无发票评估资产在新公司入账后提折旧是否允许列支 无发票评估资产在新公司入账后提折旧是否允许列支

　　【问题】

　　我公司与另一公司准备共同成立新公司，我单位以现金出资，对方以评估资产出资，但对方的评估资产没有发票，请问无发票的评估资产在新公司入账后提取折旧是否允许税前列支？

　　【解答】

　　根据《暂行条例实施细则》第四条的规定，将自产、委托加工或者购进的货物分配给股东或者投资者的行为应视同销售货物，因此，资产投资单位应按规定确认收入，并开具发票和计算缴纳增值税。

t3明细账和科目余额表借贷方向错误 t3明细账和科目余额表借贷方向错误[]

具体什么现象呢，有截图吗？
@畅捷服务苏娜_: 就是这样
@畅捷服务苏娜_: 这些黄色的都是有错误的，怎么调整
在查询出来的这个界面上，点还原按钮看下
或者将凭证取消记账，先包含未记账查看是否正确，正确的话，再重新记账
@畅捷服务苏娜_: 好的，我试试
恩，好的
@畅捷服务苏娜_: 都还没记账，查询的时候用的是包含未记账凭证
点还原按钮，也一样吗？如果还是有问题的话，需要看数据了。请联系您的服务商，在支持网提交问题和账套数据，根据账套进一步分析处理
@畅捷服务苏娜_: 好的，谢谢您
不客气

用友U8 2005年结转到2006年后2005年存货与总账对账不平(结转前2005年是平的)用友U8 2005年结转到2006年后2005年存货与总账对账不平(结转前2005年是平的) 问题原因:2005年结转到2006年后2005年的ufdata_088_2005..IA_Subsidiary的cPZID=0被置null 解决方法:update IA_Subsidiary set cPZID=0 where iMonth=0, 其他月份的cPZID=null的应该改的手工改动(2005年账)
解决方案：
问题原因:2005年结转到2006年后2005年的ufdata_088_2005..IA_Subsidiary的cPZID=0被置null 解决方法:update IA_Subsidiary set cPZID=0 where iMonth=0, 其他月份的cPZID=null的应该改的手工改动(2005年账)

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用友U8其他工资821升851后,其他功能一切正常,只是进入人员档案时,提示-运行时错误3256-。U8其他工资821升851后,其他功能一切正常,只是进入人员档案时,提示"运行时错误3256"。

U8其他-工资821升851后,其他功能一切正常,只是进入人员档案时,提示"运行时错误3256"。

凭证审核及查帐错误 凭证审核及查帐错误

期初发货单[增加]是灰色 期初发货单[增加]是灰色

T+12.0 库存销量上报单，在手机上面做好了，但在软件里面没有看到相关的库存销量上报单的单据，里面填 了补货数量，软件不会自动生成销售订单吧，跟销售业务流程没有关系吧，我们销售模式是合并模式。在手机端提示是 还未上报，没有生成单据。 T+12.0 库存销量上报单，在手机上面做好了，但在软件里面没有看到相关的库存销量上报单的单据，里面填 了补货数量，软件不会自动生成销售订单吧，跟销售业务流程没有关系吧，我们销售模式是合并模式。在手机端提示是 还未上报，没有生成单据。[]

不会生成销售订单的，您到库存销量上报单中看下是否有记录。
@服务社区刘小艳:库存销量上报单中没有记录，看单据明细也没有

对账不平 _0对账不平

如何做年结

一、操作流程：
1、先做数据备份
2、新建年度帐
3、结转上年数据

二、具体步骤：
1、数据备份：
系统管理→系统→注册→用户名admin 密码为空→确定→账套→备份→选择要备份的账套→确定→选择备份路径→完成备份
2、新建年度帐（以2016年结转到2017年为例）：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套001-年度2016-确定-年度帐-建立-2017年年度帐-确定-关闭系统管理
3、结转上年数据：
系统管理-系统-注册-用户名是您自己的名字如demo密码demo-选择帐套-年度2017-确定-年度帐--结转上年数据-总账系统结转-选择结转方式-明细方式-错误结转科目为0说明结转成功

贷款展期合同是否应该贴缴印花税 贷款展期合同是否应该贴缴印花税

　　【问题】

　　展期金额与原贷款合同相同，除载明延期还款事项外，又重新列示了金额、还款日期、利率等事项，这样的展期合同是否要贴印花税？展期金额已减少的贷款展期合同，还是否需要贴花？其计税基础是什么？

