委外质检
2019-4-19 8:0:0 wondial
委外质检
委外质检
通知识库问题号: | 24361 |
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适用产品: | T6系列 |
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软件版本: | 609-用友t6-小企业管理软件 3.3plus1 |
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软件模块: | 849-委外管理 |
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问题名称: | 委外质检 |
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问题现象: | 如何使用委外质检?什么情况下要质检? |
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问题原因: | 根据委外订单的表体项设置确定 |
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关键字: | 质检 |
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解决方案: | 下达委外订单的时候在表体项中有选择该产品是否质检,如勾选则一定要质检才能入库,是针对产成品入库单的。 |
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行业: | 0-通用 |
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补丁编号: | |
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解决状态: | 2-最终解决方案 |
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录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
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最后更新时间: | |
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如果您的问题还没有解决,可以到 T+搜索>>上找一下
为什么我每次刷新的时候都是提交的数据不正确 为什么我每次刷新的时候都是提交的数据不正确[]
发图片上来看看具体情况
#会计考试#为什么用盈余公积金弥补亏损,本年利润增加。 _0#会计考试#为什么用盈余公积金弥补亏损,本年利润增加。[]
会计实务上的盈余公积弥补亏损的分录是 借 盈余公积 贷 利润分配-盈余公积补亏
估计你弥补的是今年的亏损而不是往年的亏损 分录就是 借盈余公积 贷 本年利润
本年利润是所有者权益类的科目,贷方表示增加。所以……@9527号:其实我就想问为什么贷本年利润,这个分录应该怎么理解@随遇而安1445411982:你说的要弥补亏损,本年利润就表示当前会计年度的盈亏盈余公积补亏,盈余公积减少在借方,本年利润补后增加,所以在贷方@小如1438478512:谢谢@9527号:谢谢
用友U8 进入工资人员档案时提示实时错误-3265-用友U8 进入工资人员档案时提示实时错误"3265"
问题原因:7.2升级至8.51A时WA_psn表中bPRcal字段丢失解决方法:从999帐套中复制,设计表中粘贴
解决方案:
问题原因:7.2升级至8.51A时WA_psn表中bPRcal字段丢失解决方法:从999帐套中复制,设计表中粘贴
用友U8 U821版-存货核算-模块的-出库汇总表-有如下问题-当选择汇总依据为-两个或两个以上时,确认之后整个-存货核算-模块就自动退出来啦.例-选汇总依据为-单据日期和客户编码时就自动退出来.注-1、这套账是从“财务通”引入的,但没有进行过“升级SQL SERVER数据”。因为执行 “升级SQL SERVER数据”之后,仓库就会出现负数。开始升到U821时“出库汇总表”没问题,一切正常。用友U8 U821版"存货核算"模块的"出库汇总表"有如下问题:当选择汇总依据为:两个或两个以上时,确认之后整个"存货核算"模块就自动退出来啦.例:选汇总依据为:单据日期和客户编码时就自动退出来.注:1、这套账是从“财务通”引入的,但没有进行过“升级SQL SERVER数据”。因为执行 “升级SQL SERVER数据”之后,仓库就会出现负数。开始升到U821时“出库汇总表”没问题,一切正常。
问题原因:存货报表格式设置表IA_tblRCsetM中数据错误。解决方法:存货报表格式设置表IA_tblRCsetM中数据错误,ctblnum=7的数据记录对应出库汇总表,在查询分析器中执行如下sql脚本语句即可:--调整2003年数据delete ufdata_111_2003..IA_tblRCsetM WHERE ctblNum = 7insert into ufdata_111_2003..IA_tblRCsetM select * from ufdata_999_2001..IA_tblRCsetM WHERE ctblNum =7 --调整2002年数据delete ufdata_111_2002..IA_tblRCsetM WHERE ctblNum = 7insert into ufdata_111_2002..IA_tblRCsetM select * from ufdata_999_2001..IA_tblRCsetM WHERE ctblNum =7
