企业取得部队开具的服务性收据能在税前扣除吗?
企业取得部队开具的服务性收据能在税前扣除吗?
问:在部队开办的宾馆、酒店、招待所等场所消费,发生的餐饮费、住宿费取得的是部队的收款收据(无税务章)是否可税前扣除?
答:《国家税务总局关于军队事业单位对外有偿服务征收企业所得税若干问题的通知》(国税发[2000]61号)第一条规定,军队事业编制招待所等对军队系统以外的单位或个人提供服务所取得的收入,应依照税收法规规定缴纳企业所得税。军队上述事业单位应持《中国人民解放军事业单位有偿服务许可证》和《中国人民解放军事业单位有偿服务收费许可证》,按照《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则、《国家税务总局税务登记管理办法》的有关规定,在2000年7月1日前,到所在地主管税务机关办理税务登记。对外有偿服务应使用税务机关统一印制的发票。
根据上述规定,部队开办的宾馆、酒店、招待所,对企业提供服务也应开具税务机关统一印制的发票,企业取得发票在税前扣除。如确实无法取得发票,只能取得部队开具的服务性收据的,相关支出要报经主管税务机关批准才可以在税前扣除。
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请教各位帮看看F卷那里错? 请教各位帮看看F卷那里错?
3号凭证支付工资的分录做反了003错了吧,应该是发工资哦,真的反了,还有错的吗,改过也提交不到。结转成本错了@几米世界:结转成本是按先进先出法,不是先把期初2000件结转吗,期初成本是62312.45。@高海宁:单价保留2位小数。不能直接按期初的录进去@几米世界:谢谢,改 了这个后提交了。
T+ 12.0 客户在13年的年度账中启用了出纳管理,但是由于部分原因只做了一个月的现金银行日记账,现在想要将15年底的现金银行余额当做期初录入系统中,16年开始做账,想要修改出纳模块启用日期但是无法选择,现金银行日记账的全部记录都删掉还是不行。请问如何录入现金银行期初 T+ 12.0 客户在13年的年度账中启用了出纳管理,但是由于部分原因只做了一个月的现金银行日记账,现在想要将15年底的现金银行余额当做期初录入系统中,16年开始做账,想要修改出纳模块启用日期但是无法选择,现金银行日记账的全部记录都删掉还是不行。请问如何录入现金银行期初[]
出纳模块启用日期 暂无法修改启用日期。 录入过15 年的 现金银行期初 。 直接结转到16年即可。 不需要重新录入16年现金银行期初。之前没有录入过期初,主要是14年和15年都没有做日记账,现在不想补这两年的账,想要直接开始16年,但是现金银行期初期初在系统中都是0,需要调整经多方面咨询,不支持此情景调整。
用友U8 用友软件登陆时提示“failed不能发送请求”用友U8 用友软件登陆时提示“failed不能发送请求”
问题原因:由于个人防火墙软件屏蔽造成! 解决方法:对个人防火墙软件进行重新设置,将用友软件由禁止设为允许即可! 解决方案: 问题原因:由于个人防火墙软件屏蔽造成! 解决方法:对个人防火墙软件进行重新设置,将用友软件由禁止设为允许即可!
用友U8 客户发放2005年8月工资,需使用2005年7月考勤数据;在考勤系统中定义了对应期间。但不能定义2006年元月工资对应2005年12月考勤数据。 年结后如何同步?用友U8 客户发放2005年8月工资,需使用2005年7月考勤数据;在考勤系统中定义了对应期间。但不能定义2006年元月工资对应2005年12月考勤数据。 年结后如何同步?
