财政部解读企业内控指引之全面预算 财政部解读企业内控指引之全面预算

　　全面预算是指企业对一定期间的经营活动、活动、财务活动等作出的预算安排。全面预算作为一种全方位、全过程、全员参与编制与实施的模式，凭借其计划、协调、控制、激励、评价等综合管理功能，整合和优化配置企业资源，提升企业运行效率，成为促进企业实现发展战略的重要抓手。正如美国着名管理学家戴维。奥利所指出的那样：全面预算管理是为数不多的几个能把组织的所有关键问题融合于一个体系之中的管理控制方法之一。制定和实施《企业应用指引第15号——全面预算》，旨在引导和规范企业加强全面预算管理各环节的风险管控，促进全面预算管理在推动企业实现发展战略过程中发挥积极作用。本文就此进行解读。

为什么期初余额表里又有利润分配—盈余公积／公益金这两个明细科目的借方余额？ 为什么期初余额表里又有利润分配—盈余公积／公益金这两个明细科目的借方余额？做某年12月份的业务，然后附带一张会计科目期初余额表，表上有
利润分配—盈余公积
—公益金
年末结转本年净利润做分录
借：本年利润
贷：利润分配—未分配利润

年末利润分配时做分录 借：利润分配—盈余公积
—公益金
贷：盈余公积

借： 利润分配—应付股利
贷：应付股利

结转利润分配明细科目做会计分录

借：利润分配—未分配利润
贷：利润分配—盈余公积
—公益金
—应付股利
由此看来年末就结平利润分配—盈余公积／公益金／应付股利，但为什么期初余额表里又有利润分配—盈余公积／公益金这两个明细科目的借方余额？
因为当年计提基数只是当年实现的净利润不包括年初未分配利润

在页面设置里面设置了表头行号和表尾行号，但是第一页只有显示页小计，第二页只显示页合计。现在想每页都显示小计和合计。 在页面设置里面设置了表头行号和表尾行号，但是第一页只有显示页小计，第二页只显示页合计。现在想每页都显示小计和合计。[]

12.0及之前版本页小计可每页打印，合计是只在最后一页显示的，小计设置方法，模板上点击明细设置—明细设置，勾上打印页小计，然后设置小计公式。
@服务社区刘小艳:现在的情况是比如我打印3页，前两页都有页小计，但最后一页没有页小计，只有页合计。
@HuangYQ:是这样的。
@服务社区刘小艳:就是说最后一页只有总合计，是设置不了页小计的是吧？
@HuangYQ:是的

看太阳的后裔心里可美了，昨晚端着准备给娃洗屁股的水在电视机面前站了一下，娃他爹说：请让开一下，那个端着洗脚盆的…少女！我的心顿时从闪着鲜花的世界跌回到披头散发邋遢大婶的现实中[心碎][心碎][心碎][抓狂][抓狂][抓狂]#被羞辱而怨恨的眼神# 看太阳的后裔心里可美了，昨晚端着准备给娃洗屁股的水在电视机面前站了一下，娃他爹说：请让开一下，那个端着洗脚盆的…少女！我的心顿时从闪着鲜花的世界跌回到披头散发邋遢大婶的现实中[心碎][心碎][心碎][抓狂][抓狂][抓狂]#被羞辱而怨恨的眼神#

[/憨笑]
[/偷笑]
这两口子，我不得不，说城里人，真会玩！

请问一下，我之前的社保断了，我现在想让我我们公司帮我补，我需要提供干什么资料吗 请问一下，我之前的社保断了，我现在想让我我们公司帮我补，我需要提供干什么资料吗[]

