#财税实务#单位员工报销交通费1000元，然后直接只要了500元 剩下的500元现金交了罚款，能不能一笔凭证号做分录 怎么做 #财税实务#单位员工报销交通费1000元，然后直接只要了500元 剩下的500元现金交了罚款，能不能一笔凭证号做分录 怎么做[]

借：管理费用-1000
贷：现金-500
其他应收款-500，
只是不知道你那500罚款是什么样的罚款。
借：管理费用-交通 1000
贷：银行存款/库存现金500
其他应收款-张三 500
报销交通费与交罚款两个业务分开做好点吧
@蓝色彩: 罚款不应该是营业外收入吗
@神城落月: 罚款收入不应该是营业外收入吗 我想分开做两笔分录
最好分开以后查账也方便

请问在同一个电脑里，用不同账号导出打印，一个是好的，另一个就不行
T+浏览器卸载后，重新安装一下。
已经卸载过了

用友U8普及版存货升级后数量、金额不对U8普及版存货升级后数量、金额不对

U8普及版-存货升级后数量、金额不对

用友U8 开了一套新账,使用总账工具把档案复制过来后,使用过程中保存销售发货单时提示-保存失败-用友U8 开了一套新账,使用总账工具把档案复制过来后,使用过程中保存销售发货单时提示"保存失败" 问题原因:由于账套中的客户档案设定了主营业务员,而在使用总账工具的时候,客户忘记复制个人目录,导致保存单据时,由于person表没有相关的记录,所以插入DispatchList表失败 解决方法:把人员档案也复制过来后即可解决问题
解决方案：
问题原因:由于账套中的客户档案设定了主营业务员,而在使用总账工具的时候,客户忘记复制个人目录,导致保存单据时,由于person表没有相关的记录,所以插入DispatchList表失败 解决方法:把人员档案也复制过来后即可解决问题

