管家婆过了年结存日期后怎样做年结存
2018-3-12 0:0:0 wondial
管家婆过了年结存日期后怎样做年结存
管家婆过了年结存日期后怎样做年结存''
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#会计考试#为什么用盈余公积金弥补亏损,本年利润增加。 #会计考试#为什么用盈余公积金弥补亏损,本年利润增加。[]
会计实务上的盈余公积弥补亏损的分录是 借 盈余公积 贷 利润分配-盈余公积补亏
估计你弥补的是今年的亏损而不是往年的亏损 分录就是 借盈余公积 贷 本年利润
本年利润是所有者权益类的科目,贷方表示增加。所以……@9527号:其实我就想问为什么贷本年利润,这个分录应该怎么理解@随遇而安1445411982:你说的要弥补亏损,本年利润就表示当前会计年度的盈亏盈余公积补亏,盈余公积减少在借方,本年利润补后增加,所以在贷方@小如1438478512:谢谢@9527号:谢谢
固定资产12年入账了一部分,15年收到全部发票,把全部的都入账了 固定资产12年入账了一部分,15年收到全部发票,把全部的都入账了那15年这一笔是否需要计提折旧到12年?是按新增固定资产入账吗?为什么?
应该按新增加的固定资产做帐。
当时的每年付出只能说是在建着,没有完全交付使用哦。
一、购进时:
借:固定资产
应交税费-应交增值税(进项税额)
贷:银行存款(累计有支出额)
借:管理费用(生产企业做制造费用)
贷:银行存款(发生的不能计入固定资产总额中的部分)
二、当月份入帐后一个月做计提折旧:
借:管理费用(生产企业做制造费用)
贷:累计折旧(一般我们都是跟国地税统一口径:用直线法的)
用友U9 MRP跑出来的请购,需要修正数量后,再正式走询比价用友U9 MRP跑出来的请购,需要修正数量后,再正式走询比价
软件版本: | V2.1上市版
适用产品: | 供应链
软件模块: | 采购管理
问题现象: | 各组织的通过MRP跑出来的请购,需要修正数量后,再正式走询比价。
问题原因: | -
解决方案: | 问题原因:解决办法:建议方案1:走集中采购的模式(集中代购),在集中采购组织产生请购单后,各组织负责修改请购单的操作员登录集中采购组织,进行请购单的修改。<br>
建议方案2:走集中采购的模式(集中代购),集中采购组织的集中PO分解为各组织的分解PO,各组织的操作员在本组织修改分解PO的数量,再向供应商正式下采购单。
解决方案:
用友U8 报表的应收按借方取的不对.用友U8 报表的应收按借方取的不对.
问题原因:原因不明 解决方法:不按一级科目取借方,按明细取借方就可以了.
解决方案:
问题原因:原因不明 解决方法:不按一级科目取借方,按明细取借方就可以了.
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啤酒出厂价是否含包装物押金? _0啤酒出厂价是否含包装物押金?
问:我厂是一家啤酒生产企业,2005年6月,我厂与另一家啤酒厂联合开发生产鲜啤酒供应我市各大酒店。由于供货时需向酒店提供周转用的鲜啤酒桶,我厂按每个啤酒桶100元向酒店收取押金。我厂生产的鲜啤酒价格为每吨2600元,每吨酒收取的啤酒桶押金为2400元。税务机关在核定我厂鲜啤酒的消费税时,以鲜啤酒价格超过了3000元/吨(2600 2400)为由,确定其消费税为250元/吨。啤酒出厂价是否含包装物押金?
