管理员看了2014年公司利润表明细账，要求减少销售费用人工费和车辆费用，一共减少20万，净利润调整为67000，补交去年企业所得税14000，滞纳金1200，调整销售费用和交税这两笔分录怎样做呢--具体看下这2个文件 管理员看了2014年公司利润表明细账，要求减少销售费用人工费和车辆费用，一共减少20万，净利润调整为67000，补交去年企业所得税14000，滞纳金1200，调整销售费用和交税这两笔分录怎样做呢具体看下这2个文件

补缴以前年度企业所得税以及滞纳金的会计分录为：
1、借：应交税费--应交企业所得税
营业外支出---滞纳金支出
贷：银行存款
2、借：以前年度损益调整
贷：应缴税费 ---企业所得税
3、借：利润分配---未分配利润
贷：以前年度损益调整
@雨yu:非常感谢

跨年度报销的一些费用能列支吗 跨年度报销的一些费用能列支吗

问：跨年度报销的一些费用能否列支呢？

答：根据《中华人民共和国法实施条例》（国务院令2007年第512号）第九条规定，企业应所得额的计算，以权责发生制为原则，属于当期的收入和费用，不论款项是否收付，均作为当期的收入和费用；不属于当期的收入和费用，即使款项已经在当期收付，均不作为当期的收入和费用。本条例和国务院、主管部门另有规定的除外。

现金流量表的如何编制累计数公式，我一年的帐已经做完了，现在我要每个月都出现金流量表，公式是月的，就只算本月的，公式是年的就导致每个月的表都是一样的。我希望是7月就显示1-7月的累计数。求教如何编公式。 现金流量表的如何编制累计数公式，我一年的帐已经做完了，现在我要每个月都出现金流量表，公式是月的，就只算本月的，公式是年的就导致每个月的表都是一样的。我希望是7月就显示1-7月的累计数。求教如何编公式。[]

请参考公式设置：
现金流量表本年累计金额公式用select函数。
比如报表第6行取数公式设置为：?C6+select(?D6,年@=年 and 月@=月+1)
此公式含义：本年累计=本月+上月本年累计。其中C6表示本月数，select(?D6,年@=年 and 月@=月+1)表示上月本年累计。
@服务社区刘明新:问下我的项目编码放在哪个位置
@服务社区刘明新:我用的是小企业准则，只有C6没有D6
@巴州联超小于:那个公式是参考，设置您自己的公式
@服务社区刘明新:问题是我不知道编码放在哪里
@服务社区刘明新:按照你发的，第六行提示公式错误
@巴州联超小于:上面都有说明，按照那个说明，对比您自己的报表进行设置
@巴州联超小于:本月数，公式是这样的XJLL(,,"借","01",,,,月)我用这个直接替换掉C6？？？？
@服务社区刘明新:能直接发一个，小企业现金流量表销售商品，提供劳务收到的现金这一行的本年7月累计数的公式吗
@巴州联超小于:这个您只能自己设置的

销售退货，影响货物成本，成本自动上涨，是什么原因呀？ 销售退货，影响货物成本，成本自动上涨，是什么原因呀？[]

销售退货相当于入库，增加了入库金额，如果数量没有同步上涨，成本上涨是正常的
@服务社区刘小艳:那还能退货吗？怎么避免成本上涨
@服务社区刘小艳:数量怎么同步上涨呢？销货单对应的销售出库单需要审核吗？
@郝智慧ErI:跟您举个列把，结存1个，单价 1元，然后您退货1个，单价是1.5的，那这时候的结存单价=2.5/2不就是上涨了吗。
@服务社区刘小艳:销售单需要审核吗？
@郝智慧ErI:需要审核。
@服务社区刘小艳:销售出库单需要审核吗
@服务社区刘小艳:如果不审核，只保存，会出现什么影响吗
@郝智慧ErI:不审核不减少库存
@服务社区刘小艳:我家打销货单，只有保存，没有审核，库存也是减少的，只有打销货退货单，成本增加， 无论哪个单子都没有审核呀，
@郝智慧ErI:那就是软件里设置了这张单据不需要审核，保存生效，在系统管理—单据设置—单据审核设置里可控制的
@服务社区刘小艳:存货明细账的发出单价与结存单价不一致，什么原因？
@郝智慧ErI:检查是否有手工确定成本，或者有插单业务，如果没有请备份账套到库存核算—库存工具做重新计价进行调整。

