成本管理结帐与总帐对帐不平 成本管理结帐与总帐对帐不平

供应链单据进行生成凭证时提示：2015.08期间存在单据未正常记账，需要到库存核算模块进行重新计价，截图如下-这个是什么原因导致单据未正常记账，重新计价会有什么影响，其中计价方式为移动平均 供应链单据进行生成凭证时提示：2015.08期间存在单据未正常记账，需要到库存核算模块进行重新计价，截图如下这个是什么原因导致单据未正常记账，重新计价会有什么影响，其中计价方式为移动平均

更新补丁优先。然后需要使用脚本。
更新完了补丁，再回复脚本。
@畅捷支持侯椿寳:什么补丁啊？
最新补丁即可。
/*
问题描述：
6月份用销货单生成凭证的时候显示“2015.05期间存在单据未正常记账，
需要到库存核算模块进行重新计价。是否继续生成作证？
没有重新计价，继续生成凭证，则有可能导致成本不正确。”，
可5月已经结帐，6月有部分单据已生成凭证了。是实时计价的。
*/

--需要更新支持网最新补丁。
--再执行以下脚本。

--方案脚本：
--用户对已经结账月份执行的脚步如下：
--把之前月份的月结标志置为 已记账 就行了
UPDATE ST_SummaryBook
SET isAccount = 1
where isAccount = 0 and AccountYearPeriod >='201501'

