文化艺术有限公司小型微利企业所得税率 文化艺术有限公司小型微利企业所得税率

　　提问内容：文化艺术有限公司小型微利企业所得税率是多少？

　　答复：你好，小型微利企业一律实行20%的优惠税率。

在借方做负数，可以在利润表里显示出来吗 在借方做负数，可以在利润表里显示出来吗[]

成本费用类的，借方或借方红字；收入类的，贷方或贷方红字。这样的条件，可以正常取数。
@服务社区窦佳:那做了结转之后财务费用应该在贷方啊
@高升zIb:仅指的是发生额，期间损益那张凭证不算。利润表里取的是发生额。参加结转的科目，都是结转后，余额为0的，所以利润表里只取一个方向。
@服务社区窦佳:那营业费用不是从借方到了贷方吗，结转之后
@高升zIb:借方到了贷方？利润表里，不应该取结转那一笔的金额。所以，保证月末期间损益结转那张凭证生成之前，成本、费用类科目“发生额”都在借方，收入类科目的“发生额”都在贷方，就可以了。

用友U8 用户的应用服务器和数据服务器分为两台机器 已安装清除异常任务补丁,但结账时清除异常任务及单据锁定后,仍提示有单据锁定.用友U8 用户的应用服务器和数据服务器分为两台机器 已安装清除异常任务补丁,但结账时清除异常任务及单据锁定后,仍提示有单据锁定. 问题原因:软件问题或不确定原因 解决方法:所有站点都退出的情况下 在ufsystem库中清除ua_task表中的记录
解决方案：
问题原因:软件问题或不确定原因 解决方法:所有站点都退出的情况下 在ufsystem库中清除ua_task表中的记录

用友U8 存货记账后查询存货明细账时单价乘以数量不等于金额。用友U8 存货记账后查询存货明细账时单价乘以数量不等于金额。 问题原因:仓库记价方法从库中改过，01库2002年为计划价法，2003年改为先进先出法。先进先出法记账时需用到存货辅助记价表IA_ValuationAss，而计划价法不用辅助记价表，即年度结转时期初数转过来了但相应的辅助记价信息不存在。 解决方法:新增一仓库03库，恢复记账至年初，并在1月1日增加两张单据，一张01库的出库单，将01库的期初数全部出空；另一张03库的入库单，将01库的期初数全部入到03库，并将此两张单据记账。在查询分析器中将除上两张单据以外的单据的仓库全部改为03库，再在存货系统中重新记账后数据正确。 如用户想改计价方式，最好新建成一仓库，将数据调入此新库，而不要直接在数据库中改计价方式。
解决方案：
问题原因:仓库记价方法从库中改过，01库2002年为计划价法，2003年改为先进先出法。先进先出法记账时需用到存货辅助记价表IA_ValuationAss，而计划价法不用辅助记价表，即年度结转时期初数转过来了但相应的辅助记价信息不存在。 解决方法:新增一仓库03库，恢复记账至年初，并在1月1日增加两张单据，一张01库的出库单，将01库的期初数全部出空；另一张03库的入库单，将01库的期初数全部入到03库，并将此两张单据记账。在查询分析器中将除上两张单据以外的单据的仓库全部改为03库，再在存货系统中重新记账后数据正确。 如用户想改计价方式，最好新建成一仓库，将数据调入此新库，而不要直接在数据库中改计价方式。

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企业并购所得税处理 企业并购所得税处理

　　2009年4月30日，部和国家总局发布了《关于企业重组业务处理若干问题的通知》（以下简称“通知”），通知中定义的企业重组活动包括企业法律形式改变、债务重组、股权收购、资产收购、合并、分立等方式。在中，通常将股权收购、资产收购和合并等几种方式统称为企业并购，即获取企业实际控制权的一种交易方式。

　　（一）企业并购所得税处理的规定

期初余额为什么录入不了 期初余额为什么录入不了

T6总账明细账的排序在那边修改现在是科目来进行的 T6总账明细账的排序在那边修改现在是科目来进行的

？ 文字再描述下。。。
@服务社区_孙彦杰:就是为什2月份的凭证会在这个最下面而不是1月和3月之间
两个科目都不一样，肯定要按照科目来排序啊
@lxy罗:这个排序不可以调整的吗
恩，按照科目查询的，顺序不可调整
@服务社区_孙彦杰:那这个往来重要是这个那个客户往来的话是不是就是按日期来的不是按科目来的
按某个科目或项目查询，和现在结果不一样。往来就查往来的报表

