应收账款管理制度 _1应收账款管理制度你好，上次问的应收账款管理制度麻烦您能在详细给我一些意见或者是是模板吗?谢谢了
给你提供一个完整的范文供参考：第一章：总则第一条：为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场以利于销售公司的产品，同时又要以最小的坏帐损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收帐款占用资金的时间，加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率，特制定本制度。
　　第二条：本制度所称应收帐款，包括发出产品赊销所产生的应收帐款和公司经营中发生的各类债权。具体有应收销货款、预付购货款、其他应收款三个方面的内容。
　　第三条：应收帐款的管理部门为公司的财务部门和业务部门，财务部们负责数据传递和信息反馈，业务部门负责客户的联系和款项催收，财务部们和业务部门共同负责客户信用额度的确定。
　　第二章：客户资信管理制度
　　第四条：信息管理基础工作的建立由业务部门完成，公司业务部应在收集整理的基础上建立以下几个方面的客户信息档案一式两份，由业务经理复核签字后一份保存于公司总经理办公室，一份保存于公司业务部，业务经理为该档案的最终责任人，客户信息档案包括：
　　a、客户基础资料：即有关客户最基本的原始资料，包括客户的名称、地址、电话、所有者、经营管理者、法人代表及他们的个人性格、兴趣、爱好、家庭、学历、年龄、能力、经历背景，与本公司交往的时间，业务种类等。这些资料是客户管理的起点和基础，由负责市场产品销售的业务人员对客户的访问收集来的；
　　b、客户特征：主要包括市场区域、销售能力、发展潜力、经营观念、经营方向、经营政策、经营特点等；
　　c、业务状况：包括客户的销售实绩、市场份额、市场竞争力和市场地位、与竞争者的关系及于本公司的业务关系和合作情况；
　　d、交易现状：主要包括客户的销售活动现状、存在的问题、客户公司的战略、未来的展望及客户公司的市场形象、声誉、财务状况、信用状况等。
　　第五条：客户的基础信息资料由负责各区域、片的业务员负责收集，凡于本公司交易次数在两次以上，且单次交易额达到1万元人民币以上的均为资料收集的范围，时间期限为达到上述交易额第二次交易后的一月内完成并交业务经理汇总建档。
　　第六条：客户的信息资料为公司的重要档案，所有经管人员须妥慎保管，确保不得遗失，如因公司部份岗位人员的调整和离职，该资料的移交作为工作交接的主要部分，凡资料交接不清的，不予办理离岗、离职手续。
　　第七条：客户的信息资料应根据业务员与相关客户的交往中所了解的情况，随时汇总整理后交业务经理定期予以更新或补充。
　　第八条：实行对客户资信额度的定期确定制，成立由负责各市场区域的业务主管、业务经理、财务经理、在总经理（或主管市场的副总经理）的主持下成立公司“市场管理委员会”，按季（或年）度对客户的资信额度、信用期限进行一次确定。
　　第九条：“市场管理委员会”对市场客户的资信状况和销售能力在业务人员跟踪调查、记录相关信息资料的基础上进行分析、研究，确定每个客户可以享有的信用额度和信用期限，建立《信用额度、期限表》，由业务部门和财务部门各备存一份。
　　第十条；初期信用额度的确定应遵循保守原则，根据过去与该客户的交往情况（是否通常按期回款），及其净资产情况（经济实力如何），以及其有没有对外提供担保或者跟其它企业之间有没有法律上的债务关系（潜在或有负债）等因素。凡初次赊销信用的新客户信用度通常确定在正常信用额度和信用期限的50%，如新客户确实资信状况良好，须提高信用额度和延长信用期限的，必须经“市场管理委员会”形成一致意见报请总经理批准后方可。
　　第十一条：客户的信用额度和信用期限原则上每季度进行一次复核和调整，公司市场管理委员会应根据反馈的有关客户的经营状况、付款情况随时予以跟踪调整。
