#财税实务#请问 公司每日给员工提供的水果，每月定期给员工提供的点心如蛋糕，，又或是集体活动（聚餐等）费用，都可以入管理费用职工福利费吗？需要分摊到每个人头上做进工资吗，，如果不入工资那福利费需要计提吗？ #财税实务#请问 公司每日给员工提供的水果，每月定期给员工提供的点心如蛋糕，，又或是集体活动（聚餐等）费用，都可以入管理费用职工福利费吗？需要分摊到每个人头上做进工资吗，，如果不入工资那福利费需要计提吗？[]

有发票的入福利费吧，分摊到个人工资里工资如果超过3500要争个人所得税！关注其他评论！
现金补助要记入工资，不是现金补助记入福利费就可以
上述文字这些集体性非货币性集体福利记入 借：应付职工薪酬－福利费 贷：库存现金 借：成本费用科目－福利费 贷：应付职工薪酬－福利费，不可分割的集体性福利费不并入职工薪酬所得。
财企[2009]242号一、企业职工福利费是指企业为职工提供的除职工工资、奖金、津贴、纳入工资总额管理的补贴、职工教育经费、社会保险费和补充养老保险费（年金）、补充医疗保险费及住房公积金以外的福利待遇支出，包括发放给职工或为职工支付的以下各项现金补贴和非货币性集体福利：
（一）为职工卫生保健、生活等发放或支付的各项现金补贴和非货币性福利，包括职工因公外地就医费用、暂未实行医疗统筹企业职工医疗费用、职工供养直系亲属医疗补贴、职工疗养费用、自办职工食堂经费补贴或未办职工食堂统一供应午餐支出、符合国家有关财务规定的供暖费补贴、防暑降温费等。
（二）企业尚未分离的内设集体福利部门所发生的设备、设施和人员费用，包括职工食堂、职工浴室、理发室、医务所、托儿所、疗养院、集体宿舍等集体福利部门设备、设施的折旧、维修保养费用以及集体福利部门工作人员的工资薪金、社会保险费、住房公积金、劳务费等人工费用。
（三）职工困难补助，或者企业统筹建立和管理的专门用于帮助、救济困难职工的基金支出。
（四）离退休人员统筹外费用，包括离休人员的医疗费及离退休人员其他统筹外费用。企业重组涉及的离退休人员统筹外费用，按照《财政部关于企业重组有关职工安置费用财务管理问题的通知》（财企[2009]117号）执行。国家另有规定的，从其规定。
（五）按规定发生的其他职工福利费，包括丧葬补助费、抚恤费、职工异地安家费、独生子女费、探亲假路费，以及符合企业职工福利费定义但没有包括在本通知各条款项目中的其他支出。
六、企业职工福利费财务管理应当遵循以下原则和要求：
（一）制度健全。企业应当依法制订职工福利费的管理制度，并经股东会或董事会批准，明确职工福利费开支的项目、标准、审批程序、审计监督。
（四）核算规范。企业发生的职工福利费，应当按规定进行明细核算，准确反映开支项目和金额。
七、企业按照企业内部管理制度，履行内部审批程序后，发生的职工福利费，按照《企业会计准则》等有关规定进行核算，并在年度财务会计报告中按规定予以披露。
谢谢大家的答疑解惑
需要计提的 计提时 借 管理费用 贷 应付职工薪酬 福利费 花钱购买时 借：应付职工薪酬－福利费 贷：库存现金

#西安同城会#亲们，公司代扣代缴个税，这个怎么计算？在地税申报的时候应该怎么填写呢？是填写一个总数还是把一个人一个人分开填写？ #西安同城会#亲们，公司代扣代缴个税，这个怎么计算？在地税申报的时候应该怎么填写呢？是填写一个总数还是把一个人一个人分开填写？[]