交易性金融资产财税处理透析 交易性金融资产财税处理透析 交易性金产主要是指企业近期内出售的金融资产。例如，企业为充分利用闲置资金、以赚取差价为目的从二级市场购入的股票、债券、基金等。 　　而以公允价值计量且其变动计入当期的金融资产的处理，着重于该金融资产与金融市场的紧密结合性，反映该类金融资产相关市场变量变化对其价值的影响，进而对企业财务状况和经营成果的影响。 　　资产“从生到死”的会计处理 　　企业取得交易性金融资产，应当按照取得时的公允价值，不含支付的价款中所包含的、已到付息期但尚未领取的利息或已宣告但尚未发放的现金股利，作为入账成本。即入账成本为买价与已经宣告未发放的股利的差或与已经到期未收到的利息的和。 　　按入账成本借记“交易性金融资产—— —成本”科目，按发生的交易费用借记“收益”科目，按已到付息期但尚未领取的利息或已宣告但尚未发放的现金股利，借记“应收利息”或“应收股利”科目，按实际支付的金额贷记“银行存款”等科目。 　　持有交易性金融资产期间被投资单位宣告发放现金股利或在资产负债表日按债券票面利率计算的利息时，借记“应收股利”或“应收利息”科目，贷记“投资收益”科目。 　　收到现金股利或债券利息时，借记“银行存款”科目，贷记“应收股利”或“应收利息”科目。 　　票面利率与实际利率差异较大的，采用实际利率计算确定债券利息收入。 　　资产负债表日，交易性金融资产的公允价值高于其账面余额的差额，借记“交易性金融资产—— —公允价值变动”科目，贷记“公允价值变动损益”科目；公允价值低于其账面余额的差额，作相反的会计分录。 　　企业处置交易性金融资产时，将处置时的该交易性金融资产的公允价值与账面余额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 　　企业出售交易性金融资产时，应按实际收到的金额，借记“银行存款”等科目，按该项交易性金融资产的成本，贷记“交易性金融资产—成本”科目，按该项交易性金融资产的公允价值变动，贷记或借记“交易性金融资产—公允价值变动”科目，按其差额，贷记或借记“投资收益”科目。同时，将原计入该项交易性金融资产的公允价值变动损益转出，借记或贷记“公允价值变动损益”科目，贷记或借记“投资收益”科目。 　　会计处理与处理不尽相同 　　购入交易性金融资产发生的交易费用应借记“投资收益”科目，税法要求计入投资的计税基础。 　　股息所得的确认时间为被投资方宣告分配的当天，红利所得的确认时间为被投资方用留存收益转增股本的当天，利息收入为合同或协议约定的应付利息日期的当天。因此，已到付息期但尚未领取的利息或已宣告但尚未发放的现金股利，不应当确认所得，而应冲减应收股利，作为企业垫款的收回。其会计处理与处理相同。 　　交易性金融资产持有期间被投资单位宣告发放的现金股利，应当计入当期损益，按税定，此现金股利应当确认股息所得，但该股息所得可享受优惠，因此应作调减处理。 　　但如果属于持有期未满12个月的股票投资，在持有期间取得的股息应当计入所得总额征税，不作纳税调增。 　　交易性金融资产在资产负债表日按分期付息、一次还本债券投资的票面利率计算的利息，应当确认当期损益。由于交易性金融资产约定的付息日期与实际付息期一致，因此税法确认利息收入的日期和金额与会计处理一致，不作纳税调整。 　　被投资方发放股票股利，投资方作备查登记不作账务处理，但税法要求视同分配处理，相当于“先分配再投资”，应确认红利所得，同时追加投资计税基础。 　　对红利所得还应区别情况处理：通常情况下，红利所得可以享受免税优惠，这与会计上不作账务处理的核算结果是一致的，因此无需作纳税调整。但如果属于持有期未满12个月的股票投资，在持有期间取得的红利所得（送股），应当按面值调增应纳税所得额。 　　在资产负债表日，交易性金融资产的公允价值与其账面余额的差额，记入“公允价值变动损益”科目，不确认所得或损失，计算应纳税所得额时应作纳税调整。 　　出售交易性金融资产，会计上按账面价值结转，税法要求计算资产转让所得应按计税基础扣除。账面价值与计税基础的差额应作纳税调整处理。 　　“公允价值变动损益”科目结转“投资收益”，对损益无影响，不作纳税调整。 　　案例解析 　　例如，某省腾飞开发有限责任公司2012年6月10日购入同省鸿运有限责任公司股票100万股，占1%股份，支付价款860万元，其中包括交易费用4万元。购入时，鸿运有限责任公司已宣告但尚未发放的现金股利为每股0.16元。8月15日如数收到宣告发放的现金股利。腾飞开发有限责任公司将其作为交易性金融资产核算,以上两个公司都属于居民企业。2012年12月31日，该股票公允价为900万元。2013年4月1日宣告分红100万元，于5月3日发放。2013年6月30日该股票公允价为915万元，腾飞开发有限责任公司于当年7月5日出售该交易性金融资产，收到价款960万元。假定不考虑其他因素（金额单位：万元）。 　　根据《企业第22 号—— —金融工具的确认和计量》、《企业会计准则第22号———金融工具确认和计量》应用指南及相关规定，此案例涉及交易性金融资产取得、持有期间、期末计量和处置的会计及税务处理。腾飞开发有限责任公司的相关会计及税务处理如下：2012年6月10日借：交易性金融资产———成本 840投资收益4应收股利16贷：银行存款860税务处理：购入股票支付的相费4万元不得在本期税前扣除，应调增应纳税所得额4万元。该项股票投资计税基础为844万元（840 4）。 　　2012年8月15日借：银行存款16贷：应收股利16税务处理与会计处理一致。 　　2012年12月31日借：交易性金融资产60贷：公允价值变动损益60 　　税务处理：公允价值变动损益贷方金额，不确认所得，应调减应纳税所得额60万元。 　　2013年4月1日借：应收股利1贷：投资收益1 　　税务处理：交易性金融资产持有期间被投资单位宣告发放的现金股利，按税法规定，应当确认股息所得，但该股息所得可享受免税优惠，应调减应纳税所得额1万元。 　　2013年5月3日借：银行存款1贷：应收股利1税务处理与会计处理一致。 　　2013年6月30日借：交易性金融资产15贷：公允价值变动损益15 　　税务处理：公允价值变动损益贷方金额，不确认所得，应调减应纳税所得额15万元。 　　2013年7月5日借：银行存款960贷：交易性金融资915投资收益45借：公允价值变动损益75贷：投资收益75差异处理：股票处置收益45万元。 　　资产转让所得等于转让收入减去计税基础和相关税费，计算可得出为116万元（960-844-0）为此，应调增应纳税所得为71万元（116-45）。 　　在企业纳税调整的全过程中，每笔业务发生时作了分步调整，纳税调整及所得税会计处理应在年末进行。