　　【解答】

　　根据《国家税务局关于印花税若干具体问题的解释和规定的通知》（国税发[1991]155号）规定：

用友U8其他当设置了仓库权限，录入采购入库（退货）单时出错U8其他当设置了仓库权限，录入采购入库（退货）单时出错

U8其他-当设置了仓库权限，录入采购入库（退货）单时出错

“运行错误429” ，总账、工资，或是固定资产等，都有可能遇到“运行错误429” ，总账、工资，或是固定资产等，都有可能遇到

如果想设置允许超生产订单领料，在存货档案里已经设置过了出库超额上限，库存选项也允许超生产订单领料了，为什么还是提示如图所示 如果想设置允许超生产订单领料，在存货档案里已经设置过了出库超额上限，库存选项也允许超生产订单领料了，为什么还是提示如图所示

您好，如果您设置的我没有问题，那可能是数据问题了，需要您联系一下您的服务商，提交支持网数据吧

你好，我原来的数据库出了问题，我想把一部分单据复制到新的数据库，该如何操作呢-基础资料完全一样。 你好，我原来的数据库出了问题，我想把一部分单据复制到新的数据库，该如何操作呢基础资料完全一样。[]

根据之前的沟通记录，您的数据已经损坏，请先按照置疑方法修复数据之后再操作。现在损坏情况下不能做什么
我现在能进入，能看见单据，想把它转到新的数据库里，
设为紧急状态。能查看
@coolfafa:现在有问题，您转过去也是有问题的。还是先修复数据吧。

太原哪里有卖马杰斯特t6的电动车 太原哪里有卖马杰斯特t6的电动车''

不在工商局注册可以变更法人代表吗 不在工商局注册可以变更法人代表吗''

例解房企企业所得税项目清算与汇算 例解房企企业所得税项目清算与汇算 A房地产企业开发的B项目，2007年实现预售收入1000万元，预计计税毛利率为20%，期间费用及可扣除税金为150万元，当年缴纳12.5万元；2008年实现预售收入2000万元，预计计税毛利率为15%，期间费用及可扣除税金为200万元，当年缴纳企业所得税25万元；2009年B项目竣工交付业主使用，当年实现销售收入3000万元，期间费用及可扣除税金为250万元，项目计税成本为4200万元。假设没有其他调整项目，A房地产企业在B项目竣工清算年度，即2009年需要缴纳多少企业所得税？ 　　A房地产企业财务人员认为，B项目竣工清算共计实现销售收入6000万元（1000＋2000＋3000），发生计税成本4200万元，项目期间费用及可扣除税金600万元（150＋200＋250），应纳税所得额＝6000－4200－600＝1200（万元），应缴企业所得税＝1200×25%＝300（万元），实际预缴企业所得税＝12.5＋25＝37.5（万元），项目竣工清算应补缴企业所得税＝300－37.5＝262.5（万元）。 　　实际上，该财务人员并没有领会《房地产开发经营业务企业所得税处理办法》（国税发[2009]31号）相关规定的具体含义。 　　第一，房地产企业开发经营业务的企业所得税处理并不仅着眼于具体项目的情况，无论项目是否完工，无论开发产品是预售还是现售，都应当在当年度确认销售收入并汇算清缴企业所得税。上例中，A房地产企业2007年度、2008年度缴纳的企业所得税实质上是当年度汇算清缴的应纳税额，并非B项目完工前的预缴税额。 　　第二，企业销售未完工开发产品取得的销售收入，应先按预计计税毛利率分季度（或月度）计算出预计毛利额，计入当期应纳税所得额。上例中，A房地产企业2007年销售收入对应的应纳税所得额＝1000×20%－150＝50（万元），2008年销售收入对应的应纳税所得额＝2000×15%－200＝100（万元）。 　　第三，开发产品完工后，企业应及时结算其计税成本并计算此前销售收入的实际毛利额，同时将其实际毛利额与对应的预计毛利额之间的差额，计入当年度企业的应纳税所得额。 　　B项目计税成本为4200万元，实际毛利率＝（6000－4200）÷6000×100%＝30%，2007年、2008年实际毛利额与预计毛利额的差额分别为100万元[1000×（30%－20%）]和300万元[2000×（30%－15%）]，毛利差额400万元（100＋300）应当计入2009年度应纳税所得额。 　　第四，确定2009年度应纳税所得额＝3000－[4200－3000×（1－30%）]－250＋400＝1050（万元），应纳所得税＝1050×25%＝262.5（万元）。 　　以上计算结果与企业财务人员计算结果虽然一致,但两种计算过程体现的计税思路和理念是完全不同的。企业财务人员的计算思路是，未完工年度预缴，完工年度结算，多退少补。正确的计算思路是将预计毛利额与实际毛利额的差异调整，纳入完工年度的所得税汇算清缴。企业所得税项目清算，仅指项目计税成本的最终结算，涵盖了3年的销售期间，而汇算仍然是按照年度分别计算的企业所得税应纳税额，两者不能等同。

