公司注册资金由会计师事务所代资验资，账务如何处理？--公司要注销，但前期公司的注册资本账务处理存在问题，现在要调账；就是注册资金当时由会计师事务所代资验资，资金验资后就抽出来了，这个账应该怎么样调平；求高人指点 公司注册资金由会计师事务所代资验资，账务如何处理？公司要注销，但前期公司的注册资本账务处理存在问题，现在要调账；就是注册资金当时由会计师事务所代资验资，资金验资后就抽出来了，这个账应该怎么样调平；求高人指点[]

挂往来账。现在不是认缴制了么
@鱼头bei:是以前注册的公司，现在办理注销。因为前期处理挂在往来上，钱又收不回，挂在股东的账上，是要收个人所得税的。所以想请教高人，怎么样把这笔账务调平，是否调整到不是股东的往来上，可以避免这个问题呢
@开心红豆ve2:这个还是专业的来回管吧。一同关注。
@开心红豆ve2:但股东清算所得，属于累计未分配利润和累积盈余公积部分应确认股息所得。剩余部分如果小于投入资本是不用缴税的。希望能帮到你。
这就是工商部门如获至宝的抽逃资金。
如果能证明抽逃的资金不是抽逃资金而是正常经营支出，做成关联交易。否则需补回。
挂往来帐上，金额太大，税局那边不给转股吧！听说到时转股很麻烦

公司拟从本市A区搬家到D区，因为D区是高新区税收有优惠，但是跨区变更地址是不是要做国税地税的税务清查（一般纳税人，查账征收），要做什么准备工作，要知道每个公司的账都不可能完美的？ _0公司拟从本市A区搬家到D区，因为D区是高新区税收有优惠，但是跨区变更地址是不是要做国税地税的税务清查（一般纳税人，查账征收），要做什么准备工作，要知道每个公司的账都不可能完美的？[]

关注
跨区迁址，持续经营，税收政策有差异，一般迁出地税务局会对企业经营期间的纳税情况有一个评估，查账不可避免，但是如果你公司的税负波动不大，关系尚可，估计也没什么大问题。至于准备工作吗？窃以为：单位概况、期间纳税情况，执行的制度，使用的软件，成本结转方法这些业务方面的东西要熟悉，并且与日常的会计处理相匹配；再有就是注意：挂账笔数、金额。每月货币资金余额，成本结转的规范与否？等等，总之，你介绍的情况要与你运行的情况相吻合，这样，出问题的几率要小些。
要分情况的，有的地区要求注销清算，有的则不需要

T+普及版工作圈基础包里面有个T+审批 是能审批哪些单据 T+普及版工作圈基础包里面有个T+审批 是能审批哪些单据

t?中所有需要审核的单据这个操作员有权限的都能审核。
@服务社区刘佳佳: 好的 谢谢

多营销机构加盟店的零售端，应该在加盟店账里面对账收款，还是在总部对账收款。在总部对账收款，提示预收款余额不足，收款确认失败。 多营销机构加盟店的零售端，应该在加盟店账里面对账收款，还是在总部对账收款。在总部对账收款，提示预收款余额不足，收款确认失败。[]

即启用多营销机构又启用加盟店，下级加盟店的零售单应以下级账号登录进行对账收款，在总部对账收款提示预收余额不足，一般是有期初会员储值，但未在往来期初中录入零售客户的预收账款。
@畅捷服务陈玲:以下级加盟店账号进行对账收款，没有数据。查询零售数据中心都看不到数据。总部对账收款提示预收款余额不足。
@畅捷服务陈玲:加盟店储值卡的冲销业务应该怎么处理呢
首先，只启用加盟店或加盟店和多营销机构都启用，只能在下级进行对账，您确认一下当前门店在档案中的所属营销机构是总部还是下级呢，
其次，加盟店储值时在总部形成预收，加盟店在前期向总部购货时会确认总部应收和加盟店应付，会员在加盟店消费时在加盟店对账收款，形成加盟店的应收账款，后续以加盟店账号登录点击往来现金——往来冲销——加盟店储值冲销业务，使用加盟店的应收与之前的应付冲销，再以总部账号登录点击往来现金——往来冲销——加盟店储值冲销业务，使用储值时的预收冲加盟店早期购货形成的应收就可以了。
@畅捷服务陈玲:我的加盟店所属营销机构是下级，不是总部
我这边也再重新测试了一遍，不管是只启用加盟店还是连多营销机构一起启用，只要门店所属的机构是下级组织，对账收款就只能在下级操作，总部是无法操作的，您再确认一下吧。
@畅捷服务陈玲:谢谢姐，我找到我的问题了。我用总部账款主管身份登陆的POS端，问题出在这里了。现在好了。谢谢您，麻烦您一天了
不客气