解决方案:
问题原因:存货报表格式设置表IA_tblRCsetM中数据错误。解决方法:存货报表格式设置表IA_tblRCsetM中数据错误,ctblnum=7的数据记录对应出库汇总表,在查询分析器中执行如下sql脚本语句即可:--调整2003年数据delete ufdata_111_2003..IA_tblRCsetM WHERE ctblNum = 7insert into ufdata_111_2003..IA_tblRCsetM select * from ufdata_999_2001..IA_tblRCsetM WHERE ctblNum =7 --调整2002年数据delete ufdata_111_2002..IA_tblRCsetM WHERE ctblNum = 7insert into ufdata_111_2002..IA_tblRCsetM select * from ufdata_999_2001..IA_tblRCsetM WHERE ctblNum =7
用友T3-用友通工资发放签名表,增加部门编号字段 用友T3-用友通工资发放签名表,增加部门编号字段
工资管理模块里工资发放签名表,没有部门编号字段,请增加部门编号字段,并可以按此字段排序?产品功能需求
您好,请按如下方案解决此需求:
1、做好账套备份。
2、打上2012年03月31号之后T3标准版补丁包并对账套执行脚本。
补丁下载地址:http://tclub.ufida.com.cn/buding/p/T3YY106RTMBBP00.exe
3、在“工资”——“统计分析”——“账表”——“我的账表”中选择工资发放签名表,重建表后修改表。
4、在“工资发放签名表”中,增加“部门编码” 列,选择此列按照列的升序降序排序。
如有其它问题,请联系在线客服咨询。用友云基地
票据结算方式——汇票 票据结算方式——汇票
(一)汇票。
汇票是出票人签发的,委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金 额给收款人或者持票人的票据。
汇票分为银行汇票和商业汇票。
1、银行汇票。银行汇票是出票银行签发的,由其在见票时按照结算金额无条件支 付给收款人或者持票人的票据。
银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人,单位和个人各种款项结算,均可使用 银行汇票。银行汇票可以用于转账,填明:“现金”字样的银行汇票也可以用于支取 现金。
对开具发票时间与纳税义务发生时间关系的探析 对开具发票时间与纳税义务发生时间关系的探析
对于人开具发票金额与计税依据之间是否存在必然的法定联系,开具发票时间是否等于纳税义务发生时间这个问题,理论界与界、纳税人与机关一直颇有争议。纳税义务发生时间是税制的要素之一,是指规定的纳税人应当承担纳税义务的起始时间,每个税种都对纳税义务发生时间有不同的规定。发票开具时间是纳税人对外发生经营业务收取款项,向付款方开具发票的时间。由于各税种调节的征税对象和计税依据不同,研讨开具发票时间与纳税义务发生时间两者的关系,应围绕以应入即流转额为计税依据的税种如、等进行,故本文所称“纳税义务发生时间”只指这些税种;那些计税依据不涉及应税收入,其纳税义务发生时间与开具发票时间没有或没有直接逻辑关系的税种,如房产税、、城镇土地使用税、印花税等不在此列。根据相定结合税收征管实务,笔者认为,开具发票时间与纳税义务发生时间两者之间的关系为:计税依据包括但不限于开具发票金额,开具发票的时间等于或只能迟于纳税义务发生的时间。 首先,纳税人开具发票金额与计税依据之间存在必然的法定联系。《营业税暂行条例》第五条:纳税人的营业额为纳税人提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产收取的全部价款和价外费用。另有部分列举的情形可以凭取得的发票等合法有效凭证扣除法定项目金额后作为营业额。《增值税暂行条例》第六条:销售额为纳税人销售货物或者应税劳务向购买方收取的全部价款和价外费用,但是不包括收取的销项税额。另外,由于一些个人在购买货物或者消费时没有索取发票,纳税人的计税依据会大于开具发票金额。至今为止,还没有哪项法条规定发票开具的金额可以不作为计税依据的,因此,在理论上纳税人开具发票的金额只能是等于或者小于增值税、营业税的计税依据。 在现实中,的确存在发票开具金额大于申报的销售(营业)额的情形:先期取得销售(营业)收入时已申报纳税但未开具发票,到开具发票的这个时点就会出现开票金额大于当期申报收入,这只是某个时点的问题,在整个经营业务完结后,发票开具金额与应税收入是相等的。还有就是营业税中一些可抵减税基按差额纳税的情形,如广告代理业、旅游业,按税法规定是以开具发票金额扣除相关项目金额后的余额作为营业额,这是税法规定允许发票金额大于营业额的特例。再一个就是开具发票后不如实申报纳税的违法行为,这种现象的确是经常存在的,但存在的不一定就是合法的。 发票作为特殊的“收付款凭证”,与收取往来款、罚款等一般收付款凭证有着本质的区别。