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票、款、物三流一致规定的思考 票、款、物三流一致规定的思考 近读海大师帖子 “专用发票——收款方和开票方不一致企业违规抵扣被处罚”，感想颇多。既为企业受到处罚而不平，又为企业可能存在的违法行为而慨叹；既为机关的生搬硬套而愤怒，也为税务机关可能存在的无奈而无奈。也许，眼见的并不是真相。 　　一、事情真相的猜测 　　此案起因吉林省大安市东方风电公司（以下简称东方风电）从大安风电设备有限公司（以下简称风电设备）取得增值税专用发票，但是货款分别付给风电设备和天津某风电叶片工程有限公司（以下简称风叶工程），而且小部分付给开票方风电设备，大部分付给风叶工程。为什么会将巨额款项2376万元付给不相干企业风叶工程呢？猜测如下： 　　1、如本案材料所列，东方风电欠风电设备的钱，风电设备欠风叶工程的钱，三方之间并无其他关系。因此，三方抵债协议，风电设备将自己对东方风电的债权转给风叶工程抵债。可一般情况下，风电设备作为制造企业应该是风叶工程这类企业的上游，上游可怎么欠下游的钱哪，难道是预付？即使是预付，那也应该交付产品而不是还钱。 　　2、东方风电工程建设招标，风叶工程中标（毕竟东方风电不能自己直接买设备来安装，要有专业企业安装）；风叶工程向风电设备采购相关设备。但是，东方风电要求中标方风叶工程提供增值税专票；风叶工程提供不了专票，于是要求自己的设备供应商风电设备直接将专票开给东方风电。市场上，中间商要求制造厂家直接开票给最终用户的事儿多着呢。 　　二、税务祭出的古剑 　　如文中所述，“税务稽查人员发现该公司银行存款和应付账款均较上年大幅增加。既然资金状况较好，为何不及时支付货款？”，于是针对资金收付展开稽查，最后发现此案。只是我等不知，为什么资金状况较好，就需要及时支付货款？不及时支付货款和本案重要问题“货款支付给第三方”又有什么必要的联系？ 　　此时，税务祭出了一把古色斑斓的宝剑——《国家税务总局关于加强增值税征收管理若干问题的通知》（国税发〔1995〕192号），此剑已绝迹江湖十余年，真个是倚天一出谁与争锋，企业立马任由宰割！ 　　根据该文第一条第三款规定，人购进货物或应税劳务，支付运输费用，所支付款项的单位，必须与开具抵扣凭证的销货单位、提供劳务的单位一致，才能够申报抵扣进项税额，否则不予抵扣。于是，主管税务机关大安市国税局稽查局确定东方风电该笔进项抵扣违规，追缴了该公司少缴的税款及滞纳金。 　　三、依法治税该如何 　　只是，这柄古剑真的无敌？此文发于1995年，增值税刚刚改制，正处于各种问题百花齐放之时。基于当时的经济交易支付情况和增值税刚刚改制的混乱情况，此项规定和当年要求商业企业付款、工业企业入库一样，都在当时起到了很大的作用，但实为权宜之计，入库和付款的要求随后取消，只有票、货、款一致的这个规定至今犹存。只不过，随着经济的快速发展，经济交易支付方式和手段日新月异，已经很少有税务机关祭出此文了。（此段描述，也许我等孤陋寡闻，请税官们指教）四中全会依法治国之声方出，依法治税自然也包含在其中。所以，试着探讨一下法律框架下的该文件。 　　1、此文要求收款单位和开票单位、发货单位一致。但是，没有付款的是否可以抵扣，答案不言而喻。那么，不付款可以抵扣，付了款反而不可以？ 　　2、经济交易所需支付的是对价，这个对价的支付可以是货币，也可以是债权和其他非货币资产。那么，非货币资产支付对价是否可以抵扣？答案也很明了，完全可以。债权为什么不可以呢？ 　　3、也许税官们会说，此案中东方风电实际支付货款给非开票单位了，有三方协议为证。可是，三方支付协议和该笔货物的付款实际是两个经济行为。其一，风电设备与东方风电之间的货物交易；其二，风电设备、东方风电和风叶工程之间的债权债务三方抵债。 　　简单串起来说，东方风电如果不对任何人付款，这笔交易的进项税完全可以抵扣；对开票人风电设备付款一部分，其余款项挂账欠款，依旧可以抵扣；然后把挂账的欠款按照债权人风电设备的要求，转给债权承继人风叶工程，难道就不可以抵扣了？ 　　说的远一点，一直有动议要对淘宝等网络交易征税，那么用支付宝支付的行为符合票、款、物三流一致的规定吗？难啊！ 　　四、一切难道是和谐 　　继续猜测。 　　1、如果是简单的三方抵债，税务机关没有理由不让抵扣。你要抠文字说文件规定所支付款项的单位必须和开票单位一致，那此案中付款给开票人的完全符合，剩余部分没有支付款项，自然不能套用此条。 　　2、如果是风电设备代风叶工程开票，那一者东方风电估计应该有和风叶工程的安装协议，二者该适用虚开和接受虚开的规定处罚。为什么税官们舍重武器不用而祭出老古董文件呢？ 　　3、再有，即使按照此案中税务机关的认定，违规抵扣进项税，难道不构成偷税，不需要处罚，只需要交纳滞纳金就好了？ 　　4、也许一切都是和谐的结果？任务压头，税官们总要找点东西交差；企业本身有毛病，不管是现实的问题还是将来的忧虑，都不敢硬起腰杆跟税官们讲法律；任务问题解决了，企业要求不认定偷税不处罚，税官们估计也见好就收了。  

凭证打印行数 凭证打印行数

固定资产累计折旧挂管理费用跟制造费用，然后管理费用与制造费用一结转，资产管理与总账对账就不平了，这样怎么办？？？对账完了以后结转，这样还会显示不平吗 固定资产累计折旧挂管理费用跟制造费用，然后管理费用与制造费用一结转，资产管理与总账对账就不平了，这样怎么办？？？对账完了以后结转，这样还会显示不平吗[]