一个一个的填，怎么好总数填写呢？
@简简单单1426660179:哦，那就有多少员工填写多少行？
最好分开写。
@美女小杂毛:那就是把工资3500以上的员工每行做一个，如果工资是4000，是填写4000还是500？我没弄过，麻烦你了，还有就是这个个税是怎么计算的
填4000，免税额：3500，应纳税额：500,税率：3%
@君凤祥:3500以下的就可以不用填写是不？
我们这边是网上报锐，有一个人员信息归集的表格，里面都要填，不足3500的交纳所得税系统自动核算为零。
@成天乐:哦哦
@成天乐:那就是所有人员都填写，他会自动计算，
是的，每个人都要填。人员多的话，可以导入到网上申报系统，你可以自已研究一下。
@Silence1440139133:3500以下的也要报，纳税额要自己核算
刚好有个问题 我们公司每个月个税都是零申报 我之前都是每个月申报了一个人的零申报 这样有问题吗
@達夫:零申报就没事，有税款要一个个分开

分期收款收入会计及税法的确认差异 分期收款收入会计及税法的确认差异

　　【问】分期收款收入，如何确认呢？上又如何确认收入计提销项税额？是否存在差异？具体的账务处理如何核算？

　　【解答】按新，分期收款不是按合同约定期限确认收入的。

　　新准则规定：会计上分期收款方式销售货物，具有租赁性质，应以现值确认收入，分期收款额与现值的差额计入未实现融资收益科目中，销售时分录：

　　借：长期应收款

　　　　银行存款 （所收到的）

用友T3用友通如何对红字入库单进行结算？--用友T3用友通如何对红字入库单进行结算？_0用友T3用友通如何对红字入库单进行结算？">用友T3用友通如何对红字入库单进行结算？

实际采购业务中，由于退货、填错入库单等情况产生了红字入库单，如何对红字入库单进行结算？对于红字入库单分两种情况进行结算：
1. 对于退货填制的红字退货单，可以在取得供货单位的退货发票后，进行结算。如果退货单与退货发票一致，可以自动结算，否则采用手工结算。
2、对于原数冲回负数入库单，可以用手工结算功能。
具体方法为：
第一种情况：
自动结算时，选择“红蓝入库单”和“红蓝发票”进行结算。手工结算时，(1)选择要结算的退货单(2)选择要结算的退货发票(3)计算机自动将本次选择的数据汇总，以汇总表显示出来，再用鼠标按〖结算〗按钮就可以完成退货结算。
第二种情况：
在进行采购结算时，可以选择原有错的兰字入库单和冲错的红字入库单进行结算。

用友T3票据通

报表能否调整行高和列宽？原因分析：可以手工调整，也可以在格式中输入具体数字调整。问题解答：有两种方法：1、通过手工拖移的方式来调整行高和列宽；2、通过‘格式’--‘表行’--‘行高’和‘格式’--‘表列’--‘列宽’中可以进行行高和列宽的调整。

应收账款辅助项无法保存，科目选择的是往来核算，为啥提示我存货和个人是必录，存货在哪里录呢？ 应收账款辅助项无法保存，科目选择的是往来核算，为啥提示我存货和个人是必录，存货在哪里录呢？

确定只挂了往来单位辅助核算吗，如果是还提示让录个人和存货请您更新一下最新补丁，清缓存操作再操作一下，还是就使用安装路径下appserver\server\tool\checkbug中的一键查支持网问题看一下。

打开t+登录页面提示如下图。 打开t+登录页面提示如下图。

重启一下t+的服务、数据库、IIS后再打开软件。
找到以下路径：C:\Windows\temp-->属性-->安全-->编辑-->添加NETWORK SERVICE（IIS）和USERS/Administrator用户的完全控制的权限.
如果设置权限过程中也同样弹出“访问拒绝”，那就把temp目录删除了重新新建一个（之后同样设置权限）登录尝试。