问题原因:可通过考勤设置-考勤期间定义中定义上年度考勤期间与新年度工资期间进行实现。 解决方法:1、新建该帐套新年度数据库;2、在考勤设置-考勤期间定义中定义上年度考勤期间与新年度工资期间,之后在核算项目中进行数据同步即可。 解决方案: 问题原因:可通过考勤设置-考勤期间定义中定义上年度考勤期间与新年度工资期间进行实现。 解决方法:1、新建该帐套新年度数据库;2、在考勤设置-考勤期间定义中定义上年度考勤期间与新年度工资期间,之后在核算项目中进行数据同步即可。
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票据处理生成凭证过程分析 票据处理生成凭证过程分析
U8知识库问题号: | 169 |
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解决状态: | 最终解决方案 |
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软件版本: | 8.51A |
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软件模块: | 应收 |
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行业: | 通用 |
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关键字: | 票据 |
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适用产品: | U8-U851A |
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问题名称: | 票据处理生成凭证过程分析 |
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问题现象: | 票据处理流程问题:用的是u821,有这样一个问题:收到客户交来银行承兑汇票一张交押金,面额为12000元,手工帐的处理是: 借: 应收票据 12000元 贷:其他应付款 –应付单位款 12000元 由于其他应付款是应收系统的受控科目,所以无法一步完成。请问,此种问题应该怎样处理。 |
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问题原因: | 票据处理流程问题咨询 |
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解决方案: | 可通过如下方法变通解决,在票据管理中增加一张票据,用自动生成的收款单审核后可生成如下凭证: 借 应收票据 贷 预收账款 然后通过应收冲应付的方式转账,可以生成如下凭证: 借 预收账款 贷 其他应付科目 |
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用友T3用友通关于销售开票如何能只开金额不开明细 用友T3用友通关于销售开票如何能只开金额不开明细
你好!我公司有一用户,是食品加工业,向供应商采购明细上千种,月底供应商开具一张汇总发票结帐,用户认为按明细一一勾对非常不方便,可否汇总填制一张采购发票进行结帐处理?另:加工产成品品种很多,原材料可以一一对应,但辅料一次性出库后,可能用于多种产成品加工种,对于辅料如何进行产成品分配?本身我们的产品填制的发票就是一个明细的清单,他开给供应商或者客户开的发票,应该是一个汇总的! 但是在产品的发票一定要体现为和入库单/发货单一一对应。如有其它问题,请联系在线客服咨询。用友云基地
T3升级T+时提示这个,是怎么回事呀? T3升级T+时提示这个,是怎么回事呀?
请T3和T+都更新最新补丁看下@畅捷服务邓尉:这个会是数据库的问题吗打了补丁,还是没有用哦@szsanshun:可能是数据的问题,到D:\Chanjet\TPlusPro12100\Appserver\logs看看有没有更加详细的报错
服务启动失败后不能重启,提示错误代码5,拒绝纺问 服务启动失败后不能重启,提示错误代码5,拒绝纺问
U8知识库问题号: | 3952 |
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解决状态: | 临时解决方案 |
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软件版本: | 其他 |
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软件模块: | 系统管理 |
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行业: | 通用 |
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关键字: | 服务启动失败后不能重启,提示错误代码5,拒绝纺问 |