资产中不是累计折旧科目吗？
资产与总账对账是根据科目设置里预置的科目进行对的，结转后费用科目就会余额为0所以会不平，在结转之前对账；
@服务社区刘小艳资产明细账与累计折旧单的折旧金额怎么会不符？
@服务社区刘小艳:总账与资产管理对账界面点开的资产明细账与直接打开的资产明细账不符，这是为什么？
回复 众盈小郭：查看资产明细账中是否显示了所有卡片。
@服务社区刘小艳:直接查看的话是显示了所有的，但是总账与资产管理对账界面点开的资产明细账的只显示了一个分类
回复 众盈小郭：那个是根据总账，科目设置中，累计折旧科目后设置的科目来对的，您重新预置下科目。
@服务社区刘小艳:是折旧扩展科目要怎么设置吗？？？？
@服务社区刘小艳:发一个折旧扩展科目的设置给我可以吗

财务报表利润表只能结转一方余额，设公式，净额公式怎么设 财务报表利润表只能结转一方余额，设公式，净额公式怎么设[]

设置公式时选择用友账务函数-净额函数，再选择科目
建议还是修改凭证发生的方向，费用类科目发生在借方或借方红字，收入类科目放在贷方或贷方红字
什么意思。您说的是余额吗，我们期间损益结转后您的余额都为0了啊
利润表的公式取的是发生数，不是余额。
没有看懂您的问题。您是说利润表怎样取数吗？
利润表里的数只能取一方得数，比如主营业务收入只取贷方，借方有个185未取，利润表没体现，想设置公式去发生额，借方和贷方都取
@服务社区苏娜:我刚看我7月份报表，发现不平。然后发现一月有这样一个情况发生，所以想改一下报表公式，要不然得所有的都反结账。
@Jim世杰:是一方余额，收入只能取贷方，我借方得数上不去，报表不平。
修改收入类科目的凭证方向都为贷方或贷方红字，期间损益结转凭证为借方，再重算报表

地下车库是否可以减半征收土地使用税 地下车库是否可以减半征收土地使用税

问：建造在地上建筑物下方的地下车库，是否可以减半征收土地使用税？

　　答：根据《部 国家总局关于房产税、城镇土地使用税有关问题的通知》（财税[2009]128号）第四条的规定，对在城镇土地使用税征税范围内单独建造的地下建筑用地，按规定征收城镇土地使用税。其中，已取得地下土地使用权证的，按土地使用权证确认的土地面积计算应征税款；未取得地下土地使用权证或地下土地使用权证上未标明土地面积的，按地下建筑垂直投影面积计算应征税款。对上述地下建筑用地暂按应征税款的50%征收城镇土地使用税。因此，若属于单独建造的地下建筑物，单独立项，且取得土地使用证，可按上述文件规定暂按应征税款的50%计征土地使用税；若属于没有单独立项，且与地上建筑物为一体，则与地上建筑物一并应按照实际占用面积缴纳土地使用税。

发货单如何自动带出仓库 发货单如何自动带出仓库

用友U8 记账所有帐套有关银行帐美元帐户，查询银行日记账，本日合计是本日发生的双倍。用友U8 记账所有帐套有关银行帐美元帐户，查询银行日记账，本日合计是本日发生的双倍。 问题原因:同解决方案 解决方法:经过对您的数据进行测试，发现您的foreigncurrency表中只有美元信息，而没有人民币的信息，所以造成了合计数不对。您可以直接从正常数据库（新建一套账，在其中增加美元信息。）中将foreigncurrency表导入就可以了。
解决方案：
问题原因:同解决方案 解决方法:经过对您的数据进行测试，发现您的foreigncurrency表中只有美元信息，而没有人民币的信息，所以造成了合计数不对。您可以直接从正常数据库（新建一套账，在其中增加美元信息。）中将foreigncurrency表导入就可以了。

T3、T6、T+的会计科目是不是任何时候都可以修改，还是有什么限制条件？？ T3、T6、T+的会计科目是不是任何时候都可以修改，还是有什么限制条件？？[]

你想怎么改？想删除还是增加明细科目。还是改科目余额。
@我用双手成就你的梦想:改名称，明细！！
@EEEric:可以改，只要没有凭证就可以
@我用双手成就你的梦想:做了凭证就不能改了是吗？要改只能先换别的科目，把那个科目改了再换回来是吧
@EEEric:把所涉及的凭证删了不就行了吗
@我用双手成就你的梦想:忘了这茬！！