用友T3用友通工資项目新增報错用友T3用友通工資项目新增報错
在工資模块中增加工資項目时，会提示“运行錯誤381，下标超界”。工资模块的三张主要的数据表对应关系出错。这三张表分别为：WA_GZItem、WA_GZtblset、WA_GZData 在WA_GZtblset这个表中存储了工资项目的名称和编号（字段： iGZItem_id），和这个表的项目编号相对应，WA_GZItem表的iGZItem_id字段也应该有这些项目编号。如果没有的话，就会出现这样的错误。
对应WA_GZtblset表的工资项目编号，将表WA_GZItem的项目编号记录增加进去就可以了。

用友T3财务通年度结账后，总账与明细账总账不平用友T3财务通年度结账后，总账与明细账总账不平
年度结转完成后，结转报告显示现金和银行存款科目结转错误（使用了现金流量表，现金和银行存款科目是带项目核算的）2006年度期初余额试算平衡,但是对账显示总账与项目核算对账金额不平，但2005年度12月底对账显示却是对的。
您可以先把账套备份后，记住现金（银行存款）的总账数和项目的明细数，然后取消这两个科目的项目核算的标志。在期初余额界面把现金（银行存款）的数据修改为和明细账的数据合计一样的数据。
再把这两个科目的项目核算的标志打上，如果明细账不对的话，在期初余额界面双击明细记录，修改不对的项目明细。

解析房地产开发企业的借款费用如何审核 解析房地产开发企业的借款费用如何审核

　　房地产开发企业的借款来源有两个方面：一是金融机构的贷款，二是非金融机构（包括企业间拆借、关联企业间拆借以及个人拆借）的借款。

　　借款的来源，我们在审核中所应关注的主要是借款合同、付息发票。非金融机构的借款，我们应关注的事项包括有无借款合同、合同中对于借款利率的约定、关联企业借款总额与其注册资本的比例等。这些事项将决定借款费用是否应进行调整和具体的调整金额。

　　非金融机构借款未签合同时，根据《中华人民共和国合同法》关于“书面合同”的规定，未签合同可视为无合同，而在借款性质上即可视为无偿。所以，在未签合同的情况下，企业不得扣除相关的利息费用。借款中约定的借款利率高于金融机构同期、同类贷款利率部分应当予以调整，低于金融机构同期、同类贷款利率按约定并实际支付的利率在税前扣除。关联企业和股东个人的借款不得超过企业注册资本的50%，超出的借款部分其利息支出应予以调整。严格审核利息费用的支付情况，凡是预提而未实际支付的部分，一律应予以调整。

要是有补签卡就好了。国庆有事，手机操作又不方便，这下回来就从头开始了... 要是有补签卡就好了。国庆有事，手机操作又不方便，这下回来就从头开始了...[]

闹钟，是个好东西
现在赶紧设置一个闹钟
再也不会担心漏签了

用友T3软件打印凭证时提示”拒绝访问“打印凭证时提示”拒绝访问“

打印凭证时提示”拒绝访问“原因分析：打印凭证时提示”拒绝访问“问题解答：软件环境问题，卸载后重装软件，打印正常

用友T3软件已入库情况下怎样参照到货单生成到货退回单已入库情况下怎样参照到货单生成到货退回单

已入库情况下怎样参照到货单生成到货退回单原因分析：同解决方案问题解答：采购选项中勾选“是否允许超计划订货”即可参照到货单生成到货退回单

出纳的工作流程（一） 出纳的工作流程（一）

　　收款程序

　　出纳部门收入现金，须凭现金收入传票（包括视同现金收入传票的各项凭证）收款，其程序为：

　　1.应根据现金收入传票点收现款，鉴定现钞的真伪无误后，即在现金收入传票加盖“收款日戳”及“分号”（收入传票之分号每日自第一号依序编列）并盖私章。

　　2.如需签发或发还信托单或各种凭证时，应于传票下端制票员编号处登记“号码牌”号数（号码牌应与传票加盖骑缝私章）后，将“号码牌”（签发信托单时以收入传票第二联代替号码牌）交给顾客凭向原经办部门领取所需凭证。