《发票管理办法》第三条规定“发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中,开具、收取的收付款凭证。”这条规定给发票赋予了与一般“收付款凭证”完全不同的内涵。既是对发票作出定义,同时也对开具发票的时点作了规定,只有在“购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中”,而非其他情况下开具、收取的收付款凭证才是发票,只有发生了收款或付款的应税行为,才能开具、取得发票。 由此可见,计税依据与开具发票金额之间是包含与被包含的关系,有着紧密的法定联系,不能把两者不完全相等就理解为没有必然联系,两者之间的关系为,纳税人发票开具的金额必然是计税依据的组成部分,而计税依据不限于只是发票开具金额。这也是税务局花很大的精力去管理发票的原因之一。 其次,纳税义务发生时间应当等于或早于纳税人开具发票时间。《发票管理办法》第十九条明确规定“销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人,对外发生经营业务收取款项,收款方应当向付款方开具发票”,这既对开票主体进行限制,即只有“销售商品从事其他经营活动的收款方”才能开具发票(特殊情况除外);又对发票所开具金额的性质进行了明确,即只有对外发生经营活动又收取了款项,才能按照该款项的金额开具发票。既然已经是按营业收入金额开具的发票,难道此时还不能确认营业收入,还未发生纳税业务? 《营业税暂行条例》第十二条规定“营业税纳税义务发生时间为纳税人提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产并收讫营业收入款项或者取得索取营业收入款项凭据的当天。”《实施细则》第二十五条规定“纳税人转让土地使用权或者销售不动产,采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。纳税人提供建筑业或者租赁业劳务,采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。”纳税人提供了应税劳务或转让无形资产、销售不动产,又收讫了营业收入或者取得了索取营业收入款项的凭据,在这个时候开具发票,难道还能说两者并没有法定的关联吗?既然收到预收款就已发生纳税义务,而发票作为收取营业收入的收款凭证,总不会在收到预收款之前就开具发票给对方吧,最起码也只会在收到预收款的同时开具发票,或者是最终确认销售额且对方付完全部款项的时候才开具发票,而此时法定纳税义务早已发生了。可见纳税义务发生时间只能是等于或者早于开具发票时间。 《企业所得税法》第八条规定,企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。增值税条例和营业税条例也都规定凭取得的发票抵扣销项税额和扣除相应项目金额。纳税人在购买货物、接受劳务、受让不动产或无形资产时,取得发票入账,作为进项或成本、费用作了抵扣或者扣除,按照计税基础相衔接的原理,发票的开具方也必须已确认纳税义务发生。否则,取得发票一方已经作了抵扣或扣除,而开具方却还没有确认纳税义务的发生,计税基础不能及时衔接,必将造成税款的流失。 第三,相关法条对开具发票时限与纳税义务发生时限这两者关系的规定。最明确的规定是《发票管理办法实施细则》第二十六条“填开发票的单位和个人必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。未发生经营业务一律不准开具发票。”这一条非常直观明了的规定:必须是在已经发生经营业务并且确认了营业收入时才能开具发票,哪怕是法定的,其纳税义务同样也发生了,依法必须进行纳税申报,只是基于法定理由无需缴纳税款而已。 《增值税暂行条例》 第十九条规定增值税纳税义务发生时间为“销售货物或者应税劳务,为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。”国家税务总局《关于增值税纳税义务发生时间有关问题的公告》(国家税务总局公告2011年第40号)规定“纳税人生产经营活动中采取直接收款方式销售货物,已将货物移送对方并暂估销售收入入账,但既未取得销售款或取得索取销售款凭据也未开具销售发票的,其增值税纳税义务发生时间为取得销售款或取得索取销售款凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。”这更是明确了在取得销售款或取得索取销售款凭据之前就先开具发票的,开具发票时间即为纳税义务的发生时间;在此之后才开具发票的,纳税义务发生时间为开具发票之前的取得销售款或取得索取销售款凭据的当天,即纳税义务发生时间早于开具发票的时间。 由此可见,除了税法规定的特例以外,未发生经营业务一律不准开具发票,纳税人必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票,据此,开具了发票就应该是发生经营业务并已确认营业收入。那么,既然发生了经营行为又确认了营业收入才开具的发票,纳税义务就必然随之发生。因此,开具发票的时间只能是等于或迟于纳税义务发生的时间,而不允许以任何理由将纳税义务发生的时间人为拖延至开具发票时间以后。纳税义务发生的时限是法定的,开具发票的时限也是法定的,开具发票就必然发生纳税义务。
废旧物资回收经营单位销售其产品可否免征增值税 废旧物资回收经营单位销售其产品可否免征增值税
问:废旧物资回收经营单位销售其利用废旧物资加工的产品,可否免征增值税?
