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查询时报“发生类型为System.OutOfMemoryException的异常” 查询时报“发生类型为System.OutOfMemoryException的异常”

问下大家：房租如果是季度收到发票的话，是要等发票到了做费用还是每个月没有发票也要计提呢？ _0问下大家：房租如果是季度收到发票的话，是要等发票到了做费用还是每个月没有发票也要计提呢？[]

房租肯定是先付款，先给票。计提
@君凤祥:我们是季度开票再一起付款，不是按月的
每月计提，付款时 借：预付账款 贷：银行存款 每月计提 借：销售费用-房租 贷：长期待摊费用 收到发票 借：长期待摊费用 贷：预付账款
@花未眠1448687784:我觉得不是长期待摊费用，只是4个月的一起交，计提的时候：借：管理费用 贷：其他应付款，收到发票的时候：借：其他应付款 贷：银行存款，这样做会好一些吧

T+登录手机移动端提示安装信息失败，所有人都登录不了，什么问题？ T+登录手机移动端提示安装信息失败，所有人都登录不了，什么问题？[]

软件中－应用商店里面把手机端卸载了重新装一下，
请教，T6中生产管理中，生产订单可编制，但不能不能审核，也不能删除，也不能修改，已经给生产管理的所有权限，是什么原因？要如何处理，一个用户作的生产订单，另一个用户还看不到，只有帐套主管可以看到，这个为什么？
@畅捷服务姚培德:好，我试试
@liQF7:t6的问题，您检查一下在基础档案_数据权限控制设置中勾选了"用户"没，勾选了的话，去掉。

“业务设置”中的“出库类单据：商品没有成本价时获取成本按基本单位获取”是什么意思？“业务设置”中的“出库类单据：商品没有成本价时获取成本按基本单位获取”是什么意思？

问题模块： 系统维护

关键字：成本

问题版本：用友T1-商贸宝批发零售版12.0

原因分析： 见问题答案。

适用产品：T1系列

问题答案：设置为允许后，当录入单据为出库类单据时，检查当前出库商品是否有成本价（包括出库商品的当前库存数量小于等于0、出库商品的当前库存成本单价为负两种情况）;当出库商品无成本价时，此时商品的成本按基本单位的成本核算，出库时即使选中商品的单位为辅助单位，按辅助单位与基本单位的换算率，将出库成本记为"辅助单位出库数量*基本单位与辅助单位的换算关系*基本单位的出库成本价"。否则，则按所选择单位对应出库成本价进行核算，如选中的商品单位无对应的出库成本价时，弹出成本输入框，输入成本价。（注：出库成本价的提取在价格系统设置中配置，只有在商品档案中取成本时，此选项才会体现出差异，如果是输入成本的情况，则系统就认为输入的是所选单位的成本单价，此选项没有意义。）

托儿所、幼儿园怎样可以免征营业税？ 托儿所、幼儿园怎样可以免征营业税？

　　问：对怎样的托儿所、幼儿园提供养育服务取得的收入才可以免征？

　　答：“托儿所、幼儿园”是指经县级以上教育部门审批成立、取得办园许可证的实施0—6岁学前教育的机构，包括公办和民办的托儿所、幼儿园、学前班、幼儿班、保育院、幼儿院。

　　“提供养育服务”是指上述托儿所，幼儿园对其学员提供的保育和教育服务。

#财税实务#公司成立之前购的个种车，价值100多万，发票抬头是老板个人名字，现在想入公司帐上算做固定资产，除了办理过户外还有什么好办法。：（老板不是法人是股东） #财税实务#公司成立之前购的个种车，价值100多万，发票抬头是老板个人名字，现在想入公司帐上算做固定资产，除了办理过户外还有什么好办法。：（老板不是法人是股东）[]

