#财税实务# @赵树峰 赵老师我有个问题需要急求你，我上季度所得税申报时不小心在小型微利企业选择了否，我这一季度还能改回来吗，年报是不是也不能享受优惠了啊 #财税实务# @赵树峰 赵老师我有个问题需要急求你，我上季度所得税申报时不小心在小型微利企业选择了否，我这一季度还能改回来吗，年报是不是也不能享受优惠了啊[]

[/糗大了]您得跟税局联系确认下。
@赵树峰:我这季度提交申报表的时候，提示我利润在20万以下，属于小型微利企业，自动改为了是，谢谢老师
@多多1450146946:应该是申报系统改进过了[/微笑]
@赵树峰:恩，还有一个问题就是我的国税利润表营业外收入0.02没有添加上申报成功了，其他所得税和地税都是正确的，国税的利润表还需要更改吗，如果不改会不会影响16年的年初数啊
建议修改准确哦，虽然影响不会太大，但是咱做到严谨总是好的。
@赵树峰:好的，谢谢老师

#会计考试#一般固定资产的残值率是多少，折旧年限是多少 #会计考试#一般固定资产的残值率是多少，折旧年限是多少[]

可能是残值率5%，折旧年限10年.
(一)房屋、建筑物，为20年;
(二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备，为10年;
(三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为5年;
(四)飞机、火车、轮船以外的运输工具，为4年;
(五)电子设备，为3年。
企业所得税规定的固定资产折旧年限：
1、房屋、建筑物20年
2、飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备10年
3、与生产经营活动有关的器具、工具、家具等5年
4、飞机、火车、轮船以外的运输工具4年
5、电子设备3年
残值率一般为3%-5%，具体公司自己规定。
另有新规定，5000以下的可以加速折旧处理。
学习了。
固定资产残值率没有硬性规定，企业可自行确定。
一般固定资产计提折旧的最低年限如下:
(1)房屋、建筑物为20年;
(2)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备为10年;
(3)与生产经营有关的器具、工具、家具为5年;
(4)飞机、火车、轮船以外有运输工具为4年;
(5)电子设备为3年。
没规定，一般5%-10%，年限看企业所得税法

房产公司不同用途的产品如何成本核算 房产公司不同用途的产品如何成本核算

　　【问题】

　　房地产企业开发的同一个项目，有不同类型和用途的开发产品，比如一般底层是商铺，上层是住宅；而住宅有普通有大套，请问专家在进行成本归集和核算时候是否需要按不同的用途和户型分摊核算？清算土地是否只有在账面分开核算了，达到普通标准的住宅才能享受优惠政策？这样的话成本需要如何进一步细化核算？

　　【解答】

用友T6软件BOM中子件是倒冲领料，设置一个替代件也是倒冲领料，能否实现原子件不够的情况下使用替代件？BOM中子件是倒冲领料，设置一个替代件也是倒冲领料，能否实现原子件不够的情况下使用替代件？

问题模块： 生产管理

关键字：替代件

问题版本：用友T6-企业管理软件V6.1

原因分析： 倒冲领料的存货不会考虑替代件。

适用产品：T6系列

问题答案：倒冲领料的存货不会考虑替代件，只会考虑原存货子件。

记账宝的一张凭证里对分录的数量有限制吗？原因分析：记账宝的凭证对分录的数量是有限制。问题解答：记账宝的一张凭证里能录入99条分录。

怎么修改会计主管名称？原因分析：在“系统管理”--“参数设置”里可以修改会计主管名称。问题解答：点击“系统管理”--“参数设置”--“其它”，在“其它”的会计主管里修改会计主管名称点击确定。

T3或者T+的加密锁 再上海注册好后 一直使用正常 如果后续 装了这个软件的电脑到其他的省份了 软件还可以正常使用吗 T3或者T+的加密锁 再上海注册好后 一直使用正常 如果后续 装了这个软件的电脑到其他的省份了 软件还可以正常使用吗[]

不可以，换了服务器是需要重新注册的需要提交跨区域使用的申请；
@服务社区刘小艳:那个不换服务器 那个软件是安装在笔记本上的 就是我在上海能用 如果我笔记本电脑 拿到外省出差去了 那我软件在外省还能使用吗 加密锁我在外省不进行注册的操作
@L_X:不行的，需要重新注册使用，检测是不是本地IP会提示linsence
@服务社区刘小艳:好的 了解了 谢谢
@L_X:[/可爱]不客气哒。。