答:根据《财政部、国家税务总局关于废旧物资回收经营业务有关增值税政策的通知》(财税[2001]78号)第一条规定:“自2001年5月1日起,对废旧物资回收经营单位销售其收购的废旧物资免征增值税。利用废旧物资加工生产的产品不享受废旧物资免征增值税的政策。”因此,废旧物资回收经营单位利用收购的废旧物资加工生产的产品,不能免征增值税。
单位购买数码相机如何记账 单位购买数码相机如何记账
入固定资产还是低值易耗品,只要其使用期限在一年以上可以入固定资产,根据企业的具体情况决定。一般来说: 1、如果照相机的价格在2000元以上: 借:固定资产——照相机 贷:银行存款 2、如果照相机的价格在2000元以下: (1)购进时 借:低值易耗品——照相机
单据记帐和数据备份速度超慢 单据记帐和数据备份速度超慢
U8知识库问题号: | 10947 |
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解决状态: | 临时解决方案 |
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软件版本: | 其他 |
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软件模块: | 存货核算 |
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行业: | 通用 |
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关键字: | 速度超慢 |
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适用产品: | 821 |
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问题名称: | 单据记帐和数据备份速度超慢 |
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问题现象: | 单据记帐和数据备份速度超慢,客户反映同样的单量以前只要半个小时,现在一个多小时还没记完 |
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问题原因: | 环境问题 |
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解决方案: | 客户电脑硬盘未驱动,正确安装驱动即可 |
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补丁编号: | |
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录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
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最后更新时间: | |
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求指教,进的货,因为对方不给开发票,我就入了内帐,但是付款时,管钱的给对方开的支票,应该怎么走账啊 求指教,进的货,因为对方不给开发票,我就入了内帐,但是付款时,管钱的给对方开的支票,应该怎么走账啊[]
你要不就把购入做出来,要不就把支票钱做往来,让对方退还后再付现金[/撇嘴]看到两套账就觉得脑袋好痛@liyinge6v:谢谢@夿爾菢赱:哎
堤防费可在计算土地增值税时扣除吗 堤防费可在计算土地增值税时扣除吗
【问题】 在计算土地时,与转让房地产有关的堤防费,是否属于与转让房地产有关的税金? 【解答】 《中华人民共和国土地增值税暂行条例实施细则》规定,与转让房地产有关的税金,指在转让房地产时缴纳的、城市维护建设税、印花税。因转让房地产交纳的教育费附加,也可视同税金予以扣除。 企业根据《中华人民共和国防洪法》、《福建省防洪条例》、《关于江海堤防工程维护管理费征收使用管理有关问题的通知》等有关规定缴纳的堤防费,与教育费附加性质相同,同属地方规费性质。
12月录入的凭证保存到11月中。 12月录入的凭证保存到11月中。
通知识库问题号: | 31076 |
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适用产品: | T1系列 |
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软件版本: | T1-记账宝U盘版11.5 |