商贸通的报表EXCEL输出后 数字不能进行运算 怎么回事商贸通的报表EXCEL输出后 数字不能进行运算 怎么回事

问题模块： 商贸通

关键字：报表导出

问题版本：商贸通标准版10.2

原因分析： 由于默认的报表导出是使用打印样式的设置进行导出 多数单元格都被处理成了文本格式

适用产品：用友T1系列

问题答案：可以在导出形成的EXCEL中 将文本格式的数字转换为数字格式 也可以直接在商贸通的打印样式中编辑单元格 右键单元格 选择属性 找到"数字型导出"一项 把对应的值由"flash"转为"true"

IT通讯版，手机序列号可以填两个吗？就是一个手机两个序列号 IT通讯版，手机序列号可以填两个吗？就是一个手机两个序列号[]

一个存货 1个序列号
@qq37724861:不能添加或者设置两个吗
一个对应一个序列号，如果有两个可以两个序列号合并，中间用/分割下
@畅捷服务周义刚:输序列号的时候输不上/这个符号
@柴小柴:或者找下其他分隔符

你可能错过的购物退税：让你省下一大笔钱 你可能错过的购物退税：让你省下一大笔钱    中国人在境外购物后退税的却并不多。数据显示，仅去年一年，中国出境消费者有近30亿欧元的退税款无人认领，白白浪费，数字惊人。分析认为，因为国人对境外购物退税认知不足、沟通不畅、流程不明等原因，让大量的国人放弃了购物退税。 　　越来越多的国人选择到境外进行旅行购物，去年中国出境游客达9800万人次。然而，中国人在境外购物后退税的却并不多。数据显示，仅去年一年，中国出境消费者有近30亿欧元的退税款无人认领，白白浪费，数字惊人。分析认为，因为国人对境外购物退税认知不足、沟通不畅、流程不明等原因，让大量的国人放弃了购物退税。其实，购物退税并不是那样的复杂，境外购物时又该如何进行退税呢？ 　　问1：什么是购物退税？ 　　国外购物退税是指境外游客在退税定点商店购买随身携运出境的退税物品，按规定退税的政策，买完商品后再退税。退的是和，税费集中在5%-20%。比如，如果一次性购买了3万元的商品，最高能拿回6000多元的退税金。目前有购物退税的国家包括欧盟主要成员国、澳大利亚、日本、韩国、新加坡、泰国等在内的50多个国家和地区都实行了这一制度。 　　问2:海外购物，哪些物品可以购物退税？ 　　各国退税政策各不相同。有资料显示，以欧洲为例，基本除了超市的日用品外，其他的东西都能退税。 　　美国不收取联邦消费税，所以没有国家级的退税制度。各州、各城市会收取州税、地方税，税率在0%-9%间不等。美国旅游业较发达的纽约州、加州、佛罗里达州和夏威夷州对海外和其它州来的游客都没有退销售税的这一说法。 　　游客在日本购物大部分都能够退税。日本消费税今年上调至8%?日本规模较大的商场都有专门的退税点。 　　问3：国外购物如何退税？ 　　退税地点1：商店 　　购物时候一定要弄清楚所在的城市是否有针对国外消费者退税的相关服务。寻找有“TaxRefund”、“TaxFree”或是“EuroFreeTax”等标示的商家。购物后，填写退税单。如，填写姓名、购物金额、护照号码，退税金额等。有些大百货公司购物，可以在商店里设的退税窗口以信用卡担保，缴纳一定手续费后当场获现金退税。有些可以在商店直接退现金。 　　退税地点2：海关 　　要顺利退税，还必须在离开购物国时，向海关官员出示你所购买的未经使用的商品、商店收据和护照，海关官员核准后将在退税单上盖章。如果没有这枚海关印章，退税将半途而废。 　　最后：退回税款 　　退回税款有三种方式：境外购物一般有三种退税方法：第一退现金；第二退支票(邮寄回国)；第三退到信用卡中。退回现金的话就是退回当地的货币并且要缴纳一定的手续费，一般收取10%。第二种就是退回信用卡，这需要1-3个月的时间。最麻烦的是退支票，要回国后才能拿到，耗时还费事，一定要本人去办理托收。