对应付未付款项内外资如何进行处理
对应付未付款项内外资如何进行处理
对于应付未付款项,税务部门和审计部门等都非常关注,也是企业最容易搞文章的地方,为了防止企业对收入等长期挂帐躲避税款的行为,税务部门出台了相关的处理规定,具体规定如下:
问:对应付未付的款项,外资企业在税务上是如何规定的?
答:对于外资企业应付未付的款项,《国家税务总局关于外商投资企业和外国企业接受捐赠税务处理的通知》(国税发[1999]195号)第三条规定:“企业的应付未付款,凡债权人逾期两年未要求偿还的,应计入企业当年度收益计算缴纳企业所得税。”
问:对应付未付的款项,内资企业在税务上是如何规定的?
答:对于内资企业的应付未付款,根据《企业所得税暂行条例实施细则》的规定,因债权人缘故确实无法支付的应付款项应并入其他收入缴纳企业所得税。《国家税务总局关于修订企业所得税纳税申报表的通知》(国税发[2006]56号)文件中关于《销售(营业)收入及其他收入明细表》的填报说明对此进一步明确:“因债权人原因确实无法支付的应付款项”一栏填报纳税人应付未付的三年以上应付账款及已在成本费用中列支的其他应付款。
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网上报完税后自动从你的银行卡扣的
帐套备份的时候提示叉错误,然后系统管理就连接失败了,只有一个帐套有问题。 帐套备份的时候提示叉错误,然后系统管理就连接失败了,只有一个帐套有问题。
用数据库修复工具修复一下数据库吧@畅捷服务朱雪彪:修复了还是有错误那就新建立一个账套,把物理文件覆盖上试试@畅捷服务朱雪彪:已经试过这个方法了那就把物理文件发送给服务商,然后让后台工程师解决一下@畅捷服务朱雪彪:后台怎么解决?具体我们还要看什么情况引起来的,所以需要提交数据到支持网
用友U8 未审核生产订单无法修改子件,修改订单子件后保存时提示-正在被别人修改或删除-_1用友U8 未审核生产订单无法修改子件,修改订单子件后保存时提示"正在被别人修改或删除"
问题原因:数据问题 解决方法:把mom_moallocat表内容倒出,删除mom_moallocat表,从演示帐套导入该表以及索引,约束,把该表原来的内容导回,问题解决 解决方案: 问题原因:数据问题 解决方法:把mom_moallocat表内容倒出,删除mom_moallocat表,从演示帐套导入该表以及索引,约束,把该表原来的内容导回,问题解决
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用友U8 2005年结转到2006年后2005年存货与总账对账不平(结转前2005年是平的)用友U8 2005年结转到2006年后2005年存货与总账对账不平(结转前2005年是平的)
问题原因:2005年结转到2006年后2005年的ufdata_088_2005..IA_Subsidiary的cPZID=0被置null 解决方法:update IA_Subsidiary set cPZID=0 where iMonth=0, 其他月份的cPZID=null的应该改的手工改动(2005年账) 解决方案: 问题原因:2005年结转到2006年后2005年的ufdata_088_2005..IA_Subsidiary的cPZID=0被置null 解决方法:update IA_Subsidiary set cPZID=0 where iMonth=0, 其他月份的cPZID=null的应该改的手工改动(2005年账)
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凭证编号混乱 _0凭证编号混乱
U8知识库问题号: | 5150 |
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解决状态: | 最终解决方案 |
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软件版本: | 8.51 |
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软件模块: | 总账 |
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行业: | 通用 |
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关键字: | 凭证编号混乱 |
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适用产品: | U851 |
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问题名称: | 凭证编号混乱 |
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问题现象: | 填制凭证时候,凭证编号不按凭证类别编号。 |