纳税筹划目标分析——实现涉税零风险 纳税筹划目标分析——实现涉税零风险

涉税零风险是指纳税人账目清楚，纳税申报正确，缴纳税款及时、足额，不会出现任何关于税收方面的处罚，即在税收方面没有任何风险，或风险极小可以忽略不计的一种状态。纳税人及相关单位和个人通过一定的筹划安排，使纳税人处于一种涉税零风险状态，也是纳税筹划应达到的目标之一。

　　纳税人进行纳税筹划时，总是千方百计地想少缴税款。我们知道，直接减轻自身税收负担及获取资金时间价值是纳税筹划应实现的两大目标。一般而言，纳税人对纳税筹划的认识大概也仅限于此，他们认为只有能够直接获取税收上好处的筹划才是成功的筹划，不能直接获取税收上好处的筹划不是成功的筹划。其实不然，有这样一种状态，在这种状态下，纳税人虽然不能直接获取税收上的好处，但却能间接地获取一定的经济利益，更加有利于企业的长远发展与规模扩大，这种状态就是涉税零风险。因而我们认为，对涉税零风险状态的实现也应是纳税筹划追求的目标之一，原因有如下几点：

商贸宝批发零售版11.5将销售退货单存入草稿或单据过账后，进入业务草稿或经营历程中查看单据发现明细商品的备注信息反写入单据摘要中。商贸宝批发零售版11.5将销售退货单存入草稿或单据过账后，进入业务草稿或经营历程中查看单据发现明细商品的备注信息反写入单据摘要中。

问题模块： 钱流单据

关键字：销售退货单

问题版本：用友T1-商贸宝批发零售版11.5

原因分析： 原始程序设置了该项功能，补丁程序进行了功能更新。

适用产品：T1系列

请教一下，我单位2012-2015亏损128万，2016年1-2季度亏损5万，3季度盈利4万，累计数实际利润1万，我的季度所得税弥补以前年度亏损，应该填那个数呢 请教一下，我单位2012-2015亏损128万，2016年1-2季度亏损5万，3季度盈利4万，累计数实际利润1万，我的季度所得税弥补以前年度亏损，应该填那个数呢[]

2016年不还亏损1万吗 不需要弥补以前年度亏损吧
@zjjdxw:累计盈利1万

英国的绩效审计 英国的绩效审计

　　今年年初，笔者作为青岛赴英国绩效审计培训考察团成员之一，随团到英国东伦敦大学等进行了为期两周的学习和调研，对绩效审计基本理论与主要做法有了较为深入的了解。在此谨撰文为读者作一简略介绍。

　　所谓绩效审计，在香港又称作衡工量值审计，顾名思义，其审计重点在于政府的业绩，特别是在执行政府政策方面的经济性（Economy），效率 （Efficiency） 和效果（Effectiveness）。我国早在1991年全国审计工作会议就提出，既要进行财务审计，又要逐步向检查有关内部控制制度和绩效审计方面延伸。绩效审计对于提高财政资金使用效益具有重要意义。

1. 销售单打印模板，能不能设置一个公式，不要单价 只取最后的金额 -2. 如何吧单据工具项里的整单折扣金额调到表头， 不然每次都要工具然后打开整单折扣金额 这样太麻烦了-3. 如何在一张表上统计一个客户是否结款 是怎么结款的（现金还是银行或者微信） 1. 销售单打印模板，能不能设置一个公式，不要单价 只取最后的金额 2. 如何吧单据工具项里的整单折扣金额调到表头， 不然每次都要工具然后打开整单折扣金额 这样太麻烦了3. 如何在一张表上统计一个客户是否结款 是怎么结款的（现金还是银行或者微信）[]