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软件模块: | 总账 |
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问题名称: | 12月录入的凭证保存到11月中。 |
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问题现象: | 11月月末转账后,以12月的日期重新登录软件填制12月份的凭证(总账–填制凭证),查询凭证时,凭证日期为11月30号。 |
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问题原因: | 11月转账后,以12月份日期登录软件,总账–填制凭证–制单日期默认还是11月30号。没有修改制单日期就填制12月份的凭证,导致12月分的凭证存在11月份。 |
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关键字: | 凭证月份不对 |
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解决方案: | 1、将月份不对的凭证作废(总账–填制凭证–制单–作废);2、凭证整理–期间选择11–删除作废凭证;3、以12月份日期登录软件,打开总账–填制凭证–修改制单日期为12月份再录入凭证。 |
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行业: | 通用 |
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补丁编号: | |
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解决状态: | 最终解决方案 |
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录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
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最后更新时间: | |
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什么是进销存管理系统逻辑模型 什么是进销存管理系统逻辑模型''
#财税实务# #财税实务#增值税申报,涉及营改增业务,五月份有部分发票在地税开具,填写申报表是时,附表一有自动生成发票系统开具的收入,但是想要手动录入地税开具的收入,不允许输入,请问该怎样解决? #财税实务# #财税实务#增值税申报,涉及营改增业务,五月份有部分发票在地税开具,填写申报表是时,附表一有自动生成发票系统开具的收入,但是想要手动录入地税开具的收入,不允许输入,请问该怎样解决?[]
应该可以手工录入的,不行最好联系一下税务局
两种建筑业营业税财税处理方法对比 两种建筑业营业税财税处理方法对比
笔者在对建筑企业进行检查时发现,建筑企业对的税收及处理存在两种较为常见的做法。本文通过案例对两种业务处理进行分析,看看哪一种处理方式走入了误区。 案 例 某建筑公司,居民企业,主营建筑安装业务,会计处理适用《企业》,建筑业收入按完工百分比法确认,2011年实现建筑业主营业务收入8000万元,发生主营业务成本5000万元。此外,按营业税暂行条例及其实施细则规定,2011年应纳营业税的营业额为7000万元,营业税已缴纳。 第一种处理方法 会计处理 1.资产负债表日确认合同收入和支出(单位:万元,下同) 借:主营业务成本 5000 工程施工——合同毛利 3000 贷:主营业务收入 8000。 2.计提营业税(按8000×3%=240) 借:营业税金及附加 240 贷:应交税费——应交营业税 240。 3.缴纳营业税(按7000×3%=210) 借:应交税费——应交营业税 210 贷:银行存款 210。 4.年终结转 借:主营业务收入 8000 贷:主营业务成本 5000 营业税金及附加 240 本年利润 2760。 处理 企业2011年度确认的主营业务收入8000万元,根据权责发生制原则,其相对应的营业税也应作为当期的费用扣除,因此,其对应的营业税金及附加240万元应在2011年度企业所得税的税前扣除。 第二种处理方法 会计处理 1.资产负债表日确认合同收入和支出 借:主营业务成本5000 工程施工——合同毛利3000 贷:主营业务收入 8000。 2.计提营业税(按7000×3%=210) 借:营业税金及附加210 贷:应交税费——应交营业税210。 3.缴纳营业税(按7000×3%=210) 借:应交税费——应交营业税210 贷:银行存款210。 