这个要问社保局吧
社保断了，公司帮你补交，那么你要提供你最后一期的社保转移单，一般来说养老保险断交还可以补交，医疗保险断交3个月，就相当于重新缴纳了。

销售统计表查询结果包括一月份开的发货单但是还没有开票的单据销售统计表查询结果包括一月份开的发货单但是还没有开票的单据

应收冲应收生产凭证的金额错误 应收冲应收生产凭证的金额错误

应收票据到期收回的核算 应收票据到期收回的核算

1、应收票据到期收回

　　应收票据到期前，应将票据提交给开户行，委托开户行查询托收该款项。银行于到期日将款项计入公司帐户。公司收到银行回单后做如下处理：

　　借：银行存款

　　贷：应收票据「票据面值」

　　若为带息商业汇票，到期收回时：

　　借：银行存款

　　贷：应收票据「票据面值」

　　财务费用 「票据面值×票面得率×票据期限」

请问咱们软件中有没有这个功能，就是时间长不卖的货物会出现提醒，因为货物太多，所以查起来非常麻烦 请问咱们软件中有没有这个功能，就是时间长不卖的货物会出现提醒，因为货物太多，所以查起来非常麻烦[]

可以啊 ，你跟的货物加上批次保质期管理就行！
@qq392629945:可是没有加批次的呢？该怎么办亲
@杨淼EfA:没有批次就不能启动保质期
@qq392629945:因为本单位的货物不是食品，所以就没有加保质期的管理
@杨淼EfA:T+有个库存核算→综合报表→呆滞存货分析表，你看看，T1有个滞销查询
@杨淼EfA:您好，没有使用保质期功能，暂时不支持存货自动提醒。
@qq392629945:好的，谢谢！
@杨淼EfA:[/握手]
@畅捷服务苏文强:刚才那个亲告诉我怎么查询了
@杨淼EfA:好的，查询是可以的，定时查询也是可以的。

应收账款控制表 应收账款控制表

　　1.应收账款控制表的格式

应收账款控制表
年 月 日

T3在防火墙上要开什么端口？ T3在防火墙上要开什么端口？[]

不需要开放什么端口，直接安装就可以登入了啊。
1433数据库端口 4630 T3服务端口
@陈增林1244826232: 局域网登陆，要开放端口的

用友T+ 在编制凭证时候如何设置让科目编码和科目名称合并显示？ 用友T+ 在编制凭证时候如何设置让科目编码和科目名称合并显示？[]

@服务社区刘小艳:是的，合并显示
@Shrine:查看了一下，目前版本是分开显示的，填制凭证的时候不能合并显示；

2月发生的费用 当月已经报销 5月才拿回发票 能把日期为5月的发票直接贴在2月的账里吗？ 2月发生的费用 当月已经报销 5月才拿回发票 能把日期为5月的发票直接贴在2月的账里吗？[]

关注2
可以红字冲销原来的凭证，再蓝字重新记一笔
不能，当时没有发票怎么能入帐呢，不妥

用友U8人力资源工资数据清零 用友U8人力资源工资数据清零

用友U8-8.61，以2月期间登陆工资系统，进入工资变动，发现所有的工资数据都没有了,怎样将1月的工资数据复制到2月中。工资系统1月结帐时选择了清零,将所有工资项目的数据都清零了。业务处理-反结帐中，登陆2月将1月工资反结账，再以1月期间登陆工资系统，重新做1月工资结帐，结账时不选择清零。如有用友U8其它问题，请在下面回复疑问，我们将第一时间与您联系，帮助您解决问题。同时您也可以联系用友
用友天龙瑞德用友软件，用友财务软件，寻找用友U8服务商，咨询用友U8价格，用友U8多少钱?，用友U8报价，欢迎咨询。我们将竭诚为您服务。联系电话：010-59798025。网址：http://yun.kuaiji66.com用友云基地