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问题原因: | 用户自定义凭证类别,凭证类别表DESIGN的字段isignseq的值重复了 |
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解决方案: | 修改不同类别isignseq为不同值,再整理凭证即可 |
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补丁编号: | |
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录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
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最后更新时间: | |
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凭证不能审核 _0凭证不能审核
U8知识库问题号: | 15308 |
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解决状态: | 其他 |
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软件版本: | 其他 |
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软件模块: | 其他 |
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行业: | 其他 |
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关键字: | 凭证不能审核 |
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适用产品: | 通用 |
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问题名称: | 凭证不能审核 |
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问题现象: | 在总帐界面点批审全选凭证后没反映,不能审核凭证 |
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问题原因: | - |
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解决方案: | 首先怀疑客户没权限,但换了另外有审核权限的操作员还是不行,最后客户反映电脑比平时运行慢,怀疑中毒,杀毒后正常 |
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补丁编号: | |
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录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
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最后更新时间: | |
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客户安装的T1批发零售普及版,一开始用的SQL2000的数据库,能换成SQL2005的数据库么,如何操作 客户安装的T1批发零售普及版,一开始用的SQL2000的数据库,能换成SQL2005的数据库么,如何操作[]
可以换成2005的数据库,先备份数据,然后卸载2000,装成2005,最后恢复数据,涉及数据库操作,建议找您的服务商协助处理楼上正解,数据库可以升级,但是不能降级,为了数据安全,建议联系服务商处理这个问题建议联系你的服务商远程解决,不然数据出问题就麻烦了。或联系我们。Q:2628496227
电信业务销售附带赠送行为如何征税 电信业务销售附带赠送行为如何征税
对于电信单位开展业务过程中附带赠送电信产品征税问题,一直在征税人和人之间存在不同的理解和看法。 一些国税征收机关认为,电信单位赠送电信产品(如手机或其他有价物品)属于无偿赠送货物行为,根据《中华人民共和国暂行条例实施细则》第四条规定,单位将购买的货物无偿赠与他人,属视同销售行为,应按赠送货物的销售价征收增值税。
地产公司土地分批投入建设如何核算成本 地产公司土地分批投入建设如何核算成本
【问题】 我公司取得一整块土地进行开发,考虑到进度等因素,对整个地块分两批申请了规划许可证、2次招投标,选择了2家施工单位分批开工,同时竣工交房。其他,如土地转让金、基础配套费用等都不分批,一个合同。请问:象我们公司这样,成本核算是应该整体核算一个单位成本,还是分成两期核算两个单位成本?如果分两个单位成本,只有一个合同的费用如何划分,借款利息、开发费用呢?
