#会计考试#这道题咋做银行存款余额调节表 _0#会计考试#这道题咋做银行存款余额调节表

首先你要分清是银收企未收，银付企未付；还是企收银未收，企付银未付这两大类未达帐。企业的帐十企未收一企未付等于银行的帐十银未收一银未付，这个等式中有哪一个就对应的套用就行了
@田小伏:我算过可是不知咋的就是不平
@田小伏: 能说的简单点吗
我算的也不平
银行存款对账单余额+64000-1600，银行存款日记账余额+50000-1000，这样对不对呀
我也是这样算的

总账上下级对账不平，总账对账不平工具都检测了，没发现问题，请赐教，下面是期末对账的错误提示 总账上下级对账不平，总账对账不平工具都检测了，没发现问题，请赐教，下面是期末对账的错误提示

您好，您看看是不是这两个科目现在是有辅助核算的，有可能中途加的辅助核算，但有的凭证上辅助核算是没有的。
没有辅助核算，code检查过都是正确的
@mingruihuai:建议您提交数据给服务商协助处理下吧。要看您的帐套数据来分析了。
检查不出来，后台都看过了
@mingruihuai:您是客户还是伙伴？
伙伴
@mingruihuai:把数据提交到支持网，让后台工程师看看吧。

用友U8 启用了销售，采购，库存，存货建立新年度帐后，发现采购，销售模块的结帐日期是帐套的建帐日期２００５－０９－０１，事实正确应该显示为是２００６－０１－０１用友U8 启用了销售，采购，库存，存货建立新年度帐后，发现采购，销售模块的结帐日期是帐套的建帐日期２００５－０９－０１，事实正确应该显示为是２００６－０１－０１ 问题原因:同解决方案 解决方法:accinformation的采购，销售对应系统起用日期字段不正确，更新为２００６－０１－０１
解决方案：
问题原因:同解决方案 解决方法:accinformation的采购，销售对应系统起用日期字段不正确，更新为２００６－０１－０１

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用友U8 采购模块的暂估入库余额表和存货核算模块的暂估余额表不一样用友U8 采购模块的暂估入库余额表和存货核算模块的暂估余额表不一样 问题原因:经检查发现存货系统未做结算成本处理，因此采购模块的暂估入库余额表和存货核算模块的暂估余额表不一样。解决方法:请到存货核算做结算成本处理可解决该问题.可解决该问题
解决方案：
问题原因:经检查发现存货系统未做结算成本处理，因此采购模块的暂估入库余额表和存货核算模块的暂估余额表不一样。解决方法:请到存货核算做结算成本处理可解决该问题.可解决该问题

企业安置残疾人员就业有哪些税收优惠？ 企业安置残疾人员就业有哪些税收优惠？ （1）《中华人民共和国法》（中华人民共和国主席令第63号）第三十条规定：企业安置残疾人员及国家鼓励安置的其他就业人员所支付的工资，可以在计算应所得额时加计扣除。 　　（2）《中华人民共和国企业所得实施条例》（中华人民共和国国务院令第512号）第九十六条规定：“企业所得税法第三十条第（二）项所称企业安置残疾人员所支付的工资的加计扣除，是指企业安置残疾人员的，在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除……” 　　（3）《部国家总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税〔2009〕70号）规定:“企业就支付给残疾职工的工资，在进行企业所得税预缴申报时，允许据实计算扣除；在年度终了进行企业所得税年度申报和汇算清缴时，再依照本条第一款的规定计算加计扣除。” 　　（4）《财政部国家税务总局关于促进残疾人就业政策的通知》（财税〔2007〕92号）第二条规定：对单位按照实际安置的每位残疾人取得的退税或减税收入，免征企业所得税。  

期间损益结转生成两张凭证？ 期间损益结转生成两张凭证？

对现金流量表的分析 对现金流量表的分析

　　1、现金净流量与短期偿债能力的变化。如果本期现金净流量增加，表明公司短期偿债能力增强，财务状况得到改善;反之，则表明公司财务状况比较困难。当然，并不是现金净流量越大越好，如果公司的现金净流量过大，表明公司未能有效利用这部分资金，其实是一种资源浪费。

　　2、现金流入量的结构与公司的长期稳定。经营活动是公司的主营业务，这种活动提供的现金流量，可以不断用于，再生出新的现金来，来自主营业务的现金流量越多，表明公司发展的稳定性也就越强。公司的投资活动是为闲置资金寻找投资场所，筹资活动则是为经营活动筹集资金，这两种活动所发生的现金流量，都是辅助性的，服务于主营业务的。这一部分的现金流量过大，表明公司财务缺乏稳定性。