业内专业人士建议，最好选择信用卡，不仅立即生效，更省去了携带零钱的麻烦。 　　问4：购物退税存在哪些障碍？ 　　实际上，很多中国人外出购物，并没有退税。从数据上就可以直观的看到，仅仅去年一年，我们中国游客在国外购物后，未领取的款项达到30亿欧元。通汇货币总裁惠成昆表示，大量没有退税的中国消费者，有些是压根就不知道在这些国家买完东西还可以退税！还有的因为语言障碍，退税过程中沟通不畅而造成无法退税；有的是因为不熟悉流程而怕麻烦；还有一些人虽熟悉流程，但因为想到手续太过繁琐而放弃；还有的类游客因时间来不及、单据丢失及单据错误等原因而被迫放弃退税。 　　仅仅去年一年，我们中国游客在国外购物后，未领取的境外购物退税额达到30亿欧元。 　　购物退税现在也可回国办理 　　针对中国人的购物，国内很多企业已经瞄准了这块市场。有些企业推出了境外购物退税服务，如果在国外没有完成购物退税，在国内也能完成。 　　8月20日，海航旗下的通汇货币在北京召开了产品发布会，实行“境外购物-境内退税”模式，携手退税巨头环球蓝联、韩国最大退税集团以及其他四家国际大型退税集团，为中国出境旅游消费者提供服务。 　　通汇货币总裁惠成昆告诉搜狐财经，国人回国后将单据交给他们，可以零手续费办理退税，单据审核合格后3-5个工作日退税资金即可到账。退税方式包含：现金退税、信用卡退税、外币预付卡退税。 　　而在上个月的7月14日，支付宝进入退税行业。中国游客在法国、德国、英国、意大利和韩国等五个国家旅游购物，将可直接通过支付宝退税，税金最快10个工作日到账支付宝。 　　搜狐财经还了解到多家银行可办理国内退税。浦发银行与邮政储蓄银行与境外退税机构卓越合作推出了“代理购物退税”业务，主要涵盖的是欧盟国家。工商银行则是与环球蓝联合作。目前，可以办理阿根廷、奥地利、加拿大、丹麦、意大利、新加坡、韩国等30个国家的27万多家有环球蓝联指定标志的商店购物消费时所支付的消费税。 　　附：购物退税小技巧 　　1.同行的同伴一块购物或者集中在同一地点购物更为方便。 　　各个国家对于退税的金额有不同的限制，有些需要达到各国退税标准所规定的最低消费金额才可以退税。如果一个人在同一家店内无法买足该店规定的退税额标准，购物时应该结伴而行，并且一块结账开发票，就可以同享退税的优惠了。 　　2. 有些免税店购物也可退税 　　免税和退税两者所免除或者退回的税种是完全不同的，免税所免掉的是进口环节的，而退税所退的则是消费税和增值税，税率通常不高，多集中在5%到20%。一般情况下，免税商品不能再享受退税。但也有例外，比如在新加坡的DFS免税店，买够一定金额是可以退税的。 　　3.商品在退税前不能使用或拆封 　　与免税品不同的是，退税商品在购买的时候是包含了税费的，这些税费需要经过海关的查验以及相关手续才能退回。所以，在离境前，需要持退税单在海关处盖章之后才能进行退税，而海关在查验时通常会比较严格，通常要求这些商品是尚未使用，甚至是保持包装完整的。 （文/钟慧）

用友T3怎么安装？电脑检测安装环境不合格，怎么办？各位大神帮帮忙 用友T3怎么安装？电脑检测安装环境不合格，怎么办？各位大神帮帮忙[]

电脑名称是否符合要求，数据库安装了没有？系统版本是否支持？人品是否爆发？[/微笑]

T+的一个版本，叫T3企管通，升级到T+12.1报错，该怎么处理啊 T+的一个版本，叫T3企管通，升级到T+12.1报错，该怎么处理啊

这两个版本差别比较大，建议先过渡下中间版本再往新的版本升级，比如 先11.5 11.6 ，12.0再升级到12.1
@服务社区刘小艳:您说的这三个版本是确定可以，还是说我试一下
@张朵n6r:是版本差异大的度需要先过渡中间版本；
@服务社区刘小艳:我的意思是这三个版本都要过一遍还是其中一个就可以
@张朵n6r:最好度过渡一遍；