可以把车评估作价，作为老板投入的实收资本入账
老师公司与其签个无偿转让协议行吗
如果是个人名字，要不就是私车公用，签协议开发票，要不就代扣代缴个税

应收款项中常见的作假手段 应收款项中常见的作假手段 在核算中，涉及到往来账核算的虚假手法主要表现在两个方面，一是企业利用应收及预付款账户调节产品成本和当期；二是企业有关业务人员利用应收及预付款结算方式及其某些难以控制的薄弱环节，挪用公款谋取私利。具体形式如下： 　　一、 应收销货款长期挂账，购销双方彼此渔利 　　企业赊销商品而产生的应收账款，本应及时收回。但购货单位为了长期占用应付货款，销售企业经销人员和财会人员为了从购货单位谋取利益，而共谋长期拖欠货款及运杂费，造成企业应收销货款长期挂账。 　　例如，某企业销售人员得知某购货单位拟购买100万元的化肥，但由于资金一时无法筹措，需拖延付款时间。销售人员与财会人员共谋后，决定向购货单位索取5万元使用费而延长收款，遂造成应收账款长期挂账，而5万元落入私人腰包。 　　二、 坏账损失不作处理，有意制造潜亏 　　根据国家财会制度的规定，对于一般企业来说，对因债务人破产或者死亡等原因，确实不能收回的应收账款以及因债务人逾期偿付超过3年仍不能收回的应收账款，应及时报主管部门审查作坏账处理；对于股份制企业来说，根据《股份有限公司有关会计处理问题补充规定》，只有在应收账款有确凿证据证明不能收回或收回的可能性不大，如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务时，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据和应收款项逾期5年以上的情况，才准予作坏账处理。但有的企业经济效益欠佳，为了确保完成利润指标，就对应处理的坏账损失不上报不处理，人为造成大量陈账、呆账长期挂账，以掩盖企业潜亏真相。 　　如某企业有一笔挂账达3年之久的应收账款，近日获悉该往来企业已进入破产清算程序，破产财产只足以抵偿职工工资和一些相费，破产债权无法得以实现；该企业本应将此笔根本收不回来的应收帐款冲销管理费用，但该企业领导考虑到这样一来，势必影响到年底的利润。影响企业的业绩，遂决定此笔应收账款暂不转销，继续挂在往来账上。这样的结果必会造成人为调节资产、调节利润的后果。 　　三、 调整计提比例，错提坏账准备金 　　在采用备抵法核算坏账损失的企业，坏账损失的计提应按年末应收账款余款乘以一定比例与坏账准备科目贷方余款作比较之后计算提取，有些企业在不改变应收账款余额的情况下，采取人为提高或压低提取坏账准备百分比的手法，多提或少提坏账准备，以调节当期利润。 　　如某企业领导"喜大好功"，为了在上级主管部门表现自己的贡献，人为地调低坏账准备的提取比例，这样就可以达到少计费用，多计利润的目的，还有的企业为了少缴，擅自调高坏账准备的提取比例，以达到多计费用、少计利润、偷逃税款的不法目的，根据国家财会制度的规定，坏账准备计提比例作为企业的一项会计政策，提取比例有一定的范围限制，并且变更的话要采取相应的调整方法并应在附注中进行披露，以让报表使用者能更清晰地了解企业的真实情况，而一些企业在提取比例上搞虚假，足以扰乱正常的经济秩序。 　　四、 调整应收账款数额，错提坏账准备金 　　采用备抵法核算坏账损失的企业，为了调节盈亏而虚增或虚减管理费用，除了采用提高或压低计提坏账准备金的比率外，还采取调增或调减应收账款数额的手法，多提或少提坏账准备金。 　　例如，某企业当年效益非常好，但企业领导为了给明年的任务打伏笔，便人为地虚增年未应收账款余额，多提取坏账准备金，多计管理费用；压低本年利润。相反，有些企业领导为了加官进爵，搞污夸，虚减年末应收账款余额，少提取坏账准备金，少计管理费用，调高本年利润。 　　五、 利用坏账损失转移资金，挤列费用 　　有些企业将单位还款不冲销往来账，而是截留并转移他处，再通过坏账损失挤列管理费用。企业收到外单位归还的欠款后，直接从银行提出现金转入企业"小金库"，不在银行日记账上反映，日后再将应收账款作为坏账处理，通过坏账损失列入管理费用。如某企业收到河南实业公司归还以前年度的欠款50000元，企业收款后直接开出一张50000元的现金支票，提出现金后转入企业"小金库"，用于吃喝业务招待以及购买一些福利用品，之后再将此笔应收账款作坏账处理，直接转销，计入管理费用，并保持账面的平衡关系。 　　六、 利用应收账款放贷，利息转入"小金库" 　　根据国家有关规定，企业间可以互相拆借资金，但有些企业却利用应收账款放贷，将利息收入转入"小金库"，并称为企业间拆借资金。如企业将收回的还款，直接转借给其他单位，并将取得的利息收入转入"小金库"。当企业收到外单位还欠款时，不汇银行日记账，同时签发相同金额的转账支票，有偿转借给另一个单位，对付出银行存款也不计银行日记账，将两笔业务合并记作：借：应收账款–乙，贷：应收账款–甲的账务处理。