如已做了往来冲销，但发现错了，如何修改？-你刚才说把往来冲销的单据删除，不能删除的情况下，做冲减应收的单据，然后做红字的收款单据进行冲销，再做回一张增加应收的单据，（假设冲销应收）-我这具体分析一下，您看对不对-不能删除的情况下，做冲减应收的单据（如销货单立帐，做红字销货单），然后做红字的收款单据进行冲销，再做回一张增加应收的销货单，做一张蓝字的收款单再核销。 如已做了往来冲销，但发现错了，如何修改？你刚才说把往来冲销的单据删除，不能删除的情况下，做冲减应收的单据，然后做红字的收款单据进行冲销，再做回一张增加应收的单据，（假设冲销应收）我这具体分析一下，您看对不对不能删除的情况下，做冲减应收的单据（如销货单立帐，做红字销货单），然后做红字的收款单据进行冲销，再做回一张增加应收的销货单，做一张蓝字的收款单再核销。[]

对的哦，是这个意思。。
谢谢

打印凭证的时候，打印出来的是下图这样，而且预览的时候是空白的，请问如何解决，谢谢 打印凭证的时候，打印出来的是下图这样，而且预览的时候是空白的，请问如何解决，谢谢

总账-选项-账簿 选纸型，选套打
楼上正解！[/强]
您好，这是T+的软件，总站里面没有找到选项呢
@齐伟INR:打印时直接选择套打的打印模板。

速达5000里面预收账款成呆账怎么处理 速达5000里面预收账款成呆账怎么处理''

2014年注册会计师都考什么科目及时间 2014年注册会计师都考什么科目及时间''

大家好，问个问题就是在购买了固定资产后有运费，在登记凭证时一块登记还是分开登记了？ 大家好，问个问题就是在购买了固定资产后有运费，在登记凭证时一块登记还是分开登记了？[]

合起来
虽然同是计入固定资产成本，但为了对帐方便应该分开计的。
我是合起来
分开来好搞

为什么利息收入记在财务费用借方 为什么利息收入记在财务费用借方[]

是根据财务费用的科目的余额方向来定的，软件是按照余额来取数的，所以在做利息收入的时候，做成财务费用的借方红字处理
好转结，不容易出错

4月份有一笔分录漏做，我要补上，但4月已结账。现在我取消结账后，怎么删除4月的结转损益那笔分录？我点击了填制凭证，但是没有看到这笔要删除的结转损益分录 4月份有一笔分录漏做，我要补上，但4月已结账。现在我取消结账后，怎么删除4月的结转损益那笔分录？我点击了填制凭证，但是没有看到这笔要删除的结转损益分录[]

点击这个张凭证，制单按钮下面有个作废功能，先作废在整理就可以删除这张凭证了！
@qq392629945:点击这个凭证，上面没有制单，只有查看
@西瓜qI7:你不是在填制凭证里面看的吗？
取消结账后，还需要取消记账、取消审核才行。
@西瓜qI7:我点击填制凭证，里面是空白的。如果直接点总账—凭证—查看凭证，打开要作废的凭证，上面不是制单，而是查看，怎么办？
同楼上回复，必须要先取消凭证记账到4月初，否则填制凭证这就是看不到已记账的凭证
@服务社区苏娜:可以啦 谢谢。
@西瓜qI7:[/强]
@西瓜qI7:还有填制凭证时，为何没有像金蝶那样点平衡的那个功能？
@西瓜qI7:按=号就可以

生产成本年末结转

一、操作流程：
1、先做数据备份
2、新建年度帐
3、结转上年数据

二、具体步骤：
1、数据备份：
系统管理→系统→注册→用户名admin 密码为空→确定→账套→备份→选择要备份的账套→确定→选择备份路径→完成备份
2、新建年度帐（以2016年结转到2017年为例）：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套001-年度2016-确定-年度帐-建立-2017年年度帐-确定-关闭系统管理
3、结转上年数据：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套-年度2017-确定-年度帐--结转上年数据-总账系统结转-选择结转方式-明细方式-错误结转科目为0说明结转成功