朋友们请问一下，我5月份开票给对方，因为没有收到款就做应收账款，这个月老板对我说那些款不收回来了，请问我要怎么冲掉这些货款才合理呢？ 朋友们请问一下，我5月份开票给对方，因为没有收到款就做应收账款，这个月老板对我说那些款不收回来了，请问我要怎么冲掉这些货款才合理呢？[]

收不回来的执行小企业会计准则的 借：营业外支出 贷：应收账款，执行企业会计准则的 借：坏账准备 贷：应收账款
先计提坏账准备，确认收不回时做坏账冲减应收账款。
国家税务总局关于发布《企业资产损失所得税税前扣除管理办法》的公告
2011年 第 25号
第四条　企业实际资产损失，应当在其实际发生且会计上已作损失处理的年度申报扣除；法定资产损失，应当在企业向主管税务机关提供证据资料证明该项资产已符合法定资产损失确认条件，且会计上已作损失处理的年度申报扣除。

第五条　企业发生的资产损失，应按规定的程序和要求向主管税务机关申报后方能在税前扣除。未经申报的损失，不得在税前扣除。
九条　下列资产损失，应以清单申报的方式向税务机关申报扣除：

（一）企业在正常经营管理活动中，按照公允价格销售、转让、变卖非货币资产的损失；

（二）企业各项存货发生的正常损耗；

（三）企业固定资产达到或超过使用年限而正常报废清理的损失；

（四）企业生产性生物资产达到或超过使用年限而正常死亡发生的资产损失；

（五）企业按照市场公平交易原则，通过各种交易场所、市场等买卖债券、股票、期货、基金以及金融衍生产品等发生的损失。

第十条　前条以外的资产损失，应以专项申报的方式向税务机关申报扣除。企业无法准确判别是否属于清单申报扣除的资产损失，可以采取专项申报的形式申报扣除。
@谷燕:已经确认不收回来了，可以和我说说具体分录怎么做吗？
@笑看人生858:能告诉我具体步骤分录怎么做吗？
做个业务说明附到发票后，先在账上挂着吧
@佟鑫1427169198:为什么要这样做呢？我想知道原因，我还是第一次遇到这样的情况！开票不收钱回来都不早说
@梦依人:最好是先计提，到第二年度再确认冲销应收账款。计提时 借 资产减值损失-计提的坏账准备 贷 坏账准备；确认为坏账的 借 坏账准备 贷 应收账款。
不管怎么做都是利润减项，要做专项申报，拔萝卜会带出泥的，先把账挂上个几年再说吧，只要能说明怎么回事就行，在那里挂着，税一点不少，税务不会找麻烦，老板知道怎么回事，你不会有麻烦，如果处理不好，不但你有麻烦，企业还可能发款，两害相权，做比不做问题要多，那何必多此一举呢？你说是不？亲？
@佟鑫1427169198:是的，是有道理的。[/强]
@梦依人:一般来讲，应收账款，没有当年就可能会成为坏账的，都要过几年。
关注
申报税前抵扣容易通过吗？
@佟鑫1427169198:[/强]
你单位是执行的小企业会计准则还是企业会计准则，两准则处理坏账的方法是不一样的。你需要在应收帐款挂上两年。
@佟鑫1427169198:亲，经验丰富，学习了。
学习

你好，我要提问的问题模块里没有。是这样，我是做审计的，我要到外地单位去审计，外单位使用的是T3财务软件，我需要把他们的账导出，导入我笔记本里，我笔记本中有一款T3软件。我想问下如何导出再导入我的T3？（导出的账目应该是很多年的）。导入会不会存在打不开账的情况。希望尽快回复 你好，我要提问的问题模块里没有。是这样，我是做审计的，我要到外地单位去审计，外单位使用的是T3财务软件，我需要把他们的账导出，导入我笔记本里，我笔记本中有一款T3软件。我想问下如何导出再导入我的T3？（导出的账目应该是很多年的）。导入会不会存在打不开账的情况。希望尽快回复[]