收取利息后不记收入，转入"小金库"。 　　七、 虚列应收账款，虚增销售收入 　　企业为了体现经营业绩，或为了完成承包任务，就会利用年底结账时，人为地虚列销售收入、挂往来账、虚增利润。待下一年初，再用红字将此笔虚列的往来账冲掉。如人员在审阅某企业商品销售利润明细表时，发现该企业12月份毛利率比其他月份高出几倍，通过详细审查，发现该企业的一笔销售收入未结转成本，且对应的应收账款账户名经函证查无此单位，经查问财务人员，才知是企业领导人为完成承包任务而在年底虚增的一笔收入。 　　八、 应收账款的入账金额不实 　　在存在现金折扣情况下，应收账款的入帐金额核算有总价法和净价法两种形式。根据我国会计制度的规定，只允许采用总价法核算。但在实际工作中，可能出现按净价法入账的情况，这样的结果就会使企业少记正常的收入、客观上造成应收账款入账金额不实的结果，为一些不法分子贪污制造机会。 　　例如某家具商场在销售上采取的信用政策为2/10、1/20、N/30，但其按净价法核算销售收入，这样就会少计收入，从而影响到利润的核算。 　　九、 延期承兑应收票据，索取酬金 　　企业在经济往来中，也采取签发商业汇票进行结算，有些人就在票据上大做文章。本已到期的应收票据，因付款方暂无力支付，该企业便提出以"好处费"为条件，将应收票据转入"应收账款"。如甲企业售给乙企业商品一批，价款50万元，经双方约定采用商业承兑汇票结算方式支付货款。甲企业发出商品后，收到了乙企业承兑的不带息商业汇票，即作了账务处理。商业汇票临到期时，乙企业派人与甲企业协商，要求待资金缓解时偿还应付货款，并许诺可给有关人员"劳务报酬"。甲企业有关人员则为谋取私利，答应对方要求。经商定，乙企业可在一年内付讫货款，条件是按该笔货款同期借款利息15%，向甲企业有关人员支付"好处费"。甲企业收到"好处费"后，将到期票据转作应收账款。 　　十、 利用预付账款业务往来搭桥 　　按规定，企业的预付款业务必须以有效合法的供应合同为基础，而实际工作中有的企业的预付款业务根本无对应的合同，而是利用预付款这一"中转站"往来搭桥，为他人进行非法结算，将所得回扣或佣金据为已有；或利用该项业务转移资金，隐匿收入、私设"小金库"或私分。 　　如甲企业本与乙企业无任何业务往来，但甲企业的负责人与乙企业的财务主管有亲戚关系，于是，甲企业以收取一定"使用费"为条件，在审计人员的函证中证明该企业收到乙企业的预付款，给审计人员的工作制造了很大的障碍，使甲、乙两企业的会计核算失去了真实性。 　　十一、预付账款成为"回收站" 　　众所周知，在windows 98视窗中，有一个"回收站"，它是用来存放一些垃圾文件，一旦发现该文件有用，还可以从"回收站"中捡出来。在许多企业中，"预付账款"账户就发挥着"回收站"的作用，企业销售商品，不确认收入，而是暂时存放在"预付账款"账户中，作为预付款，日后，再作相反会计分录，视同退款。这样的后果就是企业可以偷逃收入、偷逃税金、隐匿收入。 　　十二、列作应收票据的经济事项不真实、不合法 　　在实际中，有的企业将不属于应收票据的经济事项列作应收票据处理。或虚减应收票据业务，利用"应收票据"帐户从事舞弊行为。 　　十三、占用备用金，谋取私利 　　其他应收项目主要指企业发生的非购销活动的应收债权。对于这类应收项目，主要在"其他应收款"账户中核算，如企业发生的各种赔款、存出保证金和备用金等，备用金主要是企业拨给有关职能部门或有关业务人员备作零星开支的款项，某些企业由于备用金领用和报销制度不健全，有关人员就混水摸鱼，多领备用金或长期占用备用金，将手中的备用金存入银行取得利息，或于股票等项目，获取投资收益。有的财务人员也利用职权，私领备用金向有关单位投资或挪作他用，捞取个人好处。 　　十四、利用"其他应收款"账户从事违法违纪活动 　　"其他应收款"账户反映的业务较零星、复杂，也就容易为某些企业所利用，主要形式有： 　　1． 为谋取暴利、逃避部门的管理，将超出企业经营范围的业务反映在"其他应收款"账户； 　　2． 利用"其他应收款"账户私自存放大量现金现象，违反库存现金限额管理的规定； 　　3． 利用"其他应收款"账户为其他单位或个人套取现金，在一定程度上为贪污盗窃、损公肥私大开方便之门。 　　十五、其他就收款占压期过长 　　一般情况下，其他应收款作为企业的债权，其占压期不能过长，但在实际工作中，许多企业的"其他应收款"长期挂账，造成一种不真实的会计信息。 　　如审计人员在查阅某企业"其他应收款"明细账时，发现摘要中注明应收王×赔款的业务，借方发生时间为4年以前，但至今仍挂账未解决，经询问知情人，才知王××为该企业前任员，因责任事故给企业造成损失，由于各种原因，本应由王×赔偿的款项一直没有收回，现王×已调离单位去向不明，因此，这部分赔款已成为事实上的坏账。但却仍旧挂在企业账上，充作资产，不作坏账损失处理。