　　第三章：产品销售赊销的管理
　　第十二条：在市场开拓和产品销售中，凡利用信用额度赊销的，必须由经办业务员先填写赊销的“开据发票申请单”，注明赊销期限，由分管负责人严格按照预先每个客户评定的信用限额内签批后，财务部门方可开 票，仓库管理部门方可凭单办理发货手续；
　　第十三条：财务部门内主管应收帐款的会计每十天对照《信用额度期限表》核对一次债权性应收帐款的回款和结算情况，严格监督每笔帐款的回收和结算。超过信用期限10内仍未回款的，应及时告知财务经理，并及时汇总通知业务部门负责人立即联系客户清收。
　　第十四条：凡前次赊销未在约定时间结算的，除特殊情况下客户能提供可靠的资金担保外，一律不再发货和赊销。
　　第十五条：业务员在签定合同和组织发货时，都必须参考信用等级和授信额度来决定销售方式，所有签发赊销的销售合同都必须经分管负责人签字后方可盖章发出。
　　第十六条：对客户应定期、不定期走访；在客户走访中，应重新评估客户信用等级的合理性和结合客户的经营状况、交易状况及时调整信用等级。
　　第四章：应收账款监控制度
　　第十七条：财务部门应于每月后5日前提供一份当月尚未收款的〈应收账款帐龄明细表〉，提交给业务部门、主管市场的副总经理。由相关业务人员核对无误后报经业务主管及主管市场的副总经理批准进行账款回收工作。该表由业务员在出门收帐前核对其正确性，不可到客户处才发现，不得有损公司形象；
　　第十八条：业务部门应严格对照〈信用额度表〉和财务部们报来的〈帐龄明细表〉，及时核对、跟踪赊销客户的回款情况，对未按期结算回款的客户及时联络和反馈信息给主管副总经理。
　　第十九条：业务人员在与客户签定合同或的协议书时，应按照《信用额度表》中对应客户的信用额度和期限约定单次销售金额和结算期限，并在期限内负责经手相关账款的催收和联络。如超过信用期限者，按以下规定处理：
　　超过1-10天时，由经办人上报部门负责人，并电话催收；
　　超过11-30天时，由部门经理上报主管副总经理，派员上门催收，并由业务部门对经办人给予相应惩罚；
　　超过61-90天时，并经催收无效的，由业务主管报总经理批准后作个案处理（如提请公司法律顾问考虑通过法院起诉等催收方式），并由业务部门对经办人给予相应惩罚；
　　第二十条：业务员在外出收帐前要仔细核对客户欠款的正确性，不可到客户处才发现数据差错，有损公司形象。外出前需预先安排好路线经业务主管同意后才可出去收款；款项收回时业务员需整理已收的帐款，并填写应收帐款回款明细表，若有折扣时需在授权范围内执行，并书面陈述原因，由业务经理签字后及时向财务交纳相关款项并销帐。
　　第二十一条：清收帐款由业务部门统一安排路线和客户，并确定返回时间，业务员在外清收帐款，每到一客户，无论是否清结完毕，均需随时向业务经理电话汇报工作进度和行程。任何人不得借机游山玩水。
　　第二十二条：业务员收帐时应收取票据，若收取银行票据时应注意开票日期、票据抬头及其金额是否正确无误，如不符时应及时联系退票并重新办理。若收汇票时需客户背面签名，并查询银行确认汇票的真伪性；如为汇票背书时要注意背书是否清楚，注意一次背书时背书印章是否与汇票抬头一致，背书印章名称是否为发票印章名称一致。
　　第二十三条：收取的汇票金额大于应收帐款时非经业务经理同意，现场不得以现金找还客户，而应作为暂收款收回，并抵扣下次帐款；
　　第二十四条：收款时客户现场反映价格、交货期限、质量、运输问题，在业务权限内时可立即同意，若在权限外时需立即汇报主管，并在不超过3个工作日内给客户以答复。如属价格调整，回公司应立即填写价格调整表告知相关部门并在相关资料中做好记录；
　　第二十五条：业务人员在销售产品和清收帐款时不得有下列行为，一经发现，一律予以开除，并限期补正或赔偿，严重者移交司法部门。
　　1、收款不报或积压收款。
　　2、退货不报或积压退货。
　　3、转售不依规定或转售图利。