直接点击系统管理，admin注册，帐套，备份你要备份的帐套，在相同的方法恢复（前提软件为同一版本，或者更高版本，）
原电脑使用admin登录系统管理，点击账套-备份，把账套都备份好；把备份的账套拷贝到您的电脑中，使用admin登录系统管理，点击账套-恢复进行恢复账套；注意两个电脑的T3版本要一样；
@服务社区刘明新:我更我说的一样吗
@服务社区刘明新:服务社区不能下载工具了，而且还少了好多资源，肯定是你告状去了
@王国栋wgd:输出是先选择系统管理里账套下的备份，然后导入另一个电脑的话，是在系统管理里账套下的恢复。是这个意思嘛？我看到系统管理账套下有一个”输出“，这个不是账套输出么？
备份
@服务社区刘明新:用U盘拷贝备份的账套就可以对么？备份的账套不是加密文件吧？
不是的，U盘拷贝就可以了，数据库文件，必须要软件才能打开
@服务社区刘明新:我备份出来的文件是UF2KAct.Lst和UFDATA.BA这两个对么？将这两个恢复到我的电脑里
@张女士1465805253:是的
@王国栋wgd:谢谢
@张女士1465805253:备份对，使用admin登录系统管理，点击账套-恢复即可

T+可以选择打印某部分凭证吗？不是连续性的 T+可以选择打印某部分凭证吗？不是连续性的[]

可以的 打印凭证的时候 范围进行设置 例如1,2,5
凭证管理选择要打印的相关凭证，进行打印

T3 标准版 工资模块点结转界面，有这个提示 T3 标准版 工资模块点结转界面，有这个提示

您好！工资12月份不需要月末处理，直接去做工资模块的年度结转，12月份就结帐了，然后再去做总账的月末结帐
@服务社区刘明新:先建年度账是吗？
@hdzw:是的
@服务社区刘明新:好的，谢谢您
@hdzw:不客气，祝您工作愉快！

企业所得税的税务筹划案例分析——利用存货计价方法筹划 企业所得税的税务筹划案例分析——利用存货计价方法筹划

销货成本＝期初存货＋本期存货－期末存货

由上述公式得知，期末存货的大小，恰好与销货成本高低成反比。换言之，期末存货金额越大，销货成本便愈小，销货毛利随之加大，应纳税所得额及所得税负也会随之增加，对企业不利；反之，期末存货金额越小，销货成本愈大，销货毛利变小，应纳税所得额及所得税税负均随之减少，对企业有利。因此，对存货进行合理筹划，可以减轻企业的所得税税负。

T+12.0 基础档案编码设置 ，编码方式自动编号，，前缀一选的存货分类，可是存货编码是按流水直接排的（假如，010001 A产品 020002 B产品）我想的是流水号能不能按分类排（010001 A产品 020001 B 产品） T+12.0 基础档案编码设置 ，编码方式自动编号，，前缀一选的存货分类，可是存货编码是按流水直接排的（假如，010001 A产品 020002 B产品）我想的是流水号能不能按分类排（010001 A产品 020001 B 产品）[]

取消勾选 存货分类的流水依据。

如何把税率17%设置为默认值，并且可以手动修改。请给出具体修改路径。 如何把税率17%设置为默认值，并且可以手动修改。请给出具体修改路径。[]

您这个税率是做什么的时候的税率，我看下能设吗
@畅捷服务张彩用:是销售订单的。
@畅捷服务张彩用:我做第一张销售订单的时候自动弹出税率是17%，当我放弃这张订单后，重新再做一张新订单的时候，就不能自动弹出17%这个税率了。需要手动添加。
@张健荣:您好！您在存货档案中把这个存货的税率维护成17，就会带出17了，同时也可以修改
@畅捷服务张彩用:好的，谢谢

现金日记账显示对方科目编码 现金日记账显示对方科目编码

SQL无法启用 SQL无法启用

全国监理工程师变更解聘劳动证明起始日期有要求吗 全国监理工程师变更解聘劳动证明起始日期有要求吗''