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适用产品: | 821 |
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问题名称: | 服务启动失败后不能重启,提示错误代码5,拒绝纺问 |
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问题现象: | 服务启动失败后不能重启,提示错误代码5,拒绝纺问。 |
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问题原因: | “从错误代码5,拒绝纺问”这个提示来看是权限问题,检查用户权限,发现为管理员权限,检查域权限,发现服务中“用友软件”为默认。 |
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解决方案: | 修改Win2000域权限中“服务”中“用友U8管理软件”为自动启动,问题解决。 |
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补丁编号: | |
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录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
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最后更新时间: | |
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用友无法生成材料出库单无法生成材料出库单
问题版本: | 806-U8.61 | 问题模块: | 818-报账中心 | 所属行业: | 0-通用 | 问题状态: | http://yun.kuaiji66.com公示 | 关 键 字: | 材料出库单 | 适用产品: | U861--供应链--库存管理 | 补 丁 号: | | 开放状态: | 用友云基地注册用户 | 原问题号: | | 提交时间: | 2008-1-8 | 问题名称: | 无法生成材料出库单 | 问题现象: | 材料出库单参照生产订单生成出库单时,不能找到相应的批号;如果直接出库则可找到相应的批号。 可能原因:生产订单是参照销售定单MRP展开生成的,采购订单不是参照生成是手工输入的。 | 原因分析: | 由于861中针对LP件功能进行了完善,增加了按订单预留的功能,即如果是LP件,就是按订单生产,所以需要追踪该订单的信息,mrp运算时根据销售订单+行号计算出每个销售订单+行号所需求的数量,按该计划生成的采购订单记录销售订单信息,入库时会自动将库存现存量预留给该销售订单,而生产订单所对应的材料出库单出库时也只能根据该销售订单预留的量进行出库,不能超出该销售订单的预留量。而您的帐套中dr.-7-7物料所对应的母件YU01A的供应政策为“LP件”,采购订单是手工增加的,所以没有销售订单的信息,而且也没有进行手工 | 解决方案: | 请根据该销售订单生成的采购计划生成采购订单,作入库后,就会自动预留入库量,再根据销售订单经MRP运算生成的生产订单出库,即可参照出批次,如果有针对该销售订单需要的物料还没来的及采购,就要进行生产领料的情况,请在销售模块--销售订单--订单预留--按订单,然后选择“预留”,再查询过滤出该销售订单号57YU+025,并选中母件记录,再选择“按订单匹配”,根据子件的存货编码查询过滤出子件的现存量记录,然后选中某一现存量记录,并录入数量,点“ok”,完成后即增加了该销售订单子件的预留库存,减少了相应的自由库存。此 |
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企业或个人向地震灾区的捐款如何进行扣除? 企业或个人向地震灾区的捐款如何进行扣除?
问:企业或个人向汶川地震灾区的捐款,在计算和时如何扣除? 答:企业所得税:根据《》(财税〔2008〕104号)规定,自2008年5月12日起,对企业、个人通过公益性社会团体、县级以上人民政府及其部门向受灾地区的,允许在当年前和当年前全额扣除。以上政策措施,执行至2008年12月31日。
红框的地方能自己添加或修改吗? 红框的地方能自己添加或修改吗?
可以修改,设置修改关键字就可以了可以,点击文件--打开,选择这几个报表打开,然后修改。红框的地方是最近打开的文件吧?@曹奕轩:对。@郑伟AjQ:貌似改不了,它是随着你最近打开的报表而变动的。@曹奕轩:嗯,我打总部问过了。
#吕梁同城会#大家好,请教一下,我公司建好的办公楼和车间要从在建转固定资产怎么结转,需要附什么附件。急,谢谢 #吕梁同城会#大家好,请教一下,我公司建好的办公楼和车间要从在建转固定资产怎么结转,需要附什么附件。急,谢谢[]
借固定资产一XX;贷在建工程;附件可把一些预决算,峻工验收等附后
T3标准版10.8.2客户端财务报表打不开出现这样的提示请问从哪里设置如何操作?谢谢! T3标准版10.8.2客户端财务报表打不开出现这样的提示请问从哪里设置如何操作?谢谢!