用友U8.52WEB不能登陆服务器U8.52WEB不能登陆服务器

U8.52-WEB不能登陆服务器

深圳国税解读更新增值税、消费税税收优惠管理办法 深圳国税解读更新增值税、消费税税收优惠管理办法

　　一、《关于更新深圳市国家局、管理办法的公告》的出台背景。

　　答：税收优惠管理办法是税务机关贯彻落实税收优惠政策，加强税收优惠管理的一项措施，对于规范税收优惠管理工作流程，保障人用好用足税收优惠政策也具有积极的意义。2010年，我局曾发布了《深圳市国家税务局增值税、消费税税收优惠管理办法（试行）》，并在执行过程中取得了较好的效果。但近年来，国家积极推动税制改革，落实结构性减税方针，增值税和消费税的优惠政策出现了比较重大的变化。其中影响最大的是交通运输业和部分现代服务业改征增值税试点工作。2012年7月，部、国家税务总局发布了《关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》（财税[2012]71号），深圳市交通运输业和部分现代服务业被纳入营业税改征增值税试点范围，并将于2012年11月1日完成新旧税制转换。试点期间，纳税人原享受的营业税优惠政策需要过渡为增值税的税收优惠。除此之外，财政部和国家税务总局对于出口货物劳务、药品经营企业销售生物制品等项目的优惠政策也做出了新的规定。在此背景下，2010年制定的优惠管理办法中的具体优惠事项已经无法满足目前的工作需要。为此，我局对现行的增值税、消费税税收优惠项目进行了重新梳理和明确，并据此更新了《深圳市国家税务局增值税、消费税税收优惠管理办法》。

以前费用未入账怎么处理 以前费用未入账怎么处理

有学员问，发现去年没有入账的一项费用，发票也是去年的，是否应该作为前期差错处理？即使今年调了“以前年度调整”，所得税上也不能在今年进行税前抵扣吗？

其实，这是财会人员经常遇到的一个问题。由此类推，很多财会人员可能都有这么一种感觉，不管是考从业、会计职称还是注会等考试，书上的练习题都会做，但是到了自己在中遇到类似问题时就犹豫不决，不知道怎么处理。

在实务中遇到类似问题，又不太确定，这时，回归是最好的办法。如上述学员所问，费用是去年发生的，发票也是去年的，应当作为前期差错处理吗？所得税上怎么做扣除？根据这两个问题，我们可以去查找会计准则的相关规定。

登陆账套显示数据不存在 登陆账套显示数据不存在[]

是否数据库服务正常。
打开数据库管理工具，是否可见导航树上的账套节点。

这个是什么问题。 这个是什么问题。

您好：客户端安装了补丁，服务器没有安装，服务器需要跟客户端相同的补丁。
@畅捷服务吕宝晶: 我已经把服务器那么删了，
@汪1446620284: 怎么还有呢
@汪1446620284: 你好请问 还有什么办法解决不
@汪1446620284:就直接在产品更新里下载相应版本的补丁，分别在服务器和客户端再安装一遍。

财务结账对账，请看固定资产的汇总值与明细数值，相差二十多万。帮忙分析是什么原因导致的。1601、1602科目下各增加了四个二级科目。 财务结账对账，请看固定资产的汇总值与明细数值，相差二十多万。帮忙分析是什么原因导致的。1601、1602科目下各增加了四个二级科目。

参考如下排查方案，
在系统管理->生成凭证->科目设置 功能中的 资产科目和累计折旧/摊销科目 这两个条目中的扩展设置中设置 固定资产科目的资产属性为固定资产
在系统管理->初始化->期初同步 功能中对资产的期初进行同步。
可能用户的科目设置有错误，导致进行期初同步后，
固定资产的期初数据没有同步到总账导致数据错误。|
设置如果没有问题，现在卡片的原值大于无形资产科目的金额，说明 卡片生成凭证时，没有使用无形资产，有可能手工修改了科目。
如果 业务确实存在这种需要修改科目的情况，那肯定是会存在对账不平的情况，因为对账是根据科目设置里的科目来对账的， 可以先将科目设置里涉及到无形资产属性的科目删除掉，再进行对账结账，完成之后，再把科目设置回来。
@畅捷支持矦椿寳1976: 期初肯定是没问题的，关键是现在生成凭证中的扩展科目设置无法添加一级科目，只能选取二级科目，我四个二级科目，最后只取一个，那总账肯定不对。
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