#新手入门#我们卖了一批产品，收到的货款是2800打入对公账户了，也开了发票，对方已经收到货了，下面是我做的凭证，为什么主管说要把借方的银行存款改成预收账款或者应付账款呢，主管说要从长远的角度考虑问题，但是为什么要改成应付账款呢，我错了吗@戴崇恩 ，老师麻烦您给我解答一下呗 _0#新手入门#我们卖了一批产品，收到的货款是2800打入对公账户了，也开了发票，对方已经收到货了，下面是我做的凭证，为什么主管说要把借方的银行存款改成预收账款或者应付账款呢，主管说要从长远的角度考虑问题，但是为什么要改成应付账款呢，我错了吗@戴崇恩 ，老师麻烦您给我解答一下呗

开票的时候做应收账款，收到货款后再做借：银行存款贷：应收账款
@科哲财务小陈:亲，开票的时候钱已经打入对公账户了。
方便查往来账
都没错，你想的是做账简单，领导是以后还有业务便于查账，思想不一致时必须服从领导指挥，没有举手表决的机会
这样方便查询这个钱的流向到哪里去
@安静一别闹:但是领导的意思是：借应付账款/预收账款，应交税费-应交增值税，贷主营业务收入，然后就没有了，我觉得这样做也可以，我不理解的是为什么是应付账款，还有就是，还应该在做个分录，借银行存款，贷预收账款
这是啥啊，到底是买还是卖，有点乱哦，应付不是配着预付嘛，咋应付跟预收在一起了？
@9527号:卖，我们是卖方，我也觉得领导弄错了，不应该是应付
@于永敬:问问他 卖的税费在贷方吧
@9527号:我做的凭证上税费就是在贷方啊，亲[/龇牙]
@于永敬:看你的一个回复帖子是放在借方了 所以才会问
@于永敬:一般企业的销售商品会计入应收账款的科目核算，但是确认收入是有条件的，对于不符合收入的确认条件在收到货款时应先记入预收账款或者应付账款，待符合确认收入的条件时再确认收入，你们领导应该是想表达这个意思。
如果要建预收或应付账款，就说明对方应该会成为你单位的供应商，是为了将来针对供应商来核算。
@庞雯:哦，谢谢亲
@登北京香山枫叶:也许吧，谢谢

#财税实务# @戴崇恩 您好，请问我要在11月做之前月份的账，应怎么做？ _0#财税实务# @戴崇恩 您好，请问我要在11月做之前月份的账，应怎么做？[]

你是说之前都没做，现在补建账的意思吗？之前有没对外报过报表什么的？
是之前都没做，现在补建账的意思。有报过税，报表2015年的没做。因为有固定资产，我10月做9月的账时发现是没办法调日期调成1月的，请教您。
意思是这样的：2014年的账我是用EXCEL表做的，2015年10月份朋友推荐我用会计家园，我想将2015年的账在会计家园上做，2014年期末数做为2015年的期初数，于是建账，但因为有固定资产，我10月上去做账时发现是没办法调日期调成1月的，请教您。
@菜菜1445571346:如果你建账时选择初始月份就是10月，那日期是没有办法向前调整的。如果你期初已经选择了2015年10月，你只能用9月份末的数据做为期初数了。

用友T3用友通客户档案复制问题--用友T3用友通客户档案复制问题用友T3用友通客户档案复制问题">用友T3用友通客户档案复制问题

房地产企业视同销售行为的规定 房地产企业视同销售行为的规定

　　问题内容：内资房地产企业适用于国税发[2006]31号文，我公司07年建成了写字楼一幢，并且办理了公司自己房产权，但公司当年没有进行招商，未进行销售/出租/自用，但相关税务人员却认定只要公司办理了办权证就视同销售，要在07年度缴纳所得税，请问税法有如此规定吗？

　　回复意见：贵公司的行为应按《国家税务总局关于房地产开发业务征收企业所得税问题的通知》（国税发[2006]第031号）第六条规定，关于开发产品视同销售行为的税务处理问题开发企业将开发产品转作固定资产或用于捐赠、赞助、职工福利、奖励、对外投资、分配给股东或投资人、抵偿债务、换取其他企事业单位和个人的非货币性资产等行为，应视同销售，于开发产品所有权或使用权转移，或于实际取得利益权利时确认收入（或利润）的实现。确认收入（或利润）的方法和顺序为： （一）按本企业近期或本年度最近月份同类开发产品市场销售价格确定；（二）由主管税务机关参照当地同类开发产品市场公允价值确定；ィㄈ）按开发产品的成本利润率确定。开发产品的成本利润率不得低于15%，具体比例由主管税务机关确定。