查询总账账表或者业务模块账表时显示表体信息错位查询业务账表数据时信息错位
问题现象： 查询总账账表或者业务模块账表时显示表体信息错位
问题分析： 所查询的账表调用的相关数据库表中存在特殊字符、控制字符等信息，造成显示数据错位
解决方法：
1.做好账套备份
2.根据账表查询分析并找到相应的数据库表
3.使用“检测数据表字段非法字符”工具，修复相应 表中错误信息

用友T3打印凭证时提示：运行时错误2147417848800101081 Automatio用友T3打印凭证时提示：运行时错误?-2147417848800101081Automatio

主要原因是账套数据库中打印格式不正确，将演示账套中的表引入即可。请将003账套中的mytypebook引入到001账套中。

用友软件提示正在执行系统注册，被上的用户锁定，请稍后再试在填制凭证时出现或进行其他操作时，系统提示“有人正在操作”或者重要错误等项提示时，是什么问题
因为软件本身是一种程序，是由多个文件组成，您在安装或者卸载任何软件、非正常关机等状态下都有可能损坏文件，当您执行了非法操作时，用友软件会自动进行记录，当存在的错误严重影响系统运行时，系统会提示您清除系统异常任务，
具体操作如下：系统管理→选择“admin”操作员→确定→系统→清除异常任务（如果您想察看以下操作员在什么时间对软件作了什么操作或改动，您可以在这一步选择系统日志进行察看）。
清除单据锁定步骤：先退出用友软件，然后点系统管理-系统注册-用户名admin-确定-视图-清除单据锁定-清除异常任务

上月入库的存货，填写入库调整单后，收发存里面的结存金额不会改变吗？ 上月入库的存货，填写入库调整单后，收发存里面的结存金额不会改变吗？[]

会改变当前的结存金额，不改变之前的结存。
@畅捷支持侯椿寳:好的，谢谢

进货单统计表的明细能添加我再进货单里的自定义项目么？ 如何操作？我自定义一个箱单号在设置里面找不到 进货单统计表的明细能添加我再进货单里的自定义项目么？ 如何操作？我自定义一个箱单号在设置里面找不到[]

查询条件可以显示 单据表体/表头专用自定义、存货自定义项；
统计表内只能显示存货数值自定义项；

采购暂估入库余额表问题 _1采购暂估入库余额表问题

用友T3软件财务增强包财务增强包

财务增强包原因分析：建议更换一台机器试试看。如果是商贸通出现的这个情况，建议更换操作系统。如果还不行的话，可以把加密狗寄回总部这边我们测试以后，如果加密狗有问题会给用户更换加密狗。 问题解答：建议更换一台机器试试看。如果是商贸通出现的这个情况，建议更换操作系统。如果还不行的话，可以把加密狗寄回总部这边我们测试以后，如果加密狗有问题会给用户更换加密狗。

年度数据恢复失败原因分析：数据库损坏严重，恢复软件无能为力。问题解答：采取在系统SYSTEM\TMP文件夹中找以前系统备份的数据库的方法，找到以前年度的TMP临时备份数据库，恢复回相应的年度文件夹中。

如何查询全年额现金（银行）日记账？原因分析：全年的现金（银行）日记账可以通过账簿打印的预览来查询。账簿打印可以选择1月到12月的全部发生，选择好查询月份后预览就是全年的日记账情况了。问题解答：具体操作如下：1.现金（银行）日记账，选择任意一个并勾选“包含未记账凭证”；2.在日记账界面点击上方第四个按钮，账簿打印；3.在账簿打印中，选择1月份到12月份（具体日期也可以），并勾选“若最后一页未满页也打印”，直接打印预览。问题拓展：“若最后一页未满页也打印”如果不勾选，可能会导致查询内容不完整。

从事农业技术开发，蔬菜、水果、园艺作物种植，农产品初级加工的农业企业申请免税需要去国税局办理什么手续，农业企业可以享受哪些税收优惠？ 从事农业技术开发，蔬菜、水果、园艺作物种植，农产品初级加工的农业企业申请免税需要去国税局办理什么手续，农业企业可以享受哪些税收优惠？[]

