分享出纳工作的七大技巧
2017-3-15 0:0:0 wondial分享出纳工作的七大技巧
分享出纳工作的七大技巧是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。那么身为一名出纳人员,一些必备的小技巧可少不了。
从广义上讲,只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算,就都属于出纳。它既包括各单位部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、有价证券收付业务处理,票据、货币资金、有价证券的整理和保管,货币资金和有价证券的核算等各项工作,也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。
狭义的出纳则仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。
财务日常工作非常琐碎,然而又要求我们严谨细致,处理业务上不得出现半点差错。这样一份工作,一天下来往往使我们身心疲惫。其实,在财务工作中存在着许多小技巧,能够让财务工作变得轻松起来。下面为大家总结了出纳工作的几个小技巧,愿与大家一起分享。
一、在收付现金时要与当事人当面对清金额,最好与第三人核对后再进行收付进账。
二、对需要报销的发票,抬头与本单位不符、大小写金额不符、涂改发票、发票上无收款单位章或收款人章、发票与支票入账方不符者,均不接受发票,待补办手续后再报核。
三、报销单据需先签字、后付款;收款单据先交款、后盖章;付款单据要盖付讫章。
四、付款单据如由他人代领,应签代领人名字,而不得签被代领人名字;代领人不是本单位的职工,要注明与被带领人关系及其联系地址。
五、营业外收入,要以经办单位交款单位为依据,收款后开给财务收据。
六、要注意加强对支票、发票和收据的保管。领用支票要设立备查登记簿,经单位主管财务领导审签后,并由领用人签章。领用现金支票要在存根联上签字,以防正副联金额不符。支票存根联上要逐项写明金额、用途、领用人,并在备查簿上注明空白支票和支票限额。支票作废后要按顺序装订在凭证中。空白发票和收据不能随便外借,已开具金额尚待带出收款的发票和收据,要由借用人出具借据并作登记,以便分清责任,待款收回后再结清借据。发票和收据作废后要退回来,先作废后重开,如果是销货发票退回红冲,应该先由仓库部门验货入库后再进行退款。如果对方丢失发票和收据,要根据对方财务部门开出该款尚未报销的证明才能补办单据,并在证明单上注明原开发票或单据的时间、金额、号码等内容,同时注明“原开单据作废”字样。
七、登记银行存款日记和现金日记账,要首先复核凭证、支票存根、附件是否一致,然后按付出支票号码顺序排列,以便查对。摘要栏应注明经办人、收款单位及支票号码。支票上的印鉴,应即用即盖,并由会计、出纳二人分开保管,支票用印鉴的私人印章,只能用于盖印支票,而不作为其他任何用途。
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进货单删除不了进货单删除不了 进货单删除不了进货单删除不了
没有库存不能删除,有两种方式可以处理
第一种,就是自己做其他入库让库存数量增加,然后在删除进货单。
第二种,就是允许零库存出库,在系统管理---选项---允许零库存出库打勾,单据都不要打勾控制。@陈增林1244826232:[/强]
是因为不允许零出库,删除了就导致库存不足。@服务社区刘小艳:[/玫瑰][/强]
转账凭证已经生成 结账的时候显示“本月损益类未结转为零的一级科目”“管理费用”是什么情况 但是试算结果又是平衡的 转账凭证已经生成 结账的时候显示“本月损益类未结转为零的一级科目”“管理费用”是什么情况 但是试算结果又是平衡的[]
你要去结转下损益,损益类科目期末是没有余额的!@qq392629945:损益类科目都结转完毕了呀@TOJESSE1470106268:你去科目余额表截图我看同楼上的回复在期间损益结转设置中删除本年利润科目,重新选择,点击确定后再做下结转@服务社区苏娜:是不是期间损益结转右边那个放大镜@服务社区苏娜:可是转账凭证已经生成了 怎么删除凭证?是的
填制凭证,点击查找,找到这个凭证,点制单-作废,如果凭证已记账、审核,需要先取消记账、审核,再作废删除凭证这样操作,,在填制凭证的功能中进入,找到结转生成的凭证,点击制单-作废\恢复,然后整理凭证,选择刚刚作废的那张凭证,整理,就删除了。@服务社区苏娜:刚刚检查了 发现是上个月有些张凭证没有结转 是新增的管理费用 没有在损益类科目里设置结转科目是本年利润 我该怎么办按照上面的回复,期间损益结转中重新设置下本年利润科目,再重新结转@服务社区苏娜:是上个月的忘记结转了 这个月显示不了啊可以反结账到上个月,重新设置期间损益结转的本年利润科目,然后重新做期间损益结转@服务社区苏娜:我在八月底做了八月份的部分凭证 在九月份也做了八月份的凭证 问怎么把八月份做的凭证全部删掉 ?反结账到8月份,取消凭证记账,填制凭证中打开这些凭证,点击制单-作废@服务社区苏娜:老师你能不能帮我远程操控啊很抱歉社区这边无法远程查看。如果不会操作,社区上有视频教程的:
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