初始化向导界面怎么调用？原因分析：不熟悉软件功能。问题解答：“辅助中心”--“初始化向导”。

添加科目的“日记账”和“银行账”代表什么？原因分析：在现金银行模块中可以查询对应的报表。问题解答：在会计科目界面自己勾上“日记账”，暂时没有实际作用；若勾上“银行账”，可在“现金银行－银行对账期初”中录入银行对账单数据，即该科目被设为银行对账科目。

用友T3用友通凭证网络打印提示ERROR拒绝访问错误用友T3用友通凭证网络打印提示ERROR拒绝访问错误
也许我们维护工程师曾经遇见过此问题，在WIN2000SERVER服务器未安装本地打印机，调用工作站打印机进行网络打印凭证时，经常会报错，弹出ERROR拒绝访问错误，点击确定后又可以正常打印。经检查相关网络打印机及共享设置正常，系统操作帐户具备管理员权限，来宾guest帐户也放开。虽然此错误不影响打印，但每次都报错实在不方便。估计是我们软件默认凭证第一次打印预览必须要有打印机存在。于是我们可以顺着这一思路，首先在本机虚拟安装个个打印机，并进入凭证界面预览下，然后退出，再安装网络打印机，即可正常进行网络打印。此方法可以快速处理此类问题。

想在表尾设置累计欠款，用的是 应收余额+SUM（金额）-现结金额 如下图-但是有个问题就是，SUM（金额）这个，它一直没办法取金额的合计，一直只取选中的内容的某个单格。-是不是我这个公式写的哪里有问题，帮忙看一下 想在表尾设置累计欠款，用的是 应收余额+SUM（金额）-现结金额 如下图但是有个问题就是，SUM（金额）这个，它一直没办法取金额的合计，一直只取选中的内容的某个单格。是不是我这个公式写的哪里有问题，帮忙看一下

您就直接点击合计金额的单元格，查看具体的单元格的名称，也按照上面的格式加进去，不要用SUM；
@服务社区刘小艳:按照这个方式加进去，他这边打印条数一多，就选错了，看图
@服务社区刘小艳:[/疑问]还在吗
@魏晓威:在系统模板上重新设置下公式吧。

用友T3用友通销售里填退货单出错用友T3用友通销售里填退货单出错
销售里填退货单，填了仓库和商品后，再去填写标记和登记这两个自由项，出现一下错误提示：
系统出现未知错误。小数位数原因。件数的小数位数为0 。导制当一些数量小于换率时，把件数取整后变成0了。所以系统会报错。将件数的小数位数进行调整就不会现这个问题了。

T3如何进行运费分摊,并生成凭证T3如何进行运费分摊,并生成凭证
       

T3如何进行运费分摊,并生成凭证？企业要把某些运费、挑选整理费等费用按会计制度可以摊入采购成本的，那么可以选择“费用发票”，或者在入库单表体中增加存货为费用和折扣属性的记录为费用。
成本费用的分摊时有两种情况：1、采购材料和运费一同到时，跟发票进行结算。
2、运费发票滞后到，采购材料入库已经记账并和采购发票进行结算了。在这两种情况下，进行成本费用分摊处理方式不同。
第一种情况：在进行结算时，结算费用列表中选择需要分摊的费用，用鼠标左键选择“按数量分摊”或“按金额分摊”，按〖分摊〗按扭，系统自动将费用分摊到所选选择的各存货上。费用、折扣分摊完毕后，用鼠标按〖结算〗按钮进行结算。
第二种情况：若是采购入库单和发票已结算，后又来一张运费发票要分摊到成本中，可以在采购菜单下的采购结算中做费用折扣结算，然后再到核算管理中进行暂估成本处理，这时，会生成一张调整单，调整入库单的成本，但不会改写入库单的单价。

T+11.5标准版，怎么清楚demo密码。 T+11.5标准版，怎么清楚demo密码。[]

在社区—更多—工具下载中有清除用户密码的工具。
有个专业工具，建议和购买时的服务商联系。
@服务社区刘小艳:好的 谢谢
@潘程jYJ:[/可爱]