你好，帐表输出的时候，提示这个错误，syntax error in insert into statement。无法写入临时表，这个 怎么处理？ 你好，帐表输出的时候，提示这个错误，syntax error in insert into statement。无法写入临时表，这个 怎么处理？[]

这个一般是环境问题，可以把账套在其他机器上测试，若输出不报错，那就确定是环境问题，环境问题一般和office有关系，建议对office进行完全安装。还可以看下单据中列有无‘列名’是重复的（自定义项定义的名称和软件默认列名一致），这样有重复的列名也无法输出。
@qq392629945:之前 还 好好的 来着
@晋征服天堂:试试看吧！
@qq392629945:其他客户端机器上没问题的
@晋征服天堂:我不说了这个电脑叫你重装下office看下
@qq392629945:其他机器上没问题，offiice也已经重新装过啦
@晋征服天堂:一一按照这个方法测试下
@晋征服天堂:这个问题就是office的问题，重新安装完整版的office。
@服务社区闫新华:我重新装过了 亲，但是还是不ok的 ，装的是完整版的
@晋征服天堂:软件哪个版本的？office装的和之前的版本是一致的吗？软件是否升级过之后就不行了？
@服务社区闫新华:office2007的，和之前装的版本一致，只不过之前是简易版的，后来 我装了一个完整版的。。。没有升级
@晋征服天堂:T6是哪个版本，版本号多少？
@服务社区闫新华:10.0
@晋征服天堂:T6没有10.0啊

发货单生成发票后制单，制单金额比发票金额少一分 发货单生成发票后制单，制单金额比发票金额少一分

对于既有完工数量又有在产数量的生产订单，将所有的材料费用全部放到了完工材料费用上 … 对于既有完工数量又有在产数量的生产订单，将所有的材料费用全部放到了完工材料费用上 …

您好：T6客户端电脑的计算机名称可以是中文加括号吗？ _0您好：T6客户端电脑的计算机名称可以是中文加括号吗？[]

建议纯英文!
对，参照楼上，建议电脑名称只含有英文
@qq392629945:我知道最好是纯英文，但情况特殊，我想知道汉字加括号加数字有没有问题？
@畅捷服务张彩用:我知道最后是纯英文，但现在是特殊情况，我就想知道如果是汉字加括号加数字可以不？会不会影响软件使用？
@tanglin0:不会，只要不带扛号特殊字符
@qq392629945:好的。谢谢
@tanglin0:[/害羞]

用友U8其他登陆不到服务器_0U8其他登陆不到服务器

U8其他-登陆不到服务器

我是金蝶kis迷你版之前的资产负债表没有，想从之前的套帐中引出一个，引出的格式怎么设置 我是金蝶kis迷你版之前的资产负债表没有，想从之前的套帐中引出一个，引出的格式怎么设置我是金蝶kis迷你版之前的资产负债表没有，想从之前的套帐中引出一个，引出的格式怎么设置，每次引出保存之后，再引入现用套帐的时候老是提示这个，是不是我引出的格式或者什么选择错误，求大神指教详细的步骤

1.在查询科目明细账出来后，点击关闭的按钮后，就会提示图示的错误，点击确定后，就自动退出软件。-2.我只是想要批量导出所有科目的科目明细账 _01.在查询科目明细账出来后，点击关闭的按钮后，就会提示图示的错误，点击确定后，就自动退出软件。2.我只是想要批量导出所有科目的科目明细账

您好！您查的是多长时间的数据呀，您试试少查询一点看还会报这个错吗

企业内部资金往来业务使用什么票据 企业内部资金往来业务使用什么票据

　　问：我公司是一家大型连锁企业，同城内有很多内部分支机构，请问我们企业内部的资金往来应该开具什么票据？

　　答：资金收付业务应该区分不同情况分别处理。根据《中华人民共和国发票管理办法》的有关规定，凡纳税人因提供应税劳务（含增值税及营业税的应税劳务）及销售货物而收取的款项，收款方应当向付款方开具正式的税务发票。对于纳税人发生的不属于经营性业务往来，可以使用上级部门自制的划拨单据或企业自制的证明单据。

“小金库”识别十法 “小金库”识别十法

　　对“小金库”的审核一直都是财会人员工作中的棘手难题。

　　笔者认为，财会人员应根据“小金库”资金来源的不同，采取相应的审核识别方法。

　　收入类“小金库”把握四个技巧

　　收入类“小金库”，检查人员要在了解被检查单位业务情况的基础上，厘清被检查单位的收入种类及收入规模，然后与被检查单位法定账簿进行对比。

快速查账技巧之发现疑点法 快速查账技巧之发现疑点法

　　1、从异常数字中发现问题的方法。主要是根据企业或单位某一类型经济业务涉及金额或数量的正常变化范围，从中发现超过这一范围之外的特殊业务，作为检查的重点。寻查异常数据一般可从以下3方面着手：