D:\UFSMART\UFO,客户端这个路径下打开selsrv.exe文件,然后再当前录入服务器的ip地址,再点击选择。设置完成后再试一下。
备份恢复后,提示恢复完成。但是在系统管理里看不到它,system表里也没它,数据库实体倒是有。 备份恢复后,提示恢复完成。但是在系统管理里看不到它,system表里也没它,数据库实体倒是有。[]
确认下系统管理-权限-权限中能否选择到这个账套,如果确认没有,将备份文件lst文件中涉及账套号的地方修改为其他的账套号,再恢复到软件中看下,如果还是一样,看下是否有其他的账套备份来恢复,没有的话,新建立个相同年度的账套,用还原数据库的方式将这个备份还原看下,具体的操作请参照社区文档中的方法一: http://service.chanjet.com/zhi ... 2edd2
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2007年行政单位会计科目说明 2007年行政单位会计科目说明
科目编码 | 科目名称 | 说 明 | 101 | 现金 | 反映现金的收入、付出和结存情况。 | 102 | 银行存款 | 反映银行存款的收入、付出和结存情况。 | 103 | 有价证券 | 反映有价证券的购入、兑付及库存情况。 | 104 | 暂付款 | 反映暂付款的发生、收回情况,按债务单位或个人名称设置明细帐。 | 105 | 库存材料 | 反映库存材料的购入、领用、库存情况。 | 106 | 固定资产 | 反映固定资产(标准:一般设备单价500元,专用设备单价800元以上)实有数及增减变动情况。 |
201 | 应缴预算款 | 反映应缴预算款的收到、上缴财政情况。 | 202 | 应缴财政专户款 | 反映应缴财政专户款的收入、上缴及未缴情况。 | 203 | 暂存款 | 反映暂存款的发生、结算情况,按债务单位或个人名称设置明细帐。 | 211 | 应付工资(离退休费) | 反映按国家统一规定发放的在职人员工资和离休、退休费。 | 21101 | 在职人员 | | 212 | 应付地方(部门)津贴补贴 | 反映各地区各部门各单位出台的津贴补贴。 | 21201 | 在职人员 | | 21202 | 离休人员 | 由地方社保部门发放的离退休费不属于《行政事业单位工资和津贴有关会计核算办法》的核算范畴。(财办库〔2006〕296号) |
21203 | 退休人员 | 213 | 应付其他个人收入 | 反映按国家规定发放给个人除上述以外的其他收入,包括误餐费、夜餐费,出差人员伙食补助费、市内交通费,出国人员伙食费、公杂费、个人国外零用费,发放给个人的一次性奖励等。 | 21301 | 在职人员 | | 21302 | 离休人员 | 由地方社保部门发放的离退休费不属于《行政事业单位工资和津贴有关会计核算办法》的核算范畴。(财办库〔2006〕296号) | 21303 | 退休人员 | 301 | 固定基金 | 反映单位占有和使用的固定基金。 | 303 | 结余 | | 30301 | 基本支出 | | 30302 | 项目支出 | 按《政府收支分类科目》中“支出功能分类科目”的“项”级科目设置明细帐。 |
用友T6-企业管理软件V6.1采购发票无法审核用友T6-企业管理软件V6.1采购发票无法审核
现结的最大单据号错误引起的 在数据库中修改最大单据号。脚本样式: update ufsystem..ua_identity set ifatherid=(select max(cast (cCancelNo as int)) from UFDATA_001_2013..Ap_CloseBill where cCancelNo is not null) where cacc_id='001'and cvouchtype='xj' 备注:001为账套号,2013为年度。
原公司未支付经济补偿 新公司在依法解除 终止时计算经济补偿时不再计算原用人单位的年限 原公司未支付经济补偿 新公司在依法解除 终止时计算经济补偿时不再计算原用人单位的年限