期初余额有数据但查询账表时期初余额显示为平 期初余额有数据但查询账表时期初余额显示为平
U8知识库问题号: | 10375 |
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解决状态: | 临时解决方案 |
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软件版本: | 8.52 |
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软件模块: | 总账 |
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行业: | 通用 |
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关键字: | 期初余额有数据但查询账表时期初余额显示为平 |
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适用产品: | U8 |
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问题名称: | 期初余额有数据但查询账表时期初余额显示为平 |
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问题现象: | 总账中期初余额有数据但查询账表时期初余额显示为平没有数据,期初有数据是正确的。该数据是2001年启用每个年度查询都是一样结果 |
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问题原因: | 检查发现数据库中2001年的期间表gl_period 中年竟为2000年 |
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解决方案: | 2001年的数据库中期间表应该是2001才对把2000年改为2001后 |
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补丁编号: | |
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录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
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最后更新时间: | |
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发票报销几种常见的违规手段 发票报销几种常见的违规手段
主要表现在:
一是使用非正规票据报销。如用酒店饭店的就餐菜单代替餐饮业发票报销招待费等。
二是使用他人发票报销。主要是一些新成立或未注册的公司使用其他企业的发票报销等,网上查询就可发现开具发票单位同领用发票单位不一致,是转借发票行为。
三是不按规定用途使用发票。如用服务业发票结算建设安装工程款等。
费用报销制度及流程解析 费用报销制度及流程解析
1、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。 ⑴、报销发票单位名称需写全称“***”; ⑵、项目部租赁房屋需以单位名义签协议、并需对方开据房屋租赁专用发票; ⑶、原则上跨年度发票不允许报销; ⑷、发票内容与报销单内容一致; ⑸、具体项目上发生的费用需填写对应的项目号、项目名称; ⑹、报销单上需写明所附单据数量; ⑺、报销时需将发票分类,按报销类型分行填列报销单据,报销类型主要分为以下几种:差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、会议费(报销时需附会议通知)等。 会议费证明材料应包括:会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等。 2、单笔报销总额超过2000元,需要提前一天通知财务备款。 3、费用报销基本流程及审批管理: ⑴、总经理负责公司所有货币资金等的支付审批。 ⑵、货币资金支付的批准方式为书面方式。 ⑶、部门主任根据公司本制度规定的费用报销标准对本部门发生的费用报销业务真实性审核。 ⑷、财务部门对费用报销凭证的合法性,合规性、合理性、发票金额的正确性进行审核。 ⑸、收到报销单后应检查总经理、部门主任、签名是否齐全,对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销,对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。 ⑹、报销人要对其所报销费用内容的真实性负全部责任,在费用发生后必须取得合法有效的凭证。 4、报销时间的具体规定 公司财务部根据实际情况在每星期二、星期三、星期四集中进行财务报销。 5、费用报销单填写及票据粘贴要求: ⑴、报销单据填写应力求整洁美观,不得随意涂改; ⑵、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致,各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好); ⑶、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上,整份报销单各部分厚度应尽量保持一致; ⑷、若报销票据面积大小相同或相似(如车票等),需有层次序列张贴; ⑸、报销单据金额、类型相同的(如车票等),应尽量张贴在一块,并按金额大小排列; ⑹、报销票据在粘贴时,确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额; ⑺、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写; ⑻、报销单各项目应填写完整,大小写金额一致,并经部门领导有效批准; ⑼、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认,需入库的实物单据应附入库单;
登记总分类账及明细账有何要求 登记总分类账及明细账有何要求
总分类账户与明细分类账户的密切关系,决定了总分类账户与其所属的明细分类账户应该进行平行登记。所谓平行登记,是指对所发生的每项交易或事项都要以会计凭证为依据,一方面记入有关总分类账户,另一方面记入有关总分类账户所属明细分类账户的方法。总分类账户与明细分类账户平行登记要求做到以下几点:
1、同依据
即将发生的交易或事项记入总分类账户及其所属明细分类账户时,所依据的会计凭证(特别是指原始凭证)相同。虽然登记总分类账户及其所属明细分类账户的直接依据不一定相同,但原始依据是相同的。
电子书销售时是否可申请免增值税 电子书销售时是否可申请免增值税
问:电子书销售时是否可申请免,图书是依据《国家总局关于印发<增值税部分货物征税范围注释>的通知》(国税发〔1993〕151号)文件关于图书的规定范围吗?
答:一、根据《部 国家税务总局关于延续宣传文化增值税和优惠政策的通知》(财税〔2013〕87号)第二条规定:“自2013年1月1日起至2017年12月31日,免征图书批发、零售环节增值税。”第七条第二项规定:“图书、报纸、期刊(即杂志)的范围,仍然按照《国家税务总局关于印发<增值税部分货物征税范围注释>的通知》(国税发〔1993〕151号)的规定执行;”
买的沙子可不可作为进项税抵扣 _0买的沙子可不可作为进项税抵扣[]
请问一下,到年末小规模公司其它应收款账上个人款还有70万在账上,这个部分所得税汇算清缴时需要交个人所得税吗? _0请问一下,到年末小规模公司其它应收款账上个人款还有70万在账上,这个部分所得税汇算清缴时需要交个人所得税吗?[]
要是借给股东的可能要交!如果是公司分红给股东的就要缴税。如果是借款就要让股东写借条@理想ing: 是借给股东的,要交个人所得税?