　　第五章：坏账管理制度
　　第二十六条：业务人员全权负责对自己经手赊销业务的账款回收，为此，应定期或不定期地对客户进行访问（电话或上门访问，每季度不得少于两次），访问客户时，如发现客户有异常现象，应自发现问题之日起1日内填写“问题客户报告单”，并建议应采取的措施，或视情况填写“坏帐申请书”呈请批准，由业务主管审查后提出处理意见，凡确定为坏帐的须报经主管市场的副总经理（总经理）审核后，报总经理审批后按相关财务规定处理。
　　第二十七条：业务人员因疏于访问，未能及时掌握客户的情况变化和通知公司，致公司蒙受损失时，业务人员应负责赔偿该项损失％以上的金额。(注：疏于访问意谓未依公司规定的次数，按期访问客户者。)
　　第二十八条：业务部门应全盘掌握公司全体客户的信用状况及来往情况，业务人员对于所有的逾期应收帐款，应由各个经办人将未收款的理由，详细陈述于帐龄分析表的备注栏上，以供公司参考，对大额的逾期应收帐款应特别书面说明，并提出清收建议，否则此类帐款将来因故无法收回形成呆帐时，业务人员应负责赔偿---％以上的金额。
　　第二十九条：业务员发现发生坏帐的可能性时应争取速报业务主管，及时采取补救措施，如客户有其他财产可供作抵价时，征得客户同意立即协商抵价物价值，妥为处理避免更大损失发生。但不得在没有担保的情况下，再次向该客户发货。否则相关损失由业务员负责全额赔偿。
　　第三十条：“坏帐申请书”填写一式三份，有关客户的名称、号码、负责人姓名、营业地址、电话号码等，均应一一填写清楚，并将申请理由的事实，不能收回的原因等，做简明扼要的叙述，经主管销售经理核准，报送总经理审批，转送财务部以做账务处理。
　　第三十一条：凡发生坏帐的，应查明原因，如属业务人员责任心不强造成，于当月份计算业务人员销售成绩时，应按坏账金额的---%先予扣减业务员的业务提成。
　　第六章：应收账款交接制度
　　第三十二条：业务人员岗位调换、离职，必须对经手的应收帐款进行交接，凡业务人员调岗，必须先办理包括应收帐款在内的工作交接，交接未完的，不得离岗，交接不清的，责任由交者负责，交接清楚后，责任由接替者负责；凡离职的，应在30日向公司提出申请，批准后办理交接手续，未办理交接手续而自行离开者其薪资和离职补贴不予发放，由此给公司造成损失的，将依法追究法律责任。离职交接依最后在交接单上批示的生效日期为准，在生效日期前要交接完成，若交接不清又离职时，仍将依照法律程序追究当事人的责任；
　　第三十三条：业务员提出离职后须把经手的应收帐款全部收回或取得客户付款的承诺担保，若在一个月内未能收回或取得客户付款承诺担保的就不予办理离职；
　　第三十四条：离职业务员经手的坏帐理赔事宜如已取得客户的书面确认，则不影响离职手续的办理，其追诉工作由接替人员接办。理赔不因经手人的离职而无效。
　　第三十五条：“离职移交清单”至少一式三份，由移交、接交人核对内容无误后双方签字，并监交人签字后，保存在移交人一份，接交人一份，公司档案存留一份；
　　第三十六条：业务人员接交时，应与客户核对帐单，遇有疑问或帐目不清时应立即向主管反映，未立即呈报，有意代为隐瞒者应与离职人员同负全部责任；
　　第三十七条：公司各级人员移交时，应与完成移交手续并经主管认可后，方可发放该移交人员最后任职月份的薪金，未经主管同意而自行发放由出纳人员负责；
　　第三十八条：业务人员办交接时由业务主管监督；移交时发现有贪污公款、短缺物品、现金、票据或其他凭证者，除限期赔还外，情节重大时依法追诉民、刑事责任；
　　第三十九条：应收帐款交接后一个月内应全部逐一核对，无异议的帐款由接交人负责接手清收，（财务部应随时对客户办理通讯或实地对帐，以确定业务人员手中帐单的真实性。）；交接前应核对全部账目报表，有关交接项目概以交接清单为准，交接清单若经交、接、监三方签署盖章即视为完成交接，日后若发现帐目不符时由接交人负责。
　　本制度经总经理批准日起执行文