其他货币资金主要包括哪些? 其他货币资金主要包括哪些?
其他货币资金是指企业除库存现金、银行存款以外的各种货币资金,主要包括银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款、外埠存款等。 (一)银行汇票存款。银行汇票是指由出票银行签发的,由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。单位和个人各种款项的结算,均可使用银行汇票。银行汇票可以用于转账,填明“现金”字样的银行汇票也可以用于支取现金。
用友U8 打印凭证和账簿时提示“句柄无效”,“文件已存在”。且打印账簿时无法选择软件定义的“自定义[3830-2930]”纸张。导致打印账簿时无法打印余额列用友U8 打印凭证和账簿时提示“句柄无效”,“文件已存在”。且打印账簿时无法选择软件定义的“自定义[3830*2930]”纸张。导致打印账簿时无法打印余额列
问题原因:用户系统环境为 NT4+SP5 。在正常的文档打印也无法选择“自定义[3830*2930]”纸张。经测试发现 NT 所能接受的列宽为 34.5 CM 。即软件所定义的“自定义[3830*2930]”纸张超出系统范围。由此可断定打印凭证和账簿时提示“句柄无效”,“文件已存在”为 NT 系统的缺陷所致 解决方法:在“打印机”的“服务器属性”中将“自定义[3830*2930]”纸张的大小改为 宽 3450 高 2930 即可 解决方案: 问题原因:用户系统环境为 NT4+SP5 。在正常的文档打印也无法选择“自定义[3830*2930]”纸张。经测试发现 NT 所能接受的列宽为 34.5 CM 。即软件所定义的“自定义[3830*2930]”纸张超出系统范围。由此可断定打印凭证和账簿时提示“句柄无效”,“文件已存在”为 NT 系统的缺陷所致 解决方法:在“打印机”的“服务器属性”中将“自定义[3830*2930]”纸张的大小改为 宽 3450 高 2930 即可
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会计电算化期初余额录入
1、期初余额录入在,总账系统-期初余额里面录入,帐套1月份启用的帐套只需要录入期初余额,年中启用的帐套需要录入三列,累计借方、累计贷方、期初余额。期初余额录入完毕后,要点“试算”和“对账”。
2、期初余额试算不平衡将不能填制凭证。
T6 6.5升级到T+12.1标准版是 科目升级报错如下图所示: T6 6.5升级到T+12.1标准版是 科目升级报错如下图所示:
看看提示这个科目,是否有特殊符号同楼上,或者查看下科目是否设置了T+中不支持的项目。@服务社区刘小艳:助记码是空的,这个算是吗?@与我无关999:可以先录入一个再看下。
编辑图形菜单下的‘我常用的表’,目录中可选择的表比演示帐套和空帐套少很多编辑图形菜单下的‘我常用的表’,目录中可选择的表比演示帐套和空帐套少很多
知识库详细内容
问题版本: | 1065-用友T1-商贸宝批发零售增强版 11.1 | 问题模块: | 17-销售管理 | 问题状态: | 2-最终解决方案 | 关 键 字: | 我常用的表 | 适用产品: | T1系列 | 补 丁 号: | | 问题名称: | 编辑图形菜单下的‘我常用的表’,目录中可选择的表比演示帐套和空帐套少很多 | 问题现象: | 在自己帐套下编辑图形菜单下的‘我常用的表’时,左侧可选择报表目录比新建的空帐套或者演示帐套少很多。例如订货信息表,受托、委托库存相关报表等。 | 原因分析: | 我常用的表中缺少报表主要是因为该帐套没有相应的业务。例如帐套没有订单业务的话则报表中不会有订货信息的表。 | 解决方案: | 在维护中心-系统配置-业务设置中将业务勾选再重新登陆帐套即可。(此类问题多见于普及版数据恢复到标准版中) |
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新中大财务软件发生串户该怎么办? 新中大财务软件发生串户该怎么办?''
企业发票专用章事宜如何办理 企业发票专用章事宜如何办理
【问题】 一个企业需要分别刻制国税和地税的发票专用章吗?怎样办理? 【解答】 如果企业办理的国税和地税的登记证上的人识别号不同,则需要分别刻制发票专用章。如果企业办理的国税和地税的税务登记证上的纳税人识别号相同,则只需刻制一枚发票专用章。发票专用章由纳税人按照《国家税务总局关于发票专用章式样有关问题的公告》(国家税务总局公告[2011]第7号)规定的式样内容刻制,税务机关不指定刻制单位。发票专用章刻好后,纳税人必须将新发票专用章的印模报主管税务机关备案。
我刚用的是用友软件T6,请教一下年初过账即创建2016年账套咋作 我刚用的是用友软件T6,请教一下年初过账即创建2016年账套咋作[]
在系统管理里面有年结,可以建16年帐套一年一个账套,那查账多不方便@流年执子之手:需要重新登录上年度帐套@流年执子之手:这是用友的特点,其他软件可以用一个,不过这样各有利弊