资产负债表,2102科目下面有两个科目,图为总账明细表和会计科目和公式设置表,取210201+210202.或者2102科目都等于100031.是哪里设置不对?实际2102的余额是90509.210201的余额是10031,方向贷。210202的余额是9521,方向借,因为预付给客户的多付,总科目是贷方。公式应该会自动减去多付的那笔费用哈?我是哪里没设置对。 资产负债表,2102科目下面有两个科目,图为总账明细表和会计科目和公式设置表,取210201+210202.或者2102科目都等于100031.是哪里设置不对?实际2102的余额是90509.210201的余额是10031,方向贷。210202的余额是9521,方向借,因为预付给客户的多付,总科目是贷方。公式应该会自动减去多付的那笔费用哈?我是哪里没设置对。
抱歉,我在车上信号不好,要是看不到图片。稍后给您回复。@服务社区窦佳:谢谢窦佳妞妞@李木颜:前三张图片没问题。请把第四、第五张图的公式完整复制下来。图片中后边显示不全。最后三张图片,科目性质也没有问题。@服务社区窦佳:是因为公式科目方向的原因吧,应该默认就对了,我自己测试的,客户的要过几天才会过去给她弄了。@服务社区窦佳:我公式里取的贷方,我以为大科目是个贷方科目,应该取贷方,实际费用是要把借方的那笔费用减去。@李木颜:[/强]
做出纳一个月了,每天开票登账什么的,有很多问题自己解决不了。想请问,开票时备注栏里面可以打标点符号么,比如顿号什么的?打了还有效么?发票章盖的不清楚要紧么?有时用力不均数字盖出来了,公司名称有点模糊 做出纳一个月了,每天开票登账什么的,有很多问题自己解决不了。想请问,开票时备注栏里面可以打标点符号么,比如顿号什么的?打了还有效么?发票章盖的不清楚要紧么?有时用力不均数字盖出来了,公司名称有点模糊[]
备注栏中的可以打,打了也会有效的,发票章要盖清楚,尤其是专票,盖不好,没事的时候在纸上练练,过一段时间就好了,大概每个人都会出现这种情况的备注里面的符号随便填写哦,发票章盖清楚些,@曹倩:嗯嗯明白啦,谢谢啊@李淑梅:嗯嗯,专票一定要注意,会被拿去抵扣。普票用到的不多,是这样吧对
问题解答
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“营改增”后支付境外商标使用费应代扣增值税 “营改增”后支付境外商标使用费应代扣增值税 甲公司是一家位于“营改增”试点地区的药品生产企业,属于一般人。几天前,该公司与一家境外企业签订了一份商标使用权转让合同,即境外企业将商标提供给甲公司使用,在合同期内甲公司每年向其支付一定数额的商标使用费,涉及的相费由转让方承担。 现在,甲公司作为“营改增”试点企业,企业不知道支付商标使用费需要扣缴还是增值税,所以打电话向12366纳税服务热线咨询。 坐席员答复,《部、国家总局关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2011〕111号)附件1《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点实施办法》(以下简称试点实施办法)规定,本办法适用于试点地区的单位和个人,以及向试点地区的单位和个人提供应税服务的境外单位和个人。试点实施办法所附的《应税服务范围注释》规定,文化创意服务,包括设计服务、商标著作权转让服务、知识产权服务、广告服务和会议展览服务。商标著作权转让服务,指转让商标、商誉和著作权的业务活动。 因此,境外企业给试点地区的甲公司提供商标使用权,属于应税服务范围,甲公司应按“现代服务业——文化创意服务——商标著作权转让服务”扣缴增值税,税率为6%,应扣缴税额=接受方支付的价款÷(1+税率)×税率。 另外,甲公司凭通用缴款书可以抵扣增值税进项税额。试点实施办定,纳税人接受境外单位或者个人提供的应税服务,从税务机关或者境内代理人取得的解缴税款的中华人民共和国税收通用缴款书上注明的增值税额,准予从销项税额中抵扣。要注意的是,纳税人凭通用缴款书抵扣进项税额的,应当具备书面合同、付款证明和境外单位的对账单或者发票。资料不全的,其进项税额不得从销项税额中抵扣。 坐席员提醒纳税人,上述境外企业转让商标使用权收入,属于特许权使用费范畴,为法第三条第三项规定的所得,所以支付人甲公司在扣缴增值税的同时要扣缴企业所得税,在计算缴纳企业所得税时,应以不含增值税的收入全额作为应纳税所得额。为此,甲公司应将合同价款换算成不含增值税价格计算应扣缴的所得税。