用友资产增加，录入完卡片内容后点保存，有错误提示资产增加，录入完卡片内容后点保存，有错误提示

我们和供应商换货的时候，先是我们把货给供应商，过一段时间后供应商把货给我们换回来，怎么做我们和供应商换货的时候，先是我们把货给供应商，过一段时间后供应商把货给我们换回来，怎么做

问题模块： 总账

关键字：换货时,商品不同时出入

问题版本：商贸通新锐版11.0

原因分析： 新锐版本的进货换货和销售换货与10.2版本有很大差别

适用产品：用友T1系列

问题答案：在进货换货单中，先做出库过账，一段时间后供应商把商品送来时候在做进货换货的入库即可

客户端之前能够登录服务器的，而且还在一个局域网中，现在出现的问题是，客户端无法连接到服务器，211和8282端口已经打开，但是服务器是ping的通端口，客户端ping就不通？防火墙已关闭，请问还会存在什么问题(O_O)？ 客户端之前能够登录服务器的，而且还在一个局域网中，现在出现的问题是，客户端无法连接到服务器，211和8282端口已经打开，但是服务器是ping的通端口，客户端ping就不通？防火墙已关闭，请问还会存在什么问题(O_O)？[]

配置一下host文件
局域网只需要防火墙和杀毒软件关闭

营业税税目表 营业税税目表

税目表

营业税减免后城建税和教育费附加是否也减免 营业税减免后城建税和教育费附加是否也减免

　　金融企业涉农贷款符合条件的可以从2009年起减免，那么减免营业税的同时是否可以相应减免城建税和教育费附加呢？

　　根据《部、国家总局关于农村金融有收政策的通知》（财税[2010]4号）第一条规定，自2009年1月1日至2013年12月31日，对金融机构农户小额贷款的利息收入，免征营业税。

　　第三条规定，自2009年1月1日至2011年12月31日，对农村信用社、村镇银行、农村资金互助社、由银行业机构全资发起设立的贷款公司、法人机构所在地在县（含县级市、区、旗）及县以下地区的农村合作银行和农村商业银行的金融保险业收入减按3%的税率征收营业税。

用友通10.3固定资产凭证中进项税不能保存怎么办用友通10.3固定资产凭证中进项税不能保存怎么办

　　用友通10.3固定资产凭证中进项税不能保存怎么办？固定资产在进项税在固定资产卡片录入时会将此值录入，如何反映到增值税报表中呢，在填列卡片时没有办法将此数值直接过到税务核算模块，必须通过制单时，将此数值从总账过到税务核算模块。在固定资产新增卡片制单时，点击凭证上的涉税按纽，按照涉税按纽的提示，将进项税的信息进行录入，然后保存凭证。这时，凭证的涉税信息会自动过到税务核算的票据管理中，这时，可以选中此条票据信息进行税务处理，则可以将此数过到增值税报表中。

如有其它不明白的问题，或需要我们解决的问题，请联系我们！电话：010-59798025。也可以通过在线咨询联系我们。天龙瑞德（北京用友软件销售服务中心）

用友U8+的ROP是怎么样实现的用友U8+的ROP是怎么样实现的

　　用友U8的rop运算在库存管理模块中实现的，那么用友U8+的ROP具体是怎么实现的呢?下面我们做个具体的了解。

　　1)手工录入;

　　2)由系统按以下规则自动确定：再订货点=日均耗量*固定提前期+安全库存

　　系统提供了以下三种ROP订货批量计算规则：

　　1) 补充至最高库存时，如果可用库存>安全库存，计划订货量=最高库存-安全库存;如果可用库存≤安全库存，计划订货量=最高库存-可用库存;