公司购进1100元的手摇卧式电阻成型机,请问怎么入账? 公司购进1100元的手摇卧式电阻成型机,请问怎么入账?[]
借:固定资产1100 贷:银行存款1100 借:周转材料-管理用具1100 贷:固定资产1100计入固定资产科目,次月可以一次计提折旧完毕。
查询账簿时无法查询 如何解决 查询账簿时无法查询 如何解决
440错误一般有以下几种情况,请排查处理: 1、检查演示账套是否报错,如果演示账套正常,在工具下载中下载数据库检测这个账套是否有一致性错误。 2、如果演示账套也一样报错、用社区-更多-工具下载中的注册dll文件工具重新注册软件控件 3、计算机名必须为纯英文,不能以数字开头 4、设置环境变量。在C盘下建立两个个空文件夹,更名为temp、tmp,然后在‘我的电脑’单击鼠标右键,属性里点高级页签,然后点‘环境变量’,将administrator的temp和tmp的值都修改为这两个文件夹的路径。 5、检查登录操作系统的操作员是否有超级管理员的权限,win7系统登录软件时右键单击选择以管理员身份运行 6、如果以上均无法解决,做好账套备份,卸载软件并手工删除安装目录下ufsmart和c盘下ufcomsql两个文件夹,然后再重新安装,注意安装时要把杀毒软件等关闭。如果使用这个方法还是不行只能重新做系统,操作系统建议安装纯净版,不要安装ghost等版本专家级回复!@服务社区苏娜:还是只有明细账无法查询,其他账簿可以查询,可以远程吗很抱歉,社区这无法远程查看。只有一个帐套有问题的话,下载数据库检测修复工具对账套检查是否有一致性错误并修复。注意操作前做好账套备份。工具下载: http://gongju.chanjet.com/chan ... %3D47 如果检查也没错误,请联系您的服务商,由服务商在支持网提交问题和账套,我们会根据数据进一步分析原因和处理
用友运行错误号9下标越界运行错误号9下标越界
问题版本: | 803-U8.52 | 问题模块: | 818-报账中心 | 所属行业: | 0-通用 | 问题状态: | http://yun.kuaiji66.com公示 | 关 键 字: | 下标越界 | 适用产品: | 852 | 补 丁 号: | | 开放状态: | 用友云基地注册用户 | 原问题号: | | 提交时间: | 2008-1-8 | 问题名称: | 运行错误号9下标越界 | 问题现象: | 在库存管理中,查询收发存汇总表时,点击打印或预览时时,提示‘运行错误号9,下标越界’。 | 原因分析: | 据现象分析,该帐套2004年度该处功能有效,但是2005和2006年度都不好使,提示'运行错误号9,下标越界'.有可能用户在2005年年度,中过病毒,把data库中,rtp_flddef,Rpt_FltDEF,Rpt_GlbDEF损坏。 | 解决方案: | 将2005年和2006年data库中的rtp_flddef,Rpt_FltDEF,Rpt_GlbDEF三张表分别改名或删除,然后从演示帐或2004年度库中把这三张表导入到2005和2006年度库中,之后在这三张表的‘设计表’中把主键和标识填入,保存即可。 |
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问题解答
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“营改增”后支付境外商标使用费应代扣增值税 “营改增”后支付境外商标使用费应代扣增值税 甲公司是一家位于“营改增”试点地区的药品生产企业,属于一般人。几天前,该公司与一家境外企业签订了一份商标使用权转让合同,即境外企业将商标提供给甲公司使用,在合同期内甲公司每年向其支付一定数额的商标使用费,涉及的相费由转让方承担。 现在,甲公司作为“营改增”试点企业,企业不知道支付商标使用费需要扣缴还是增值税,所以打电话向12366纳税服务热线咨询。 坐席员答复,《部、国家总局关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2011〕111号)附件1《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点实施办法》(以下简称试点实施办法)规定,本办法适用于试点地区的单位和个人,以及向试点地区的单位和个人提供应税服务的境外单位和个人。试点实施办法所附的《应税服务范围注释》规定,文化创意服务,包括设计服务、商标著作权转让服务、知识产权服务、广告服务和会议展览服务。商标著作权转让服务,指转让商标、商誉和著作权的业务活动。 因此,境外企业给试点地区的甲公司提供商标使用权,属于应税服务范围,甲公司应按“现代服务业——文化创意服务——商标著作权转让服务”扣缴增值税,税率为6%,应扣缴税额=接受方支付的价款÷(1+税率)×税率。 另外,甲公司凭通用缴款书可以抵扣增值税进项税额。试点实施办定,纳税人接受境外单位或者个人提供的应税服务,从税务机关或者境内代理人取得的解缴税款的中华人民共和国税收通用缴款书上注明的增值税额,准予从销项税额中抵扣。要注意的是,纳税人凭通用缴款书抵扣进项税额的,应当具备书面合同、付款证明和境外单位的对账单或者发票。资料不全的,其进项税额不得从销项税额中抵扣。 坐席员提醒纳税人,上述境外企业转让商标使用权收入,属于特许权使用费范畴,为法第三条第三项规定的所得,所以支付人甲公司在扣缴增值税的同时要扣缴企业所得税,在计算缴纳企业所得税时,应以不含增值税的收入全额作为应纳税所得额。为此,甲公司应将合同价款换算成不含增值税价格计算应扣缴的所得税。