我家是养猪
增值税免税备案每年
或者具体情况，你应该先去国税咨询下，再回单位准备资料，跟我家还是不一样的！
@dreammmm:增值税现在也一次备案，终生有效了！我家这个月17号刚备完！
@二休哥:(⊙o⊙)哦。。。今年还没去备案过，去年备案的日期还是到今年底为止，那现在是越来越方便了啊
@dreammmm:嗯呐！我家也是到今年12月31日止，我是说提前办了，担心到时候时间太紧。就去给办了！
@二休哥:可备案表上不是需要填写备案的日期吗？一般都是填写一年的时间啊？
@二休哥:我们这个单位是9月份新成立的企业，这个免税备案有时间限制吗？比如税务登记证日期是9月30号，需要在税务登记证发证多少天以后办理吗？
@dreammmm:是的，填写时间的时候，大厅工作人员告诉我填2016年---2099年[/龇牙][/龇牙]
@S小小会计一枚S:这个期限我就不知道了，尽快办理，要不您又不能报收入，报了就要交税！传说，如果不开票，您可以短期进行零申报，尽量在零报期内拿到免税资格，就可以转正常申报了！

用友软件公司人员在各部门间调动频繁，不能调到指定的位置，是否可以实现当人员变动后，序号能自动排上来，而不被空缺。公司人员在各部门间调动频繁，不能调到指定的位置，是否可以实现当人员变动后，序号能自动排上来，而不被空缺。 问题描述：1、公司人员在各部门间调动频繁，不能调到指定的位置。（若人员编码能改动，再设立一个工号，工号一经确定不被更改，这样就能实现了。）为了开工资时不被错行，故客户在工资项目中设立了两个项目：序号和序号1，但发现若期间有人员变动，序号就被打乱。问：是否可以实现当人员变动后，序号能自动排上来，而不被空缺。分析及处理：1.人员编码在我们系统中是不能修改的。此功能无法实现。
2.在工资目中设立了两个项目：序号和序号1,系统按照工资项目进行处理，所以序号不能自动派上来，但可以手工在工资变动中修改。

凭证做的没问题，但是为什么结转出来就成红字了？求解 凭证做的没问题，但是为什么结转出来就成红字了？求解

请看一下您的管理费用中的印花税是否做凭证做到了贷方，应该做在借方
@畅捷服务孙志强:就在借方
你截图的后面一张科目不是管理费用的印花税
@畅捷服务孙志强:我修改后结转，又不出来印花税那项了，
您需啊哟将您的结转凭证作废后重新结转
@畅捷服务孙志强:我就没保存，能远程下不[/惊讶]
如果不出来可能的原因是您的印花税余额为零，所以不用结转
@畅捷服务孙志强:那还有其他的管理费用结转过来也是红字
都是同样的问题，科目余额方向在贷方，所以结转的时候就会出现贷方红字
@畅捷服务孙志强:在借方呀
那您记账后对账看一下是否正确
@畅捷服务孙志强:我对着票据看了下，借贷方，金额都对着呢，
如果对账正确，结转前方向正确，损益结转出现红字，请您联系服务商处理
@畅捷服务孙志强:[/冷汗]
排除以上方面问题可能您的数据有问题，需要您的服务商提交支持网问题

2013年成立，一直没计提固定资产，今年年底能一起计提吗 2013年成立，一直没计提固定资产，今年年底能一起计提吗[]

可以计提，但是13.14年的汇算清缴时要调出来。
该扣减的费用扣除，多缴税了
未扣除
会计处理上可以调整累计折旧，但不能在税前扣除。通过以前年度损益调整反映
[/微笑]
@雨yu:像这种不能再2015年的所得税上扣除，那不是白白补提了吗 2013 2014的所得税还能调整吗
可以补提并且5年内进行专项申报也是可以税前扣除的。
国家税务总局2012年第15号公告《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》
六、关于以前年度发生应扣未扣支出的税务处理问题
　　根据《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定，对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出，企业做出专项申报及说明后，准予追补至该项目发生年度计算扣除，但追补确认期限不得超过5年。
　　企业由于上述原因多缴的企业所得税税款，可以在追补确认年度企业所得税应纳税款中抵扣，不足抵扣的，可以向以后年度递延抵扣或申请退税。
　　亏损企业追补确认以前年度未在企业所得税前扣除的支出，或盈利企业经过追补确认后出现亏损的，应首先调整该项支出所属年度的亏损额，然后再按照弥补亏损的原则计算以后年度多缴的企业所得税款，并按前款规定处理。
@赵树峰:如果没专项申报，可以再补提年度税前扣除吗 感觉专项申报好麻烦哦