4.年终结转损益 借:主营业务收入8000 贷:主营业务成本5000 营业税金及附加 210 本年利润2790。 企业所得税处理 按照权责发生制原则,企业实际发生的营业税为210万元,应在2011年度企业所得税的税前扣除。 两种处理方法的比较 上述两种会计处理的主要区别是如何确定当期的营业税金及附加,两种企业所得税处理的主要区别是如何确定当期可税前扣除的营业税。笔者认为,第二种会计处理及所得税处理正确,第一种会计处理及所得税处理存在问题。 (一)会计处理 政策1:企业会计准则规定,企业按规定计算确定的与经营活动相关的税费,借记“营业税金及附加”,贷记“应交税费”科目。 政策2:《部关于营业税会计处理的规定》(财会字〔1993〕83号)规定,施工企业按其营业额和规定的税率,计算应缴纳的营业税,借记“工程结算税金及附加”,贷记“应交税金——应交营业税”科目。 很显然,计算应缴的营业税应执行营业税政策规定,本案例中,按营业税暂行条例及其实施细则规定,2011年度应纳营业税的营业额为7000万元,故会计处理中“营业税金及附加”的金额应该是7000×3%=210(万元)。 (二)企业所得税处理 企业所得第八条规定,企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应所得额时扣除。企业所得税法实施条例第三十一条规定,企业所得税法第八条所称税金,指企业发生的除企业所得税和允许抵扣的以外的各项税金及其附加。因此,营业税属于可以在计算企业所得税应纳税所得额时扣除的税金,其扣除的原则是:实际发生、与收入有关、合理。 企业所得税法实施条例第二十七条规定,企业所得税法第八条所称有关的支出,指与取得收入直接相关的支出。企业所得税法第八条所称合理的支出,指符合生产经营活动常规,应当计入当期损益或者有关资产成本的必要和正常的支出。企业所得税法实施条例对“与收入有关”和“合理”这两个原则都作了解释,但对什么是“实际发生”却未作说明。笔者认为,判断是否“实际发生”,应遵循权责发生制原则。企业所得税法实施条例第九条规定,企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用,即使款项已经在当期收付,均不作为当期的收入和费用。本条例和国务院财政、主管部门另有规定的除外。也就是说,属于当期的税金,不论该税金是否已缴纳,均应作为当期的税金,不属于当期的税金,即使在当期缴纳,也不作为当期的税金。而是否属于当期税金,应按相金的规定来判断。对是否属于当期的营业税,应按照营业税暂行条例及其实施细则的规定来判定,如果该营业税的纳税义务已发生,就应属于当期的营业税,否则就不属于当期的营业税。本文案例中,企业2011年度发生营业税纳税义务的营业额是7000万元,而不是8000万元,属于当期的营业税是7000×3%=210(万元),而不是8000×3%=240(万元)。 (三)税务处理注意事项 建筑业营业税与企业所得税确认收入的纳税义务发生时间不同,计税依据的口径也不同。 1.纳税义务发生时间的区别 (1)营业税。营业税暂行条例及其实施细则规定,建筑业营业税的纳税义务发生时间为:纳税人提供建筑劳务过程中或者完成后收取款项的当天;签订书面合同的,为书面合同确定的付款日期的当天;未签订书面合同或者书面合同未确定付款日期的,为建筑劳务完成的当天;采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。 (2)企业所得税 企业所得税法及其实施条例规定,企业从事建筑、安装、装配工程业务或者提供其他劳务等,持续时间超过12个月的,按照纳税年度内完工进度或者完成的工作量确认收入的实现。《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函〔2008〕875号)规定,企业在各个纳税期末,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,应采用完工进度(完工百分比)法确认提供劳务收入。 2.计税依据的区别 (1)营业税 建筑业纳税人的营业额为其提供应税劳务收取的全部价款和价外费用。其中,纳税人将建筑工程分包给其他单位的,以其取得的全部价款和价外费用扣除其支付给其他单位的分包款后的余额为营业额。纳税人提供建筑业劳务(不含装饰劳务),其营业额应当包括工程所用原材料、设备及其他物资和动力价款在内,但不包括建设方提供的设备的价款。 (2)企业所得税 国税函〔2008〕875号文件规定,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,企业在各个纳税期末,应按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定劳务收入总额,根据纳税期末提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前纳税年度累计已确认提供劳务收入后的金额,确认为当期劳务收入。 综上所述,一般情况下,一个工程的建筑业营业税的计税依据最终要大于企业所得税计税依据,但两个税种的纳税义务发生时间却很难说孰先孰后。因此,不能根据企业所得税确认的收入来同步计算应缴建筑业营业税,因为这两个税种无论是计税依据金额大小还是纳税义务发生时间先后都存在较大差异。