1、打印模板上可以直接删除单价字段不进行打印，打印金额就可以了；
2、整单折扣金额是在工具里的，整单折扣率是在表头上显示的；
3、查看销货单的执行表，查询条件中根据结款情况进行查询；
把你的打印模板 另存为一个新的名字 然后 删除字段 单价 就可以了 后面两个问题没研究过不会
@服务社区刘小艳:1. 但是我只打印最后成交的总金额 不要每一个明细金额 这删除单价方法不可行
2. 我再工具里成交金额式20 我输入整单折口金额15 表头的折扣率为什么没变呢
3. 普及版没有找见销货单执行表 还有就是我再我标准版测试的时候执行表里也没有结算方式明细字段啊 不能看出是现金还是银行存款或者是微信

用友软件对帐不平衡：结帐时，明细帐和总帐不对用友软件对帐不平衡：结帐时，明细帐和总帐不对

结帐时，明细帐和总帐不对

解决方法：

修改gl_accassl辅助总帐 gl_accsum科目总帐即可

总帐对帐不平衡

运行环境

win98 u8.21

问题描述：

总帐对帐不平衡不能结帐，实际上是平衡的。

解决方法：

在数据库的“code”(科目表)中找到“bend”字段，正确的一级科目数值为0，

末级科目数值为1，如不平衡则会显示明细科目数值为0，把它修改为1即可。

对帐不平衡

问题名称

对帐不平衡2

运行环境

win98 u8.21

问题描述：

如果在总帐当中经查，确实是对帐不平。

解决方法：

可从gl_accvouch中导出凭证，删除其在gl_accsum和gl_accass中相关记录后再导入凭证即可。

如有其它不明白的问题，或需要我们解决的问题，请联系我们！电话：010-59798025。也可以通过在线咨询联系我们。天龙瑞德（北京用友软件销售服务中心）

用友U8.61点击成本的各个分配率均报错U8.61点击成本的各个分配率均报错

U8.61-点击成本的各个分配率均报错

用友U8.61查询生产订单领料单时报错U8.61查询生产订单领料单时报错

U8.61-查询生产订单领料单时报错

T6查询明细账报这个错 T6查询明细账报这个错

可能需要重装软件
打最新补丁试试
一般注册UFRTPrn.ocx，不行的话卸载软件之后删除 C：/windows/system32/ufcomsql/ 再重新安装软件

T+11.5购销管理现在用的是合并流程，能不能改成分开流程？ T+11.5购销管理现在用的是合并流程，能不能改成分开流程？[]

可以的，单据都审核了就行。
@畅捷服务刘影:oK的，分开的不能改成合并的是吗？
@胡典秋:是的 需要将单据删除
@畅捷服务刘影:好的

删除出纳账套 删除出纳账套

用友U8.51参照采购计划生成采购订单U8.51参照采购计划生成采购订单

U8.51-参照采购计划生成采购订单

T+付款结算能核销数量吗？ T+付款结算能核销数量吗？[]

不能针对数量核销。

12.1单位应收应付查询在哪看？能添加到常用功能里吗？ 12.1单位应收应付查询在哪看？能添加到常用功能里吗？[]

往来现金中查询

公司为员工购买的手套和护手霜，怎么做分录，谢谢！ 公司为员工购买的手套和护手霜，怎么做分录，谢谢！[]

做成福利费形式
借：制造费用--劳保费
贷：银行存款/库存现金
做福利
可以做成劳动保护费，走应付职工薪酬
如果只是为个别工种工人室外作业需要购买的，可以入劳动保护费；如果是办公室人人有份的，应该入福利费
谢谢各位朋友的解答！
@费亦青608:老师，福利费是不是要并入工资缴个税？
@水木艼:是的
@费亦青608:好的，谢谢老师[/玫瑰]
@费亦青608:谢谢老师！

建筑业已预交税款，回来自己开票。增值税，附加税，所得税都有。怎么做财务处理 建筑业已预交税款，回来自己开票。增值税，附加税，所得税都有。怎么做财务处理[]

预缴时用已交增值税，开票时，正常做，然后未交已交冲一下，记得带着外管证和完税证明去税务局核销。
2017年的初级职称教材出来了吗？什么时候出来呢？