　　（1）从数字价值的大小（金额大小）变化发现异常数字。每一类经济业务的发生在一定时期内有一个正常的量的界线。如：某集体建筑施工企业2005年1至9月累计开支企业管理费12000 元；上年同期为75000 元；2006 年年度计划支出数为100000 元—120000元。在管理人员、管理费上交标准和工程量没有大的增长变化的情况下，该企业当期实际开支的企业管理费120000 元，这个数字，就是异常数据。而同时期支出在 75000～90000 元（120000 元÷12个月×9个月）间，就是业务的正常量的界线。发现企业管理费异常数据这一疑点，然后再逐项检查该企业的企业管理费中各项具体支出的内容，就很容易查找出详细的疑点和具体的问题来。

编制预算时自定义的列合计公式无效问题 编制预算时自定义的列合计公式无效问题

#财税实务# @赵树峰 企业列支跨期费用，如何在汇算清缴时进行“以前年度实际发生未按照税收规定应在企业所得税扣除而未扣除或少扣除”专项申报？在年度报表里填写还是怎么操作？-PS，替别人问的，就是实际发生费用，当期没有取得发票，但如果在以后年度补回发票是可以纳税调整 。但不知道实操是怎么处理的？ #财税实务# @赵树峰 企业列支跨期费用，如何在汇算清缴时进行“以前年度实际发生未按照税收规定应在企业所得税扣除而未扣除或少扣除”专项申报？在年度报表里填写还是怎么操作？PS，替别人问的，就是实际发生费用，当期没有取得发票，但如果在以后年度补回发票是可以纳税调整 。但不知道实操是怎么处理的？[]

还有在实操中，补开的成本费用有效凭证是附在当年度的记账凭证后还是如何操作？@赵树峰
追到发生年度进行调整，企业所得税申报表调整
@xuhejie:亲，那企业所得税申报表中哪里调整呢
关注
当年在报表哪个部分调增的，现在应该在同一部分做调减，至于专项申报，当时政策出来时是说专项申报的，但是后来报表变动过，这部分并没有跟进，所以建议您的朋友最好问下税局为妥。
@赵树峰:谢谢赵老师，还有这个在实操中，补开的成本费用有效凭证是附在当年度的记账凭证后还是如何操作？
@易艾比:最偷懒的做法是把票贴到以前的凭证上去，要说最正规的，那么小准则的做法是红字一笔冲销，蓝字一笔确认，企业会计准则，那么就麻烦了，金额大或者性质重要的，就通过以前年度损益调整来，红字一笔，蓝字一笔。
@赵树峰:谢谢老师，再追问一个，如果在今年度1月发生收据入账，且没付款。6月收到发票且付款。可否不用做红蓝字，直接附在6月记账凭证。这正规吗？
@易艾比:偷个懒吧，没太大关系，业务真实可靠最关键
@赵树峰:[/亲亲][/亲亲]谢谢老师，我爱你[/玫瑰]
@易艾比:[/害羞]

为什么我的库存量够，显示可用量是-的，怎么解决？ 为什么我的库存量够，显示可用量是-的，怎么解决？

可用量=现存量+待入库-待出库。您可以到库存核算—库存工具—现存量查询中查看。
@服务社区刘小艳:现存量查不到，这个是因为什么单据没审核吗？？
@何大伟URV:您把现存量查询截图看下。
@服务社区刘小艳:他都是产成品的，为什么直能查到一个
您不是就按这个存货来查询的么。您显示负数是哪个存货，现在这个图上显示的就是负数呐。后面会有待出库的记录，可以联查到具体是什么单据的。
@服务社区刘小艳:找到了，
@何大伟URV:[/OK]
@服务社区刘小艳: 这个是怎么回事？为什么可用量是红色-的，现在销货单录的时候就提示库存不足
@何大伟URV:负数就是红色的，上图不是显示有预计出库有400多的数量吗，这样可用量就是负数了哇。
@服务社区刘小艳: 那我现在录销货单有影响吗？？
@何大伟URV:如果您要负出库，那就点击系统管理—账套设置—选项设置—库存，勾上仓库允许零库存出库，左下角的可用量控制中，销货单后选为提示。
@服务社区刘小艳:我现在不按零出库，那我是不是还得做入库单才行？
@何大伟URV:那就必须先保证库存足够。
@服务社区刘小艳:嗯