请问年底的财务报表好做吗？ 请问年底的财务报表好做吗？[]

好做！
[/微笑]
[/疑问]
月报就是年报、你们公司每个月都出月报表吗？
年底的就是你12月份的月报啊
年的财务报表与平时出的一样
谢谢大家[/调皮]
好做，真的很好做。

用友T3软件从出纳管理模块导出excel格式的日记账，然后导入另一套日记账后，提示日期格式错误，无法导入数据。从出纳管理模块导出excel格式的日记账，然后导入另一套日记账后，提示日期格式错误，无法导入数据。

问题模块： 出纳通\票据通

关键字：账务处理

问题版本：用友T3-用友通标准版10.8plus1

原因分析： 导入向导中的格式设置有问题。

适用产品：T3系列

问题答案：日记账--编辑--导入--使用导入向导（选好借贷格式、日期类型）--导入类型（excel）--导入表格（删除前多少行、删除后多少行，然后点后面的勾。注：只剩记录， 表头表尾行数全去掉）--下一步-- 每一列都对应设置导入项目--完成。

用友软件在系统管理中，设置账套主管权限，但是账套主管是灰色的，不允许修改。在系统管理中，设置账套主管权限，但是账套主管是灰色的，不允许修改。 问题描述：在系统管理中，设置账套主管权限，但是账套主管是灰色的，不允许修改。分析及处理：没有使用admin登陆，使用admin身份登陆即可。

同业存放与存放同业的区别 同业存放与存放同业的区别''
两者区别：（1）同业存放是指金融机构在银行开立同业存放账户，银行为客户提供安全、快捷的存取款业务，同时满足客户与本银行之间各类业务往来的资金清算需求。这是银行同业业务中的一种。（2）而存放同业是指商业银行存放在其他银行和非银行金融机构的存款。这是我国商业银行的现金资产之一。前者是银行的负债，而后者则是银行的资产。
同业存放，也称同业存款，全称是同业及其金融机构存入款项，是指：（1）因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。（2）同业存放是指信用社以及财务公司、信托公司等非银行金融机构开办的存款业务. 属于对公存款种类，一般情况都会对其进行利率浮动，浮动比例与银行协商。?存放同业 是指：
（1）本科目核算企业（银行）存放于境内、境外银行和非银行金融机构的款项。?
（2）　企业（银行）存放中央银行的款项，在“存放中央银行款项”科目核算。?
（3）、本科目可按存放款项的性质和存放的金融机构进行明细核算。?
（4）、企业增加在同业的存款，借记本科目，贷记“存放中央银行款项”等科目；减少在同业的存款做相反的会计分录。?
（5）、本科目期末借方余额，反映企业（银行）存放在同业的各种款项。

如图所示条码：要求1.存货名称很长，打印条码的时候不能折行显示；字号调节有限；2.条码位数多长，条码打多长；不能缩放。如图的条码从T+系统打印不出来 _0如图所示条码：要求1.存货名称很长，打印条码的时候不能折行显示；字号调节有限；2.条码位数多长，条码打多长；不能缩放。如图的条码从T+系统打印不出来

条码尺寸30*25mm的，咱系统打印条码有多大的功能呢？系统里有一个条码型号能打出如图紧密条码，但扫描不出来。
您好，存货名称过长，可以选择单元格格式自动缩放，条码过长，如果条码纸宽度不够也会打不下，只能更改碼制
@畅捷服务卢金凤:如图纸张尺寸30*25，已更换所有码制；要么打不全，要么打印扫描不出来。这边有条码缩放和字体缩小折行的插件吗？这个样式的条码能打印吗
@byound:如果纸张尺寸为30*25，那么在软件中您就设置为60*50
@畅捷服务卢金凤:存货可以折行吗？条码可以缩放吗？