供应链结转失败 供应链结转失败

公司转让后企业所得税该归属国税还是地税 公司转让后企业所得税该归属国税还是地税

　　【问题】

　　我公司是一家有限责任公司，于2008年4月成立，注册资本：5470万，其中货币投资1650万，实物投资3820万。原投资方为一家2001年12月31日成立的公司，在2008年9月转让全部股权给一家2004年成立的公司。请问所得税应该在国税缴纳还是在地税？（我公司参照财税[2006]1号文第一条无法正确判断）

　　【解答】

　　如何划分主要看你公司是否符合财税[2006]1号文规定的新办企业认定标准。

刚装完单机版，然后浏览器必须得设置是吧，一键修复的时候补丁那个没法修复，是不是必须得下载一个呀，我是win7的 刚装完单机版，然后浏览器必须得设置是吧，一键修复的时候补丁那个没法修复，是不是必须得下载一个呀，我是win7的[]

您好，您是指IE8补丁吗
@畅捷服务卢金凤:如果说浏览器是8的话必须打这个补丁是吧，如果是9或者10就不用是吧，另外T+12,.0的浏览器要求是IE8-10是吧
@畅捷服务卢金凤:我的T+进来之后比如打开入库单了，（其他所有节点都是）但是一点上边那个叉号退出的时候老是IE就是死机状态，停止运行，有没有解决办法呢
@lla:一般建议使用Ie8-IE10浏览器
@lla:Ie有出现网页错误吗
@lla:IE出现缺少补丁报错才需要打补丁的
@畅捷服务卢金凤:
@畅捷服务卢金凤:就是这个提示
@lla:如果ie经常出现该提示，建议就重置IE
@畅捷服务卢金凤:重置了还是不行
@lla:打开其他网页会停止工作吗？这种现象就是ie问题，大多数通过重置可解决，您如果还是不能现象经常出现，建议使用其他浏览器，比如：，360浏览器，用兼容模式打开

我的电脑重做系统，无法恢复帐套，怎么办呢？ 我的电脑重做系统，无法恢复帐套，怎么办呢？[]

您好！备份的账套是从安装路径拷贝出来的么
无法恢复应该是你的备份文件只有物理文件吧，这样你邮箱给我，传你操作方法
@何大伟URV:[email protected] 谢谢[/微笑]
@风中的叶子1439540285:还没发么？
@服务社区刘明新:在系统设置里，点注册，再点恢复，显示已恢复成功，但是还是什么也没有
@风中的叶子1439540285:您好！具体的操作比较繁琐，安装路径UFSMART中admin文件夹的数据，最好在复制一份到其他地方，然后在按照下面的操作进行恢复。具体恢复方法： 1、系统管理中创建账套。（要求：账套号，行业性质和启用日期必须一致）。 注：若ZT00*文件夹下有多个年度文件夹，则先创建第一个年度账套，然后在系统管理中以新建年度账的方式创建以后年度账套。 2、停止数据库服务。 3、删除admin文件夹下刚创建的ZT00*文件夹。 4、把拷贝出来的ZT00*文件夹粘贴至admin文件夹下。 5、进入软件正常使用建立的账套，则此账套数据既为恢复过后数据。 如果上述操作您不能确定能否熟练操作，为谨防操作失误，建议您联系您的代理商协助您处理；
@服务社区刘明新:我试试，谢谢。
不知道代理商找谁
@风中的叶子1439540285:查询代理商您可以拨打4006600566转3号线

所得税汇算时已提足折旧的固定资产原值算在资产帐载金额里吗？ 所得税汇算时已提足折旧的固定资产原值算在资产帐载金额里吗？[]

审核发现记账凭证错误，审核人员可以删除该凭证让录入人员重新录入吗 审核发现记账凭证错误，审核人员可以删除该凭证让录入人员重新录入吗''

系统预置“账套主管”、“采购主管”、“销售主管”、“生管委外”、“会计”、“出纳”等六种不同体验角色，按不同角色登录体验T+不同的功能。

点击 T3 提示登录失败,点确定后报运行时错误‘3709’ 由于 win10 安全中心的病毒和威胁防护更新后将 UFZF5.dll 文件误杀导致。