年末会计都要结账吗
一、操作流程:
1、先做数据备份
2、新建年度帐
3、结转上年数据
二、具体步骤:
1、数据备份:
系统管理→系统→注册→用户名admin 密码为空→确定→账套→备份→选择要备份的账套→确定→选择备份路径→完成备份
2、新建年度帐(以2016年结转到2017年为例):
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套001-年度2016-确定-年度帐-建立-2017年年度帐-确定-关闭系统管理
3、结转上年数据:
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套-年度2017-确定-年度帐--结转上年数据-总账系统结转-选择结转方式-明细方式-错误结转科目为0说明结转成功
销货单自动生成出库单和发票,弃审销货单提示当前单据已被下游单据执行但是我发票已经删了,请问还有什么下游单据 销货单自动生成出库单和发票,弃审销货单提示当前单据已被下游单据执行但是我发票已经删了,请问还有什么下游单据[]
检查出库单是否已经生成了凭证。@服务社区刘小艳:没有生成凭证啊 怎么查看已执行的下游单据@罗皓文vqM:是否先进先出的存货,这张销货单之后如果有做出库单,并且出库单生成了凭证的话,需要把这个存货的出库单生成的凭证删除。@服务社区刘小艳:不是先进先出 没有生成凭证! 怎么看已执行的下游单据@罗皓文vqM:在单据上点击联查。@服务社区刘小艳:这里联查是没有其他单据了 ,但提示已执行,是不是程序的BUG问题@罗皓文vqM:可能是做了发票删除了但是数据库中还有记录,您可以先配置下数据库刷新下,点击服务器电脑的开始菜单—所有程序—T+—T+数据库配置程序,打开点击确定进行配置。@服务社区刘小艳:行吧 我下午试试再回复你 谢谢了@罗皓文vqM:好的,不客气。@服务社区刘小艳:重新测试了数据连接,还是一样 唉@罗皓文vqM:那就是数据库中有使用的标示记录,数据库熟悉的情况下可以到数据库进行数据跟踪查看并修改,或者备份后提交到支持网上让后台工程师处理。@服务社区刘小艳:发给支持网了 唉@罗皓文vqM:[/撇嘴][/撇嘴][/抱抱][/抱抱]
问题解答
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“营改增”后支付境外商标使用费应代扣增值税 “营改增”后支付境外商标使用费应代扣增值税 甲公司是一家位于“营改增”试点地区的药品生产企业,属于一般人。几天前,该公司与一家境外企业签订了一份商标使用权转让合同,即境外企业将商标提供给甲公司使用,在合同期内甲公司每年向其支付一定数额的商标使用费,涉及的相费由转让方承担。 现在,甲公司作为“营改增”试点企业,企业不知道支付商标使用费需要扣缴还是增值税,所以打电话向12366纳税服务热线咨询。 坐席员答复,《部、国家总局关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2011〕111号)附件1《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点实施办法》(以下简称试点实施办法)规定,本办法适用于试点地区的单位和个人,以及向试点地区的单位和个人提供应税服务的境外单位和个人。试点实施办法所附的《应税服务范围注释》规定,文化创意服务,包括设计服务、商标著作权转让服务、知识产权服务、广告服务和会议展览服务。商标著作权转让服务,指转让商标、商誉和著作权的业务活动。 因此,境外企业给试点地区的甲公司提供商标使用权,属于应税服务范围,甲公司应按“现代服务业——文化创意服务——商标著作权转让服务”扣缴增值税,税率为6%,应扣缴税额=接受方支付的价款÷(1+税率)×税率。 另外,甲公司凭通用缴款书可以抵扣增值税进项税额。试点实施办定,纳税人接受境外单位或者个人提供的应税服务,从税务机关或者境内代理人取得的解缴税款的中华人民共和国税收通用缴款书上注明的增值税额,准予从销项税额中抵扣。要注意的是,纳税人凭通用缴款书抵扣进项税额的,应当具备书面合同、付款证明和境外单位的对账单或者发票。资料不全的,其进项税额不得从销项税额中抵扣。 坐席员提醒纳税人,上述境外企业转让商标使用权收入,属于特许权使用费范畴,为法第三条第三项规定的所得,所以支付人甲公司在扣缴增值税的同时要扣缴企业所得税,在计算缴纳企业所得税时,应以不含增值税的收入全额作为应纳税所得额。为此,甲公司应将合同价款换算成不含增值税价格计算应扣缴的所得税。