《政府会计准则》正研究制定 很有可能在明年推出 《政府会计准则》正研究制定 很有可能在明年推出
核心提示:部已经成立了政府委员会,《政府会计准则》也正在抓紧研究制定,很有可能在明年新预算法实施后尽快推出。
随着预算法的修订,政府改革已然形势逼人。
近日从一位接近财政部的会计专家处获悉,财政部已经成立了政府会计准则委员会,《政府会计准则》也正在抓紧研究制定,很有可能在明年新预算法实施后尽快推出。此外,为了适应企业和内部管理的需要,一份《全面推进我国体系建设的指导意见》将于9月份公布。
通州区注册公司需要带哪些手续 通州区注册公司需要带哪些手续''
请问一下,我们老板有两个公司(公司法人不同,老板挂别人的名),广州A公司,在那边租用了档口,B公司在广西,然后广州A公司所交的档口租金叫人家开发票抬头是广西的B公司。A公司跟出租人应该有签租赁协议,可是现在发票是B拿来做账,没有租赁协议,合同之类的,要怎么办呢,A.B公司跟出租人之间要弄份什么协议?怎么处理?简单一点? 请问一下,我们老板有两个公司(公司法人不同,老板挂别人的名),广州A公司,在那边租用了档口,B公司在广西,然后广州A公司所交的档口租金叫人家开发票抬头是广西的B公司。A公司跟出租人应该有签租赁协议,可是现在发票是B拿来做账,没有租赁协议,合同之类的,要怎么办呢,A.B公司跟出租人之间要弄份什么协议?怎么处理?简单一点?[]
用友T3标准版软件中总账模块反结账时候按CTRL+SHIFT+F6没有反应_0用友T3标准版软件中总账模块反结账时候按CTRL+SHIFT+F6没有反应
如果键盘为笔记本在按住CTRL+SHIFT+F6时候还需要同时按住键盘上的“Fn”键,即同时按住CTRL+SHIFT+F6+Fn;如果确定键盘有故障,那么可以尝试更换键盘进行处理或者用屏幕键盘,点击“开始”-“运行”-输入osk即可打开屏幕键盘;最后还可通过远程协助的方法进行处理。
用友天龙瑞德010-59798025
单位出口业务开的发票与内销业务开的发票一样吗?需要注意什么事项? 单位出口业务开的发票与内销业务开的发票一样吗?需要注意什么事项?[]
出口业务现在是用的是增值税普通发票,金额是出口报关单FOB价,税率选免税,同时要备注相对应报关单单号,美元汇率,合同号。内销还是照旧,该专票专票,普票普票。@Mulata:谢谢,老板说要开票,还没有具体开呢,以前没有开过,谢谢这样清楚的讲解@Mulata:如果单位是一般纳税人也是用普通发票吗?@QSL1735783048:个人建议你咨询一下你们当地的税局,因为有些东西各地实施不一样。比如汇率这块,我这边是深圳,每个月的月初国税局都会在官网发布当期汇率,我这边开发票的汇率就根据这个来开。而你那边我就不知道了[/龇牙]@Mulata:好的,我提前咨询国税局,谢谢@QSL1735783048:出口业务统一用增值税普通发票,境外客户没有一般纳税人或者小规模这样的划分;而间接出口的话是享受免税政策,在特殊区域里的企业出口销售环节也是免税,所以哪怕他们是一般纳税人,也只能接受你们的普票。@Mulata:好的,需要学习的好多,新企业,没有开过票,不知道从何做起@QSL1735783048:进出口权,退免税资格认定等等这些东西都办理好了吗?@Mulata:没有呢,老板刚做好金税盘发行,购票本都没领呢,老板回来后问一下,谢谢
#财税实务#因为要做外账,所以问题比较多!购买固定资产的运费记入固定资产,那么购买的固定资产应该开的发票金额是固定资产加运费合计数? #财税实务#因为要做外账,所以问题比较多!购买固定资产的运费记入固定资产,那么购买的固定资产应该开的发票金额是固定资产加运费合计数?[]
购入的固定资产原值包括了运费真心感谢费老师固定资产的运费含在固定资产中?还是单独开出的运费发票,有的销售单位可能会给你把售价和运费开在一起,但如果是大型的,一般对方会委托第三方负责运输,这个在你们购入的时候,协商,看如何出具发票看开票情况,如果是和售价开在一起的,就入固定资产。要是分开开的票,金额比较大就做费用。如果公司不是特意突出资产,运费应该是做费用对公司有利些。单独开的运输发票金额入费用,不入固定资产