日结明细表没有数据，证明零售端没有日结，对账收款单为什么有数据。 日结明细表没有数据，证明零售端没有日结，对账收款单为什么有数据。

检查日结明细表的查询条件是否正确，根据对账收款界面是已经有做过日结的；
@服务社区刘小艳:对账收款中只能查到这些数据，日结明细表查不出有数据。对账收款的界面为什么会出来这些记录就不太理解了。
@刘云龙:正常肯定是会有的，因为对账收款有显示日结单号说明是已经日结了，所以让查看明细表查询的条件是否正确；
如果这些度没有问题，那就需要查看下账套数据了；

用友U8.61UFPMP_10U8.61UFPMP

U8.61-UFPMP

请问怎么修改卡片中的已计提折旧月份？ 请问怎么修改卡片中的已计提折旧月份？[]

已计提月份不能修改，可以减少卡片后新增原始卡片

凭证打印，怎么设置只打一级科目，不打辅助项？ 凭证打印，怎么设置只打一级科目，不打辅助项？[]

填制凭证界面，点击打印-摘要设置，将往来单位等辅助核算选择到左侧带选择项中
在科目档案中选择科目，勾选汇总显示与打印，并选择汇总打印科目为一级科目

你好，请问下T3总账打印的打印模板是哪个？我想修改一下总账的打印格式。谢谢！（非套打） 你好，请问下T3总账打印的打印模板是哪个？我想修改一下总账的打印格式。谢谢！（非套打）[]

在C:\Windows\SysWOW64\UFCOMSQL，这个目录下。
@服务社区刘佳佳:您好，请问具体是哪个呢？
[/疑问]
@李倪fAJ:您要改什么打印模板呢？凭证？
@服务社区刘佳佳:总账，凭证的我能找到哈，谢谢了，我就是不知道打印总账的哪个模板在哪儿，具体是哪个
@李倪fAJ:新问题中回复您了，[/可爱]

商品信息里的图片能不能批量导入？ 商品信息里的图片能不能批量导入？

审核人想看到历史交易价格 审核人想看到历史交易价格

老师，如何实现会员充值200元赠送50，且只有一次赠送的政策？ 老师，如何实现会员充值200元赠送50，且只有一次赠送的政策？[]

只有一次赠送的设置不了，只能重置时加上50.

因产品质量而付赔偿款的税务问题 因产品质量而付赔偿款的税务问题

　　【问】企业因产品质量原因给对方造成损失，经过双方协商达成赔偿协议，支付的赔偿款是否可以税前扣除？

　　【答】《部 国家关于企业资产损失税前扣除政策的通知》（财税【2009】57号）及《国家税务总局关于印发的<企业资产损失税前扣除管理办法>通知》（国税发【2009】88号）所称的资产损失，是指企业在生产经营活动中实际发生的、与取得应入有关的资产损失。企业因产品质量的原因给对方造成的损失，经过双方协商达成赔偿协议，或经过法院判决，其支付的赔偿款不符合资产损失的定义，因而不属于资产损失，而属于赔偿支出，应属于与生产经营有关的支出。企业如能提供充分适当的证据证明确属赔偿支出，可以在税前扣除。

#专家讲堂#戴老师讲得很详细，下个月报税正好用得上 #专家讲堂#戴老师讲得很详细，下个月报税正好用得上

怎样才能上传
@跪拜老师:打开我要提问那个界面，然后点击红色箭头指那个地方，选择图片就可以上传了
我是用qq截屏后保存到桌面后再上传，也是刚学会，不知道还有什么简单的方法没有
还是不行上传，
我也是用QQ保存了图片，就图片上传，再点提问

成本分类（cost classifiction） 成本分类（cost classifiction）

    根据成本核算和成本管理的不同要求，按不同的标准对成本所作的划分。成本分类主要有：根据成本与业务量之间的关系所变动的成本和固定成本；根据成本与产品之间的关系所划分的产品成本和期间费用；根据生产费用计入产品成本的方式所划分的直接计入成本和间接计入成本；根据成本与产品生产工艺的关系所划分的直接生产成本和间接生产成本；根据成本与决策的关系所划分的相关成本与非相关成本；根据成本是否可以控制所划分的可控成本与不可控成本；根据决策方案变动时成本是否可避免所划分的可避免成本和不可避免成本；根据费用的发生是否需支付现金等流动资产所划分的付现成本和沉没成本等。清参见各有关条目。