应收账款根据每个公司签订的合同不同会略有出入！

可以参考课本上的对照自己公司实际而定
该死的欠钱人

按照公司流程

账套恢复出现的问题 账套恢复出现的问题

数据之前用的数据库是什么版本？
之前是2000版本
现在是2005的数据库版本
降级工具已经试着处理过了
但是还是不行
之前应该是2005的吧，611是2005的代码
我现在要把2005版本的数据库恢复到2000版本的数据库中
恢复账套的时候就提示这个
数据库只能升级不能降级。
@lh越长大越孤单:不能将2005数据恢复到2000上的，只能向上，不能向下的。
降级不久可以了吗
@lh越长大越孤单:降级什么？数据库吗？那是要倒库的？
降级有两种一种个T3软件版本号降级，还有一个是数据库版本降级的
@lh越长大越孤单:http://blog.sina.com.cn/s/blog ... .html 数据库库降级是很麻烦，而且很危险的操作，非常不推荐的
@lh越长大越孤单:T3版本号降级主要应用一些未知问题，执行升级脚本使用，非必要不推荐的
@lh越长大越孤单:你现在的问题是数据库版本不对，安装2005以上的数据库就可以了
数据库版本的降级怎样操作
@lh越长大越孤单:为什么不安装个2005呢？你降级也是要用2005进行操作的，具体的你可以安装百度吧，有很多方法，不过非常不推荐
好的
谢谢

用友U8软件生产加工成本分配问题生产加工成本分配问题

生产加工成本分配问题原因分析：问题解答：产成品负数退库问题。可以采取变通方式来解决，就是做红字产成品入库，在核算下产成品成本分配，进行分配，实际上面描述的到最后就是产成品的退货，在软件中可以通过红字产成品入库单来分配。

用友U8 U821版本,本单位有存货自由项定义,1月2日,进行了年度结转,1月15日发现存货明细表未将自由项结转到2004年,现在打了一个补丁-2003-02-26 USGXLJZ5.zip年度结转解决存货核算年度结转后，存货明细帐未结转自由项。自由项是结转过来了,但是一月发生的业务如何导到重新年度结转的帐套里呢-(本单位每天发生的业务量很大,一月份已经有两万条记录了,所以补帐工作量是非常大的)用友U8 U821版本,本单位有存货自由项定义,1月2日,进行了年度结转,1月15日发现存货明细表未将自由项结转到2004年,现在打了一个补丁:2003-02-26 USGXLJZ5.zip年度结转解决存货核算年度结转后，存货明细帐未结转自由项。自由项是结转过来了,但是一月发生的业务如何导到重新年度结转的帐套里呢?(本单位每天发生的业务量很大,一月份已经有两万条记录了,所以补帐工作量是非常大的)
问题原因:数据问题 解决方法:取消2004年度帐中，作过的操作，如存货系统中的单据审核、单据记帐等操作，让单据处于没有作过任何操作的状态，然后到将已有新业务数据的2004年度帐恢复成一个数据库，从此库中将新业务数据（此时主要是单据表如Rdrecord/Rdrecords,发货单主子表等）导入到重新结转后的2004年年度帐中。这个事挺麻烦的，要小心做。

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vista旗舰版系统能否安装SQL2005企业版原因分析：vista旗舰版不支持sql 2005企业版,其他sql 2005版本都支持问题解答：vista不能安装SQL Server 2005 Enterprise Edition （企业版），建议安装具有高级服务的express版本，并需要打sql 2005 express版sp2补丁

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记账宝凭证是否可以输出EXCEL?原因分析：软件应用操作性问题,记账宝有此功能.问题解答：点开查询凭证,选择要输出的凭证期间,进入后,点击第三个图标输出按钮,在保存类型处选择EXCEL97格式,输入文件名后点击保存按钮.