我的系统显示此操作员无权限审核凭证，可是有一张是该操作员审核的，现在想反审没办法反审核我的系统显示此操作员无权限审核凭证，可是有一张是该操作员审核的，现在想反审没办法反审核 用友天龙瑞德010-59798025

nc年度新建帐套

用友T6/U8新建帐套：

在电脑开始菜单--程序--用友ERP-U8里

　　1、用Admin登录--系统管理--帐套--建立--根据提示逐步填写直至完成。

　　2、建完账后在系统管理--权限--用户里，给本帐套增加用户。

　　3、增加完后，从开始--程序--用友ERP-U8--企业门户登录。

各位老师好，有这样的一个案例，比如实收资本500万，开办费用已经有300多万，没有固定资产，没有现金等价物，公司的账户上就几千块，还有100多万不止去想，平常发生的费用都是老板付钱的。谁能帮忙梳理下，这差额到哪了吗 各位老师好，有这样的一个案例，比如实收资本500万，开办费用已经有300多万，没有固定资产，没有现金等价物，公司的账户上就几千块，还有100多万不止去想，平常发生的费用都是老板付钱的。谁能帮忙梳理下，这差额到哪了吗[]

还用问,老板拿走了呗
@十指间的love:那如果要做财务报告，怎么跟老板沟通这个问题
首先，500万是不是已经全部实缴，其实，看看有没有正常的往来款，最后是不是产生了亏损，差额在哪看账才能看出来。。。不能只看现金流~~
不要以为老板不懂财务就什么都不知道了,钱是老板的,每个月赚多少亏多少老板心里有数的,100多万如果是亏损,他早就去查了,你的报告把这个情况反映出来就行了,老板看到了没什么反映就对了,你就不用管了.
@戴志中:老师好：其实应该是这样的2011年注册的时候是按50万的打到临时账户有个验资报告，后来2014年注册资本已经增加至500万，但是这个增加的450万我怎么做账，因为现在税务上不用实缴，认缴就好。所以这增加的450万注册资金我不知道怎么去做账，我也没有看到基本户账户有这个货款，平时发生的费用基本上是老板通过自己的账户走账的，公司的费用现在远远大于50万，那大于50万之后的金额我怎么转到实收资本内呢，还是说我借：其他应付款贷：实收资本，真不知道这个如何操作是好。增加的450万如何做账，还是哪里可以看到的
@莫兮:
1、认缴制下，收到投资款才入账，没有收到不记账
2、费用通过老板自己账户走账是什么意思？如果账上没有钱，可以向老板借款，但发票和资金流转还是要通过公司账，否则说不清
3、债转股是可以的，有股东大会决议，通过工商变更后调整实收资本。
@戴志中:就是发生的费用，老板用他自己的账户付款，付款完，那发票过来让我们做账，这样费用下来超过50万，那超过的50万通过其他应付款结算，还有增加的450万不知道怎样做到实收资本。这家公司这个老板自己独资的，没有其他的股东，我跟头疼这个450万怎么做，还有超过的50万怎么做
@莫兮:增加的450万，如果没有实际投资就不做账， 费用问题，虽然发票抬头是公司，但资金没有走公司账上走，也有风险。以后最好先让老板打钱到公司，再开支。
@戴志中:@戴志中:老师，是不是这样，刚刚没懂您的意思，是不是这样，超出的50万费用，向老板借款，通过其他应付款转到实收资本，但是这家单位是老板独资企业，就他一个股东呀，需要表决同意吗。老师再帮我确认下，谢谢。税务登记证上已经变更成500万的
@莫兮:也只能这样了，让老板写个说明吧
@戴志中:让老板怎样写说明呀，提示下，谢谢老师！就是增加的450万通过向老板借款转到是实收资本呀