企业间资金往来的涉税问题
2016-5-14 0:0:0 wondial企业间资金往来的涉税问题
企业间资金往来的涉税问题 【案情简介】 日前,机关风险科在对某纺织集团有限公司的推送疑点进行风险应对时,新发现该企业“其他应收款”数据较年初增幅很大,情况异常。经翻查企业该科目明细账发现,有数额较大的应收款项,为其他非金融企业占用资金。该企业称该笔款项为对外,但未做任何账务处理。同时该笔应收款项已经取得部分收益,企业会计又将此作为利息入账,但又未作相应的税务处理。 【分析】虽然企业会计对该笔应收款的性质定义为投资,稍后又将收益按利息入账,实质是该企业将资金贷与他人使用,应视为发生贷款行为。根据《暂行条例》规定、根据国税函发【1995】 56号第十条的规定“不论金融机构还是其他单位,只要是发生将资金贷与他人使用的行为,均应视为发生贷款行为,按“金融保险业”税目征收营业税。”因此,该企业应补缴相应的营业税及相费,并调整应所得额。如果您的问题还没有解决,可以到 T+搜索>>上找一下
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请问是哪个版本 的软件呢?关闭这个提示软件能正常使用吗?还是提示演示版或者试用版之类的呢T3普及版10.8.2 关闭这个提示软件不能正常使用,登录子系统失败;重新提交注册信息,电脑重启就可以了,@wangixj:您好此种情况一般为加密狗不稳定,或者操作系统不稳定。请到将加密狗驱动模式由无驱转为有驱模式。如果转换之后仍是此问题请更换下电脑试试
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配额和配额比 配额和配额比
问题号: | 36674 |
---|---|
适用产品: | T6系列 |
软件版本: | T6-企业管理软件V6.1 |
软件模块: | 委外管理 |
问题名称: | 配额和配额比 |
问题现象: | 在委外材料采购计划的配额和配额比是怎么取数计算的,为什么这两列没有数? |
问题原因: | 见问题答案。 |
关键字: | 配额和配额比 |
解决方案: | 没有按‘配额’按扭这两列没有数,再点击配额后系统自动按供应商存货对照表中的多个供应商拆分成多行,并带入对照表中的配额%,而配额数量=核定订货量*配额%填列。 |
行业: | 通用 |
补丁编号: | |
解决状态: | 最终解决方案 |
录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
最后更新时间: |
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你好 我用的T+12.1。我返结账到2015年添加一个科目并录入数据 但录完后在2016年的明细里查不到这个科目和数据 有什么办法吗 你好 我用的T+12.1。我返结账到2015年添加一个科目并录入数据 但录完后在2016年的明细里查不到这个科目和数据 有什么办法吗[]
您好,请看下添加的这个科目的余额是否已经转到2016年的年初数据中,如果2016年的年初数据没有这个科目,请以2016年的日期登录软件到科目-对照关系检查下2015和2016的科目对照关系是否正确,谢谢@畅捷服务邓尉:16年改科目期初数显示为0@石广锋:那就是16年的科目对照关系有问题了, 烦请检查一下
地方税务局代开货物运输业发票清单 地方税务局代开货物运输业发票清单
注:
1、本汇总清单由地税局每月汇总一式二份。
2、“承运单位名称及识别号”是为了统计承运单位所属的承包人、承租人、挂靠人等"双定"税款与开票征收税款的年终清算。
3、“取得运输发票单位名称及识别号”栏,如是一般人则必须填,否则增值税一般纳税人取得的运费发票不能作为增值税进项抵扣凭证。
用友U8其他V811升级到U8后,运行工资变动时,提示-运行时错误-2147220991-U8其他V811升级到U8后,运行工资变动时,提示"运行时错误-2147220991"
U8其他-V811升级到U8后,运行工资变动时,提示"运行时错误-2147220991"
自动编号: | 10134 | 产品版本: | U8其他 |
产品模块: | 工资管理 | 所属行业: | 通用 |
适用产品: | U8 | 关 键 字: | V811升级到U8后,运行工资变动时,提示"运行时错误-2147 |
问题名称: | V811升级到U8后,运行工资变动时,提示"运行时错误-2147220991" | ||
问题现象: | V811升级到U8后,运行工资变动时,提示"运行时错误-2147220991" | ||
原因分析: | 检查WA_GZTBLSET表中的记录数与WA_GZDATA,WA_GZHZB设计中后面的字段F_*,FG_*不一致. | ||
解决方案: | 对应演示账套,修改WA_GZTBLSET表中的记录数与WA_GZDATA,WA_GZHZB设计中后面的字段F_*,FG_*一致. 温馨提示:如果您的问题还没有解决,欢迎进入用友云基地。 |
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回复:《中华人民共和国增值税暂行条例》第十条规定了五个项目的进项税额不得从销项税额中抵扣,除此以外的进项税额都允许抵扣。增值税暂行条例实施细则规定可以抵扣的固定资产应是用于增值税应税项目(不含免征增值税项目)的,或既用于增值税应税项目(不含免征增值税项目)也用于非增值税应税项目、免征增值税(以下简称免税)项目、集体福利或者个人消费的固定资产,固定资产是指:使用期限超过12个月的机器、机械、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、工具、器具。你公司购进的管理用的固定资产(比如电脑、复印机等)的进项税额可否抵扣具体请向主管国税机关咨询。