　　2) 固定批量时，计划订货量=固定批量;

　　3) 历史消耗量时，计划订货量=日均耗量*保证供应天数

　　如有其它不明白的问题，或需要我们解决的问题，请联系我们!电话：010-59798025。也可以通过在线咨询联系我们。用友天龙瑞德(北京用友软件销售服务中心)

有没有T1商贸宝大众版的教程？？？ 有没有T1商贸宝大众版的教程？？？[]

您好，有相关的文档。教程没有呢。

初始建账设置二级明细错误，怎么修改？请能指导 初始建账设置二级明细错误，怎么修改？请能指导[]

抱歉，请稍等，联系好会计工程师为您解答。@吴娇娇bmQ @畅捷服务江涛
在科目期初中修改 进行编辑科目

2011上海理工大学学生家庭经济情况调查表收入情况证明父母凭手艺开家小店怎么开证明,职位又是什么- 2011上海理工大学学生家庭经济情况调查表收入情况证明父母凭手艺开家小店怎么开证明,职位又是什么?

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用账套主管登录系统管理，选择账套-修改，按提示操作就可以了
就是这样操作的，修改是不能选的，怎么回事？
您是用的账套主管登录的系统管理吗？不要用admin，要用demo，或您自己新建的账套主管
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您试试用户demo，密码为空，或试试密码demo

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U8.51-存货参照窗口上改进F3搜索功能

用友U8.52U8普及版，打印存货明细账时，提示‘-103’错误U8.52U8普及版，打印存货明细账时，提示‘-103’错误

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用友的设计老师们：凭证输入界面怎么不支持缩放呀，永久不支持吗？ 用友的设计老师们：凭证输入界面怎么不支持缩放呀，永久不支持吗？[]

您好，到目前是一直不支持的。

制造业财务成本核算流程 制造业财务成本核算流程

产品制造成本构成项目为直接材料、直接人工和制造费用。

　　⒈直接材料成本

　　⑴采用实际成本方法核算

　　获取成本计算单、材料成本分配汇总表、材料发出汇总表、材料明细账中各直接材料的单位成本等资料。

　　①审查成本计算单中直接材料与材料成本分配汇总表中相关的直接材料是否相符，分配的标准是否合理。

　　审查时注意两个方面的问题：

　　第一、非生产耗用材料记入产品成本。如果成本计算单直接材料金额大于材料成本分配汇总表的分配金额，应进一步查明原因，审查材料使用对象有无将非产品耗用材料记入产品成本。但企业人员如果有意识地挤占产品成本，在耗用材料进行分配时，就会将非生产耗用材料直接分配到产品成本，使得成本计算单和材料分配汇总表金额相等。核对材料分配表若不能暴露问题，可采取通过非生产性项目的审查，即采用“反查法”的方法进行审查，查明问题后，按照谁耗用谁负担的原则，进行调整。

点击单据打印报表设计提示无权限？点击单据打印报表设计提示无权限？

问题模块： 打印

关键字：权限

问题版本：用友T1-商贸宝批发零售版12.0

原因分析： 见问题答案

适用产品：T1系列

问题答案：该操作员没有打印报表设计的权限。打开软件“维护中心”--“用户权限”--“用户组权限”，找到该操作员所在的用户组，点击‘授权’，在权限分类，‘其他’中勾选‘打印模板设置权限’。

不在本单位发工资人员的出差费用可否税前扣除 不在本单位发工资人员的出差费用可否税前扣除

　　【问题】

　　负责公司日常管理经营的经理不在本单位开工资，其日常出差费用是否可以在本公司税前扣除？

　　【解答】

　　《法》第八条规定，企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出，包括成本、费用、税金、损失和其他支出，准予在计算应所得额时扣除。按照上述规定，你公司的经理在你单位不开工资，但如果有证据证明该经理在你企业任职或者受雇且与你企业取得的收入有关系，该经理的日常出差费用和其他的费用可以在公司的税前扣除。