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财务会计 1-及以上站点: ([点数]-1)*6000元
总账 13000元
应收管理 7800元
应付管理 7800元
固定资产 7000元
UFO报表 5600元
费用预算 30000元
网上银行 20000元
出纳管理 5000元
医药费用管理 59800元
网上报销 1-及以上站点: ([点数]-1)*2300+20000元
管理会计 1-及以上站点: ([点数]-1)*23000元 资金管理 62800元
成本管理 69000元
标准成本 42800元
项目成本 48800元
成本分项管理 49800元
预算管理-企 1-及以上站点: ([点数]-1)*23000+69000元
供应链 1-及以上站点: ([点数]-1)*11000元 采购管理 16800元
销售管理 16800元
库存管理 16800元
存货核算 16800元
合同管理 32000元
售前分析 25800元
质量管理 32000元
委外管理 26800元
GSP质量管理 42800元
进口管理 29800元
出口管理 29800元
VMI管理 34800元
序列号 15800元
部门用料计划 35800元
进程管理 45000元
服装行业样品管理 49800元
服装行业销售业务 62000元
服装行业采购委外业务 18000元
服装行业库存业务 46000元
按质计价 49800元
质量管理-流程 58000元
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品控报表 12800元
采购询报价管理 11800元
借用归还 12800元
农户收购 62800元
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寄售 29800元
服装行业二维表单 9600元
电商订单中心 69600元
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GMP基础应用 42800元
会员管理 39800元
生产制造 1-及以上站点: ([点数]-1)*21600元 物料清单 36000元
主生产计划 47800元
需求规划 47800元
产能管理 47800元
生产订单 47800元
车间管理 62800元
设备管理 48800元
工程变更管理 48800元
工序委外管理 35800元
服装行业车间管理 56000元
服装行业生产计划通知 86000元
服装行业计件工资 38000元
有限排产 200000元
有限排产模具算法 100000元
模具管理 79800元
生产用料分摊 32800元
物料重计 39800元
LED分光分选 39800元
生产线日计划 29800元
GMP管理 150000元
人力资源 1-及以上站点: ([点数]-1)*9600元 人事管理 12800元
人事合同管理 12800元
薪资管理 12800元
计件工资 22000元
集体计件 22000元
保险福利管理 13800元
考勤休假管理 43800元
招聘管理 22000元
培训管理 22000元
员工自助 1-30站点: 22000元
31-及以上站点: ([点数]-30)*500+22000元
经理自助 1-10站点: 20000元
11-及以上站点: ([点数]-10)*800+20000元
绩效管理 1-及以上站点: ([点数]-1)*9800+88000元
集团管理 1-及以上站点: ([点数]-1)*21000元 集团财务 56000元
合并报表 56000元
结算中心 56000元
预算管理-集 90000元
网上结算 1-及以上站点: ([点数]-1)*8000+12000元
内部审计 1-及以上站点: ([点数]-1)*20000+98000元
CRM 0元 CRM营销管理 1-及以上站点: ([点数]-1)*9800+59800元
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呼叫中心-坐席端 1-及以上站点: ([点数]-1)*6000+100000元
呼叫中心集成 0元
PLM 0元 PDM-Professional7.x 1-760站点: 0元
PDM包 5-及以上站点: ([点数]-1)*13000元
基础功能包 30000元
文档管理 20000元
零部件管理 20000元
产品结构管理 30000元
变更管理 40000元
PLM项目管理 60000元
产品工艺管理 60000元
军工行业插件 150000元
AutoCAD集成 1-及以上站点: ([点数]-1)*1000+10000元
CAXA集成 1-及以上站点: ([点数]-1)*1000+10000元
SolidWorks集成 1-及以上站点: ([点数]-1)*2000+20000元
CATIA集成 1-及以上站点: ([点数]-1)*2000+20000元
SolidEdge集成 1-及以上站点: ([点数]-1)*2000+20000元
Pro/E集成 1-及以上站点: ([点数]-1)*2000+20000元
UG集成 1-及以上站点: ([点数]-1)*2000+20000元
Inventor集成 1-及以上站点: ([点数]-1)*2000+20000元
Protel集成 1-及以上站点: ([点数]-1)*2000+20000元
PADS集成 1-及以上站点: ([点数]-1)*2000+20000元
Project集成 1-及以上站点: [点数]*3000+30000元
CAD集成平台 30000元