用友T38169数据库错误用友T38169数据库错误
在仓管通和业务通11.0版本中，查询最后一个期间的业务报表时报错：8169数据库错误。
此问题是因为在业务通11.0的后台数据库中，没有预制对应的2013年的会计期间，所以在查询的时候报错。
两种方法都可以解决：
1.升级数据到最新版本11.32(至少要升级到11.3的版本）；
2.备份账套后，在数据库执行下列语句：
use ufsystem
delete from EAP_Period where cAcc_Id=‘账套ID’ and iCurrentYear=2013
insert into EAP_Period select cAcc_Id,iYear,iId,DBegin,DEnd,0,2013 from EAP_Period where iCurrentYear=2011 and cAcc_Id=’账套ID’
update EAP_Period set DBegin=DATEADD(year,2,Dbegin),DEnd=DATEADD(year,2,dend) where iCurrentYear=2013 and cAcc_Id=‘账套ID’。
账套ID的获取方法：
在UFTSystem中打开表从Eap_Account找到对应的账套行，拷贝第一列的ID。

采购订单执行统计表数据不正确 _0采购订单执行统计表数据不正确

用友T3软件发票制单时提示：网络上其它人应用,请稍后再试发票制单时提示：网络上其它人应用,请稍后再试

发票制单时提示：网络上其它人应用,请稍后再试原因分析：数据库有问题，请使用681号数据库检测修复工具修复数据库，修复之前备份。问题解答：数据库有问题，请使用681号数据库检测修复工具修复数据库，修复之前备份。

设置业务员提成周期原因分析：员工提成周期需要自定义，批量添加不符合实际。问题解答：点击“添加”，自定义提成区间的名称即可。

会计新手，请问各位老师，财务16年预算和15年决算怎么做啊？有没有格式什么的 会计新手，请问各位老师，财务16年预算和15年决算怎么做啊？有没有格式什么的[]

上来就让你做预算决算啊！厉害
有格式的话发我一份呗！谢谢
@佳世克:是啊，不知道怎么做呢，从来没做过

采购入库单打印问题原因分析：您好，请到单据设计里将该列的宽度适当拉宽并保存，就可以了。问题解答：您好，请到单据设计里将该列的宽度适当拉宽并保存，就可以了。

销货单设置整单折扣原因分析：因为整单折扣是以报价作为原始价格，通过报价和整单折扣得到销售金额，所以使用整单折扣必须要有报价。问题解答：通过以下两种方式来处理。1. 在销货单中手工输入报价。2.“基础设置”--“价格策略”--“售价及对应编码设置”--设置客户协议价来确定报价。

哪类物品适用较低的增值税率？ 哪类物品适用较低的增值税率？[]

答：财政部日前下发《关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》（财税[2009]9号），明确农产品、音像制品、电子出版物、二甲醚等四类货物继续适用13%的增值税税率。
通知同时明确，一般纳税人销售自产的下列五种货物，可选择按照简易办法依照6%征收率计算缴纳增值税。这五种货物包括：县级及县级以下小型水力发电单位生产的电力；建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料；以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰（不含粘土实心砖、瓦）；用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品；自来水；商品混凝土（仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土）。
外购货物用于赠送如何确定计税依据

#财税实务# @戴志中 请教专家，年度发放的职工取暖费是否计入职工个人工资薪金所得，是否需要交纳个人所得税 #财税实务# @戴志中 请教专家，年度发放的职工取暖费是否计入职工个人工资薪金所得，是否需要交纳个人所得税[]

看金额，个人建议进补贴
@海河里的鱼:金额怎么界定，有没有相关的政策法规
是的，要交
根据《国家税务总局关于企业工资薪金及职工福利费扣除问题的通知》（国税函〔2009〕3号）的规定，企业向职工发放的取暖费补贴属于福利费范畴，应对实际发放的包括取暖费在内的福利费，按不超过工资、薪金总额14%的标准在企业所得税前扣除。

　　对于取暖补贴的个人所得税处理，各地执行不一。比如，《辽宁省地方税务局关于明确个人所得税若干政策问题的通知》（辽地税发[2002]4号）规定，个人领取的采暖费不属于工资、薪金性质的补贴，不征收个人所得税。《宁夏地税局关于调整我区企业职工取暖费有关个人所得税税前扣除标准的通知》宁财(税)发[2008]1318号规定，对企业实际发放给职工的取暖费补贴在3000元以内的（不分级别），不征收个人所得税。超过部分应并入当月个人工资、薪金所得计征个人所得税；单位给职工住宅免费（或低于当地取暖费50%）供暖，同时发放取暖费补贴的，应并入当月个人工资、薪金所得计征个人所得税。《北京市地税局关于个人所得税有关业务政策问题的通知》（京地税个[2002]568号）规定，对个人在取暖季按标准取得煤炭取暖“煤火费补贴”免予征税，超过标准发放的部分应并入当月工资、薪金征税。地方政策中有明确规定的按规定执行，没有规定的，建议应全额并入工资、薪金计征个人所得税。
http://www.uu.com.cn/message/5 ... bad27
@蓉小妞:学习