房地产企业预售房缴纳的企业所得税应如何核算 房地产企业预售房缴纳的企业所得税应如何核算 按照国税发〔2009〕31号《国家总局关于印发〈房地产开发经营业务处理办法〉的通知》第六条的规定，企业通过正式签订房地产预售合同所取得的收入，应确认为销售收入，缴纳企业所得税。上，由于商品房所有权上的主要风险未转移和成本不能可靠计量等原因，预售房款不符合收入确认条件，应当作“预收账款”处理。因此，国税发〔2009〕31号文件第九条规定，企业销售未完工开发产品取得的收入，应先按预计计税毛利率分季（或月）计算出预计毛利额，计入当期应所得额。 　　例如：金马地产公司2014年5月取得A项目预售许可证并于当月开盘，签订商品房预售合同金额1.2亿元，按照合同约定，当月收款5500万元，其余6500万元于6月20日前全部按揭到账。主管税务机关规定，A项目的计税毛利率为15%。 　　金马地产公司在办理2014年第2季度企业所得税申报时，“预收账款”本期贷方发生额1.2亿元应当按照15%的预计计税毛利率，计算预计毛利额1800万元，计入当期应纳税所得额，缴纳企业所得税450万元。 　　通常情况下，企业还应当作如下会计分录： 　　借：递延所得税资产 4500000 　　贷：应交税费——应交企业所得税   4500000 　　在预售房款符合收入确认条件时，计提企业所得税： 　　借：所得税费用 4500000 　　贷：递延所得税资产 4500000 　　实际操作中，房地产开发企业在开盘预售之前，会计上“主营业务收入”为0，而期间费用应当计入当期，因此利润总额往往会出现负数，也就是亏损。开盘预售时，一方面预计毛利额计入当期应纳税所得额，另一方面允许弥补以前年度亏损，然后计算实际利润额，缴纳企业所得税。 　　也就是说，如果金马地产公司2013年待弥补亏损为500万元，2014年第1季度会计利润为-200万元，第2季度会计利润为-100万元，则2014年第2季度实际缴纳企业所得税为（1800－500－200－100）×25%＝250（万元）。在这种情况下，上述会计处理就出了问题，会计上反映应缴企业所得税450万元，实际缴纳企业所得税250万元。 　　因此，笔者建议房地产开发企业在开盘预售时，应当将预计毛利额计算的应纳所得税额借记“递延所得税资产”，将弥补以前年度亏损对应的所得税额贷记“所得税费用”，将其差额即弥补以前年度亏损以后的实际利润额对应的所得税额，贷记“应交税费——应交企业所得税”。会计分录如下： 　　借：递延所得税资产 4500000 　　贷：所得税费用 2000000 　　应交税费——应交企业所得税  2500000 　　在填报2014年第2季度企业所得税预缴申报表时，第4行“利润总额”本期填报-100万元，累计填报-300万元；第5行“加：特定业务计算的应纳税所得额”本期和累计均填报1800万元；第8行“弥补以前年度亏损”本期和累计均填报500万元；第9行“实际利润额”自动生成1000万元，第11行“应纳所得税额”自动生成250万元。这样，会计上反映的应交企业所得税与实际缴纳一致，与季度预缴所得税申报表也一致。  

单据保存后看不到数量和批号 单据保存后看不到数量和批号

用友T+如何调整卡片表头字段位置？ 用友T+如何调整卡片表头字段位置？ 问题现象:如何调整卡片表头字段位置？原因分析:见问题答案问题答案:进入“资产管理”-“新增资产”，点击“操作”-“移动控件位置”，点中需要调整位置的字段不放，拖至需要放置的位置然后点击“保存”即可。

#财税实务#各位老师，我这有张银行承兑汇票，过了提示期一周了，填写呗被书人时出了一点格，还能收回钱吗 #财税实务#各位老师，我这有张银行承兑汇票，过了提示期一周了，填写呗被书人时出了一点格，还能收回钱吗[]