加密狗已经注册成功了,但是登录系统管理还是提示试用版,服务也重启过,电脑也重启过,防火墙也关闭了,这是为什么,有解决办法吗? 加密狗已经注册成功了,但是登录系统管理还是提示试用版,服务也重启过,电脑也重启过,防火墙也关闭了,这是为什么,有解决办法吗?[]
下一个加密驱动试试,或更新一下USB驱动。您是否为红色加密狗呢?@服务社区刘明新:是的 红色的灯光@服务社区刘明新:请回复一下 红色加密狗 咋样啊。。。。很急的@星空丶:如果是红色的加密狗,请联系您的代理商,进行升级到黄色加密狗,再进行注册使用@服务社区刘明新:壳是黄色的 里面闪的灯光是红色的,这刚买的 需要升级吗? 只是加密狗注册了 系统管理还是试用版,就没解决办法啊@星空丶:如果是这样的话,首先将加密狗插拔之后在登录软件,如果不行,请您右击计算机(我的电脑)-管理-服务和应用程序,在服务里面找到T3产品服务或者用友通服务,点击重启服务,然后再登录软件;如果不行,请您备份账套,在服务社区上下载当前版本的最新补丁,打上补丁执行补丁脚本,然后在进入软件:(注意:下载对应版本的补丁):http://service.chanjet.com/product;打上补丁之后在看是否正常;
T1没反应 进不去软件 T1没反应 进不去软件
您从 记账宝 U盘 记账宝文件夹中 运行 记账宝.exe,不要从桌面运行@服务社区李珊:您好!从优盘也进不去 显示一个黑框就直接弹出了!@董先生1462863442:将记账宝U盘 插到win7旗舰版32位系统电脑上运行。@服务社区李珊:进不去 我的就是W7 旗舰版32位的 桌面也没有自动生成快捷方式 U盘启动也是一个黑框 不到一秒就没了!@董先生1462863442:先单开任务管理器,进程中,看下是否存在 ufgreen_e,存在的话,将其结束。不存在,您以右键管理员身份运行再看下。@服务社区李珊:U盘 编号 BF039611 帮忙查下 看看到底什么原因 是要续费还是更换 谢谢了!@服务社区李珊:不行 进不去!@董先生1462863442:您是2G还是4G记账宝?我给您对一个程序您替换下@服务社区李珊:2G的@董先生1462863442:看下zt999下是32010还是2008.是2008的话,再看下2008下是我的报表还是myport?是2010@董先生1462863442:更换程序的方法请按照如下步骤来操作:
1、将我的电脑--可移动磁盘--记账宝文件夹里所有的ZT开头的文件夹及ZWSET.MDB的文件拷贝出来,保存在您的桌面或本地磁盘;重要!
(或将我的电脑--可移动磁盘--记账宝文件夹整个复制下来,也保存在自己的其他本地磁盘中;重要!)
2、请从以下链接下载记账宝2G程序:http://service.chanjet.com/pro ... b4bdb
3、将记账宝的可移动磁盘右键格式化(请确认没有您自己有用的数据保存在U盘里,有请剪切到其他磁盘),将下载下来的程序双击打开,点中记账宝文件夹,选择解压到您的可移动磁盘中;
4、将您拷贝出来的ZT开头的文件夹及ZWSET.MDB文件,重新复制粘贴到您的可移动磁盘记账宝文件夹中,如有提示覆盖,请点击是;
5、将本地磁盘C盘中的记账宝文件夹删除,再从可移动磁盘中运行记账宝。
使用技巧
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“营改增”后支付境外商标使用费应代扣增值税 “营改增”后支付境外商标使用费应代扣增值税 甲公司是一家位于“营改增”试点地区的药品生产企业,属于一般人。几天前,该公司与一家境外企业签订了一份商标使用权转让合同,即境外企业将商标提供给甲公司使用,在合同期内甲公司每年向其支付一定数额的商标使用费,涉及的相费由转让方承担。 现在,甲公司作为“营改增”试点企业,企业不知道支付商标使用费需要扣缴还是增值税,所以打电话向12366纳税服务热线咨询。 坐席员答复,《部、国家总局关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2011〕111号)附件1《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点实施办法》(以下简称试点实施办法)规定,本办法适用于试点地区的单位和个人,以及向试点地区的单位和个人提供应税服务的境外单位和个人。试点实施办法所附的《应税服务范围注释》规定,文化创意服务,包括设计服务、商标著作权转让服务、知识产权服务、广告服务和会议展览服务。商标著作权转让服务,指转让商标、商誉和著作权的业务活动。 因此,境外企业给试点地区的甲公司提供商标使用权,属于应税服务范围,甲公司应按“现代服务业——文化创意服务——商标著作权转让服务”扣缴增值税,税率为6%,应扣缴税额=接受方支付的价款÷(1+税率)×税率。 另外,甲公司凭通用缴款书可以抵扣增值税进项税额。试点实施办定,纳税人接受境外单位或者个人提供的应税服务,从税务机关或者境内代理人取得的解缴税款的中华人民共和国税收通用缴款书上注明的增值税额,准予从销项税额中抵扣。要注意的是,纳税人凭通用缴款书抵扣进项税额的,应当具备书面合同、付款证明和境外单位的对账单或者发票。资料不全的,其进项税额不得从销项税额中抵扣。 坐席员提醒纳税人,上述境外企业转让商标使用权收入,属于特许权使用费范畴,为法第三条第三项规定的所得,所以支付人甲公司在扣缴增值税的同时要扣缴企业所得税,在计算缴纳企业所得税时,应以不含增值税的收入全额作为应纳税所得额。为此,甲公司应将合同价款换算成不含增值税价格计算应扣缴的所得税。
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你好,按您的回复进行操作,还是一样的提示。
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