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用友t6怎么反结账 【用友软件U8/T6/T3反结账反记账方法】U8/T6/T3如何取消结账、取消记账(限于篇幅,此处仅以T3为例,U8/T6步骤相同); 一、反结账步骤: ①点击总账下面的期末,选择“结账”
解决方案
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用友U8 仓库(A、B)计价方式:移动平均 存货X在仓库A的结存单价为0 存货X在仓库B的结存单价为5 操作如下:做调拨单从A到B,记账后,其他出库单单价为0,而其他入库单单价为5,不是为0 补充:存货选项中的入库金额和零出库金额选择为结存成本 用友U8 仓库(A、B)计价方式:移动平均 存货X在仓库A的结存单价为0 存货X在仓库B的结存单价为5 操作如下:做调拨单从A到B,记账后,其他出库单单价为0,而其他入库单单价为5,不是为0 补充:存货选项中的入库金额和零出库金额选择为结存成本问题原因:同解决方案 解决方法:客户调拨的存货X是赠品,出入库金额应该是0。如果采用特殊单据记账,则即使在调拨单上录入金额0,记账时入库金额仍然为5,无法使入库金额为0。所以,对于这种赠品存货,您可以先在调拨单上录入金额0,并使用正常单据记账,这样其他入库单的入库金额就会取它单据上录入的金额0。 解决方案: 问题原因:同解决方案 解决方法:客户调拨的存货X是赠品,出入库金额应该是0。如果采用特殊单据记账,则即使在调拨单上录入金额0,记账时入库金额仍然为5,无法使入库金额为0。所以,对于这种赠品存货,您可以先在调拨单上录入金额0,并使用正常单据记账,这样其他入库单的入库金额就会取它单据上录入的金额0。
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用友U8 软件无法登陆,在管理工具的服务中发现SQL无法启动,提示可能是WINDOWS错误用友U8 软件无法登陆,在管理工具的服务中发现SQL无法启动,提示可能是WINDOWS错误问题原因:环境问题 解决方法:将用友软件的文件夹拷贝出来,卸载软件和数据库并重新安装,将以前备份导入,然后把以前文件夹帐套文件夹里05年的数据库文件替换新产生的文件,登陆就可以了 解决方案: 问题原因:环境问题 解决方法:将用友软件的文件夹拷贝出来,卸载软件和数据库并重新安装,将以前备份导入,然后把以前文件夹帐套文件夹里05年的数据库文件替换新产生的文件,登陆就可以了
产品资讯
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T3标准版,在打开“系统管理”的时候提示如图错误,请各位老师帮忙解决一下。
检查计算机名称是否含有特殊字符像‘-’等,如果有,请修改为纯英文名称,修改完成之后请重启电脑;或者更改系统环境变量中用户变量的Tmp变量值。具体方法:首先在C盘下建立一个空文件夹,更名为temp,然后在‘我的电脑处’单击鼠标右键,属性里点高级页签,然后点‘环境变量’,将temp和tmp的值都修改为c:\temp(通过点‘编辑’按钮进行修改;还有检查系统日期格式是否符合下面的要求:短日期格式:yyyy-MM-dd,长日期格式:yyyy'年'M'月'd'日'。(检查方法:点击”开始菜单“-”控制面板“,依次找到”时钟、语言和区域“-”设置时间和日期“-”更改日期和时间“-”更改日历设置“-”日历设置“-【日期】页签中进行查看和修改。) 然后再登录操作 你好,按您的回复进行操作,还是一样的提示。 --按您的回复进行操作,还是一样的提示。 把账套的物理文件拷贝出来保存好,卸载软件,然后重新安装。账套物理文件恢复数据的方式请参照文档中的方法二或方法三: http://www.kuaiji66.com/t3/yongyout3/dVP5Lgy86944.html
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t3固定资产制单删除 用友T3软件固定资产生成的凭证如何删除? 固定资产生成的凭证如何删除? 问题模块: 固定资产 关键字:删除凭证 问题版本:用友T3-用友通标准版10.8plus2 原因分析: 进入固定资产模块,找到对应的凭证点击删除即可。 适用产品:T3系列
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