能行，出证明了么。
建议出两张证明
1、出格证明，书写不规范；
2、预期提示付款证明，写明原因。

单据查不到 单据查不到

如已做了往来冲销，但发现错了，如何修改？-你刚才说把往来冲销的单据删除，不能删除的情况下，做冲减应收的单据，然后做红字的收款单据进行冲销，再做回一张增加应收的单据，（假设冲销应收）-我这具体分析一下，您看对不对-不能删除的情况下，做冲减应收的单据（如销货单立帐，做红字销货单），然后做红字的收款单据进行冲销，再做回一张增加应收的销货单，做一张蓝字的收款单再核销。 如已做了往来冲销，但发现错了，如何修改？你刚才说把往来冲销的单据删除，不能删除的情况下，做冲减应收的单据，然后做红字的收款单据进行冲销，再做回一张增加应收的单据，（假设冲销应收）我这具体分析一下，您看对不对不能删除的情况下，做冲减应收的单据（如销货单立帐，做红字销货单），然后做红字的收款单据进行冲销，再做回一张增加应收的销货单，做一张蓝字的收款单再核销。[]

对的哦，是这个意思。。
谢谢

打印凭证时，右下角总是出现畅捷通的字样，用admin登陆后，按ctrl+alt+y，去沟点击确认没有反应。怎么办 打印凭证时，右下角总是出现畅捷通的字样，用admin登陆后，按ctrl+alt+y，去沟点击确认没有反应。怎么办

求助
浏览器设置工具设置下吧 ，此类问题一般处于浏览器问题！
怎么设置呢
软件最新补丁打上
怎么操作？
？？？

网络管理系统的基本功能有哪些 网络管理系统的基本功能有哪些''

用友u8反记账快捷键

【用友软件U8/T6/T3反结账反记账方法】U8/T6/T3如何取消结账、取消记账(限于篇幅，此处仅以T3为例，U8/T6步骤相同)；

一、反结账步骤：

①点击总账下面的期末，选择“结账”

启动系统时提示“连接服务器失败”这么回事呀？启动系统时提示“连接服务器失败”这么回事呀？

请您检查是否启动了其服务器上的SQL，正常启动后屏幕右下方的SQL小图标应出现绿色箭头。

是否启动了畅捷通套接字服务器和畅捷通T1-商贸宝批发零售版的"服务器"。如果已经启动，应在Windows桌面右下角状态栏出现图标。

亏损企业税收筹划可减负 亏损企业税收筹划可减负

　　企业一旦发生亏损了，整体运营起来是很被动的，为了减轻企业税收负担，减少以后年度投资的风险，增加企业收益，确保亏损能在规定期限内尽快得到弥补，应该充分运用国家相关税收优惠政策，合理合法的认真进行税收筹划，从而使企业的亏损达到最小。

　　《企业所得税暂行条例》第十一条规定：“纳税人发生年度亏损的，可以用下一纳税年度的所得弥补；下一纳税年度的所得不足弥补的，可以逐年延续弥补，但是延续弥补期最长不得超过五年。”这为企业进行亏损弥补税收筹划提供了政策依据。

用友 单据锁定

第一、电脑突然断电，用友软件单据锁定

1、退出整个用友软件系统；

2、检查清除系统管理下的异常任务、以及单据锁定；用admin注册系统管理，到视图下点清除单据锁定、清除异常任务

windows server 2008 + SQL2012 环境，初次安装T6 5.1版本，提示：ActiveX部件不能创建对象。不能连接到服务器，可能是口令不正确，对修改口令。。。。 windows server 2008 + SQL2012 环境，初次安装T6 5.1版本，提示：ActiveX部件不能创建对象。不能连接到服务器，可能是口令不正确，对修改口令。。。。[]

您好，T6 5.1不支持SQL2012，建议您使用SQL2000或2005或2008。
不支持sql2012 最高到sql2008r2
谢谢。
更换数据库2000之后，安装一切正常，在打开系统管理 注册，提示不能登陆到服务器，请检查服务。T6服务都正常。
@服务社区聂龙: 在吗？
@shyxxx:您好，您是先安装的数据库，再装的软件吗，不是的话，重新安装过，数据库要安装标准版的，装完后打下补丁。
@服务社区聂龙: 是这样做的。
@服务社区聂龙: 打补丁的意思是，安装t6 5.1补丁包？
@shyxxx:重装下电脑系统，要纯净版的系统，再安装数据库，打补丁，最后安装我们的软件。
@shyxxx:数据库的补丁
@服务社区聂龙:打了SP4
@shyxxx:2000的数据库补丁应该是sp4，您可以在百度内下载一个。
@服务社区聂龙: 安装之前打了一次
@shyxxx:那就重装系统吧
@服务社区聂龙: T6 5.1不支持64位操作系统吗？
@shyxxx:不支持。