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用友t6怎么反结账 【用友软件U8/T6/T3反结账反记账方法】U8/T6/T3如何取消结账、取消记账(限于篇幅,此处仅以T3为例,U8/T6步骤相同); 一、反结账步骤: ①点击总账下面的期末,选择“结账”
解决方案
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用友U8 仓库(A、B)计价方式:移动平均 存货X在仓库A的结存单价为0 存货X在仓库B的结存单价为5 操作如下:做调拨单从A到B,记账后,其他出库单单价为0,而其他入库单单价为5,不是为0 补充:存货选项中的入库金额和零出库金额选择为结存成本 用友U8 仓库(A、B)计价方式:移动平均 存货X在仓库A的结存单价为0 存货X在仓库B的结存单价为5 操作如下:做调拨单从A到B,记账后,其他出库单单价为0,而其他入库单单价为5,不是为0 补充:存货选项中的入库金额和零出库金额选择为结存成本问题原因:同解决方案 解决方法:客户调拨的存货X是赠品,出入库金额应该是0。如果采用特殊单据记账,则即使在调拨单上录入金额0,记账时入库金额仍然为5,无法使入库金额为0。所以,对于这种赠品存货,您可以先在调拨单上录入金额0,并使用正常单据记账,这样其他入库单的入库金额就会取它单据上录入的金额0。 解决方案: 问题原因:同解决方案 解决方法:客户调拨的存货X是赠品,出入库金额应该是0。如果采用特殊单据记账,则即使在调拨单上录入金额0,记账时入库金额仍然为5,无法使入库金额为0。所以,对于这种赠品存货,您可以先在调拨单上录入金额0,并使用正常单据记账,这样其他入库单的入库金额就会取它单据上录入的金额0。
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用友U8 软件无法登陆,在管理工具的服务中发现SQL无法启动,提示可能是WINDOWS错误用友U8 软件无法登陆,在管理工具的服务中发现SQL无法启动,提示可能是WINDOWS错误问题原因:环境问题 解决方法:将用友软件的文件夹拷贝出来,卸载软件和数据库并重新安装,将以前备份导入,然后把以前文件夹帐套文件夹里05年的数据库文件替换新产生的文件,登陆就可以了 解决方案: 问题原因:环境问题 解决方法:将用友软件的文件夹拷贝出来,卸载软件和数据库并重新安装,将以前备份导入,然后把以前文件夹帐套文件夹里05年的数据库文件替换新产生的文件,登陆就可以了
产品资讯
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T3标准版,在打开“系统管理”的时候提示如图错误,请各位老师帮忙解决一下。
检查计算机名称是否含有特殊字符像‘-’等,如果有,请修改为纯英文名称,修改完成之后请重启电脑;或者更改系统环境变量中用户变量的Tmp变量值。具体方法:首先在C盘下建立一个空文件夹,更名为temp,然后在‘我的电脑处’单击鼠标右键,属性里点高级页签,然后点‘环境变量’,将temp和tmp的值都修改为c:\temp(通过点‘编辑’按钮进行修改;还有检查系统日期格式是否符合下面的要求:短日期格式:yyyy-MM-dd,长日期格式:yyyy'年'M'月'd'日'。(检查方法:点击”开始菜单“-”控制面板“,依次找到”时钟、语言和区域“-”设置时间和日期“-”更改日期和时间“-”更改日历设置“-”日历设置“-【日期】页签中进行查看和修改。) 然后再登录操作 你好,按您的回复进行操作,还是一样的提示。 --按您的回复进行操作,还是一样的提示。 把账套的物理文件拷贝出来保存好,卸载软件,然后重新安装。账套物理文件恢复数据的方式请参照文档中的方法二或方法三: http://www.kuaiji66.com/t3/yongyout3/dVP5Lgy86944.html
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t3固定资产制单删除 用友T3软件固定资产生成的凭证如何删除? 固定资产生成的凭证如何删除? 问题模块: 固定资产 关键字:删除凭证 问题版本:用友T3-用友通标准版10.8plus2 原因分析: 进入固定资产模块,找到对应的凭证点击删除即可。 适用产品:T3系列
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