-23 8:0:0
- 反结账和反记账时使用快捷键没有反应?2019-4-23 8:0:0
- 反记帐慢2019-4-23 8:0:0
- 反记账按下“ctrl+H”没有反应2019-4-23 8:0:0
最新信息
- 用友t3怎样取消审核
- 用友t6如何取消审核凭证
- 请问下,我建账选择的是小企业会计准则(2013年)行业性质,但是为什么在会计科目那里显示的都是小企业会计制度的会计科目?
- 前台收银程序T+pos启动后,提示数据库错误,编号11,绑定数据库错误。如何处理啊?
- 老师请问:怎么样才能把不能够按照默认供货商为单位来查询诸如销量、库存等等各类参数的问题反馈给开发团队??我们超市这单是和各个供货商对接库存和销售量都快疯了。这样一个带前端销售的软件怎么会这个基本的功能都没有……还需要做什么自定义项那么麻烦
- 为什么卸载的时候提示这个??
- 请问t3标准版为什么从系统卸载不掉,请问怎么才能卸载掉?
- T3卸载不了提示这个是什么意思?
- 请问这是怎么一回事,老是说登录不上服务器,防火墙都已经关闭了,提示下面这种
- 我用的是用友T3普及版 ,现在我点击注册登录时输入密码之后没有账套出来,我确定密码和用户名都是对的!还有点击系统管理的时候电脑没有反应,打不开系统管理!这个是什么原因呢?
对某面粉加工有限公司的纳税评估案例 对某面粉加工有限公司的纳税评估案例
一、企业基本情况
某面粉有限公司,注册资金600万元,现有职工54人,工业企业,于2006年10月30日认定为一般纳税人,主要从事小麦收购,面粉加工销售。企业固定资产规模570万元,主要生产经营设备有:原粮仓、运机、打麦机、平面回转筛、比重去石机、着水机、润麦仓、除尘机、磨粉机、高方筛、清粉机、刷夫机、风网管网等。
二、评估数据采集
(一)内部数据采集
1、从税收分析监控系统“一户式”存储信息查询。收集企业税务登记、各项认定审批事项、财务会计报表、申报纳税资料、银行账户、投资情况、税种登记、发票票种、购票用票信息等。在发票方面,尤其关注企业有无存根联滞留票信息,防止企业隐瞒进销货情况。收集企业2010年至2012年财务会计报表,尤其是企业每月随纳税申报表一同录入的资产负债表、损益表等。
2、从“金税工程-增值税防伪税控系统-认证子系统”查询,该企业2011年度取得并认证增值税专用发票138份,其中税率13%的进项税票58份,税率17%的进项税票80份,抵扣进项税额189.49万元,供货商4家,其中本市企业2家,取得进项税票42份。
3、从“金税工程-增值税防伪税控系统-报税子系统”查询,该企业2011年度开具增值税专用发票420份,金额3159.38万元,税额537.09万元。其中负数发票6份,正数发票414份。销售给5家企业,均为外市企业。
4、从V2.0“申报征收资料-申报信息”查询,没有该企业货物运输发票、废旧物资发票、海关完税凭证抵扣等信息,值得怀疑。
(二)外部数据采集
通过实地查看企业的生产工艺流程,能耗比、生产设备特点及使用情况,同时查阅面粉行业生产经营相关知识。经过大量的案头工作,发现企业的生产工艺流程:原材料购进→仓储→毛麦清理→净麦清理→润麦仓→磨粉机组→出粉和夫皮→包装→入库。归纳起来,主要有六道工序:毛麦清理、净麦清理、润麦、磨粉、出粉、包装。
设备运转每月一维修,每年一检修,维修期间停止生产。面粉有:精粉、上白粉、标粉、次粉及下脚料:麸皮。企业属于单一产品生产,小麦投入产出比2011年为1:0.98,2012年为1:0.98,1吨面粉装入200个标准编织袋,每包25Kg,麸皮每袋40Kg,包装袋每只0.75元。
三、税收及投入产出数据
增值税申报信息:(见附件)
投入产出数据:(见附件)
四、现场测试情况
为了更准确的掌握企业实际的投入产出及定耗情况,纳税评估人员于2012年6月13日到该企业进行了现场测试。
由于该企业生产操作基本机械化,生产工艺较短且不连续,评估人员采用跟踪实测的方法,即投入1吨小麦到各个环节到底能生产多少产成品,通过实地测算,每个车间的投入产出及生产指标如下:
评估人员测试,投入1吨小麦在清理车间1/%0吨,在润仓车间增湿1%,没有损耗。
生产车间现场测算表(见附表)
五、预约定耗确定
通过现场小试面粉定耗为0.70-0.75 :1,麸皮产出比0.3-0.25:1,最终将该企业的预约定耗确定为面粉和麸皮定耗为1 :1。
六、预约定耗补税情况
1、企业2011年定耗产出比例为0.98:1.预约定耗为面粉产出定耗为0.70-0.75 :1,麸皮产出比为0.3-0.25:1.2011年投入原材料小麦10140537公斤,平均收购单价为13.57元,产出面粉7034375公斤、麸皮2898360公斤,产出合计9932735公斤。
2011年原材料产出面粉=10140537×71.5%=7250483.95(公斤)
少产出面粉应补缴增值税=(7250483.95-7034375)1.65*13%=46355.37(元)
企业对上述现场测试数据、预约定耗数据及补税均已认可,已补缴税款46355.37元。
评估人员在预约定耗的基础上,同时对该企业动力-电量情况进行审核调查,发现该企业2012年1-5月有不开发票销售收入未收回货327607元未申报,应纳税42589元。企业已补缴税款39200.22元, 缴纳滞纳金10799.78元。
上述两项合计应补税为42589+46355.37=88944.67元,企业已办理入库税款滞纳金50000元,剩余部分正在准备入库。
通过农产品预约定耗后,该企业2011年税负达到0.55%,提高0.003个百分点;2012年税负达到0.9%,提高0.47个百分点。