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用友t6怎么反结账 【用友软件U8/T6/T3反结账反记账方法】U8/T6/T3如何取消结账、取消记账(限于篇幅,此处仅以T3为例,U8/T6步骤相同); 一、反结账步骤: ①点击总账下面的期末,选择“结账”
解决方案
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用友U8 仓库(A、B)计价方式:移动平均 存货X在仓库A的结存单价为0 存货X在仓库B的结存单价为5 操作如下:做调拨单从A到B,记账后,其他出库单单价为0,而其他入库单单价为5,不是为0 补充:存货选项中的入库金额和零出库金额选择为结存成本 用友U8 仓库(A、B)计价方式:移动平均 存货X在仓库A的结存单价为0 存货X在仓库B的结存单价为5 操作如下:做调拨单从A到B,记账后,其他出库单单价为0,而其他入库单单价为5,不是为0 补充:存货选项中的入库金额和零出库金额选择为结存成本问题原因:同解决方案 解决方法:客户调拨的存货X是赠品,出入库金额应该是0。如果采用特殊单据记账,则即使在调拨单上录入金额0,记账时入库金额仍然为5,无法使入库金额为0。所以,对于这种赠品存货,您可以先在调拨单上录入金额0,并使用正常单据记账,这样其他入库单的入库金额就会取它单据上录入的金额0。 解决方案: 问题原因:同解决方案 解决方法:客户调拨的存货X是赠品,出入库金额应该是0。如果采用特殊单据记账,则即使在调拨单上录入金额0,记账时入库金额仍然为5,无法使入库金额为0。所以,对于这种赠品存货,您可以先在调拨单上录入金额0,并使用正常单据记账,这样其他入库单的入库金额就会取它单据上录入的金额0。
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用友U8 软件无法登陆,在管理工具的服务中发现SQL无法启动,提示可能是WINDOWS错误用友U8 软件无法登陆,在管理工具的服务中发现SQL无法启动,提示可能是WINDOWS错误问题原因:环境问题 解决方法:将用友软件的文件夹拷贝出来,卸载软件和数据库并重新安装,将以前备份导入,然后把以前文件夹帐套文件夹里05年的数据库文件替换新产生的文件,登陆就可以了 解决方案: 问题原因:环境问题 解决方法:将用友软件的文件夹拷贝出来,卸载软件和数据库并重新安装,将以前备份导入,然后把以前文件夹帐套文件夹里05年的数据库文件替换新产生的文件,登陆就可以了
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T3标准版,在打开“系统管理”的时候提示如图错误,请各位老师帮忙解决一下。
检查计算机名称是否含有特殊字符像‘-’等,如果有,请修改为纯英文名称,修改完成之后请重启电脑;或者更改系统环境变量中用户变量的Tmp变量值。具体方法:首先在C盘下建立一个空文件夹,更名为temp,然后在‘我的电脑处’单击鼠标右键,属性里点高级页签,然后点‘环境变量’,将temp和tmp的值都修改为c:\temp(通过点‘编辑’按钮进行修改;还有检查系统日期格式是否符合下面的要求:短日期格式:yyyy-MM-dd,长日期格式:yyyy'年'M'月'd'日'。(检查方法:点击”开始菜单“-”控制面板“,依次找到”时钟、语言和区域“-”设置时间和日期“-”更改日期和时间“-”更改日历设置“-”日历设置“-【日期】页签中进行查看和修改。) 然后再登录操作 你好,按您的回复进行操作,还是一样的提示。 --按您的回复进行操作,还是一样的提示。 把账套的物理文件拷贝出来保存好,卸载软件,然后重新安装。账套物理文件恢复数据的方式请参照文档中的方法二或方法三: http://www.kuaiji66.com/t3/yongyout3/dVP5Lgy86944.html
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t3固定资产制单删除 用友T3软件固定资产生成的凭证如何删除? 固定资产生成的凭证如何删除? 问题模块: 固定资产 关键字:删除凭证 问题版本:用友T3-用友通标准版10.8plus2 原因分析: 进入固定资产模块,找到对应的凭证点击删除即可。 适用产品:T3系列
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