只知道加密狗号怎么确定具体版本？ 只知道加密狗号怎么确定具体版本？[]

无法确定版本的，只能给您建议大概安装哪一个版本
您给我发邮件[email protected]这边帮您查询一下
@服务社区刘明新:那只能一个一个安装的测试吗
没有备份文件吗
@王国栋wgd:没有安装光盘和安装程序了
@服务社区刘明新:已发，昨天给的版本不行，很早买的加密狗了，不可能是新版本的
@金梧桐:您这个直接安装10.9或者11.0普及版进行使用即可，安装好重新注册加密狗就可以使用
@金梧桐:数据备份文件，另外你看一下加密卡是什么时候出售的，大概就能知道是什么版本了
@王国栋wgd:这个直接能装新版本，老版本都不维护了

用友U8软件双计量单位双计量单位

双计量单位原因分析：在通系列版本中，辅计量单位都不参与计算的，软件设计如此，客户这样的功能实现不了。可以设置不同的模版，模版A和B,其中B模版插入列，在该列数据表头处直接输入‘辅计量单位’，在细项数据处通过下拉框处选择‘辅计量单位’。表头多余列可以进行单元格合并。这样，打印时选择B模版就可以打印出主计量单位和辅计量单位，选择A模版只打印出主计量单位。但是如果客户不同要求的存货分类在同一张单据上就无法选择，如001分类和004分类的存货都在销售发货单上，就无法同时满足了。问题解答：在通系列版本中，辅计量单位都不参与计算的，软件设计如此，客户这样的功能实现不了。可以设置不同的模版，模版A和B,其中B模版插入列，在该列数据表头处直接输入‘辅计量单位’，在细项数据处通过下拉框处选择‘辅计量单位’。表头多余列可以进行单元格合并。这样，打印时选择B模版就可以打印出主计量单位和辅计量单位，选择A模版只打印出主计量单位。但是如果客户不同要求的存货分类在同一张单据上就无法选择，如001分类和004分类的存货都在销售发货单上，就无法同时满足了。

我3月份启用总账模块 进去后填制了一张 5月份的凭证 现在进去就提示已到演示期 我想进去把5月份的凭证删除了 该怎么办 现在点击凭证管理 就提示已到演示期了 我3月份启用总账模块 进去后填制了一张 5月份的凭证 现在进去就提示已到演示期 我想进去把5月份的凭证删除了 该怎么办 现在点击凭证管理 就提示已到演示期了[]

12.0版本后的软件试用期限是90天，超过期限还要用的话只能购买正版。

我公司卖给乙公司10万元货物并开具发票，但乙公司将10万元货款和1000元运费都打给我们公司，丙公司给乙公司开具1000元运费发票。请问代收的1000元运费应该怎么处理，怎么做账务处理- 我公司卖给乙公司10万元货物并开具发票，但乙公司将10万元货款和1000元运费都打给我们公司，丙公司给乙公司开具1000元运费发票。请问代收的1000元运费应该怎么处理，怎么做账务处理?[]

借：银行存款1000
贷：其他应付款 1000

如何进行帐套结帐_标题：如何进行帐套结帐
A、除总账以外的系统应首先结账，即采购管理、库存管理、存货核算、应收应付系统、固定资产系统等应在总账结账之前进行结账；
B、执行记账程序：记账程序在财务会计--总账--凭证--记账中（注意记账之前要执行审核命令）；
C、记账完毕后，执行对账程序（不是非必须）：财务会计--总账--期末--对账；
D、对账完毕后，执行结账程序：财务会计--总账--期末--结账