客户端这样是什么原因？ 客户端这样是什么原因？

可能是链接问题
软件安装成功的情况下
1.检查是否能ping通
2、检查1433和4630的端口问题
3、检查host文件配置
4、检查数据库的tcp/ip协议
5、regedit打开注册表，然后software/64、32node/ufsoft/8520/login/打开涉及到的server的文件，看看是不是服务器的IP地址或者计算机名称

期间损益结转中本年利润科目已经设置好，但是在后面转账生成的界面还是灰色的，没有科目 期间损益结转中本年利润科目已经设置好，但是在后面转账生成的界面还是灰色的，没有科目

本年利润科目那里先随便选择一个科目 比如1001 确定后 再次进去，选择正确的本年利润科目即可
在您的转账定义中，利润科目没有科目，需要您重新定义。
你这个根本就没设置好，你在右上角输入完那个本年利润科目后，你要在下面的格子里随便点一下，然后下面的格子就全部都填充上了，这样才是设置好。

T+现在不是得每年交BPS服务费吗，如果没有交BPS服务费，请问那同版本的补丁可以打吗？ T+现在不是得每年交BPS服务费吗，如果没有交BPS服务费，请问那同版本的补丁可以打吗？[]

可以
哦，那就是可以打补丁，但是不能升级到新版本 是吗？
@李明艳7zy:补丁是可以打的
谢谢，明白了，吓我一跳，以为补丁也不能打呢

做生产加工单时选择BOM为什么是空白的，什么都没有？ 做生产加工单时选择BOM为什么是空白的，什么都没有？[]

检查bom 是否审核了。
@服务社区刘小艳:审核过了

查询科目详情显示为灰色原因分析：未过账的单据是无法查看科目详情的。问题解答：把业务草稿单据过账后，在经营历程里双击即可查看到科目详情的。

原始凭证（source document） 原始凭证（source document）

    也称单据。在经济业务发生时，取得或填制的，用以记录和证明经济业务的发生或完成情况，并作为记账原始依据的会计凭证。原始凭证是会计核算的原始资料和重要的证明文件。

　　原始凭证必须具备的基本内容是：（1）原始凭证的名称和编号；（2）填制凭证的日期；（3）填制凭证和接受凭证的单位名称；（4）经济业务的内容；（5）经济业务涉及的财物数量和金额；（6）经办的单位、人员和主管审批人员的签名或盖章。

上月个人所得税申报表，有所得税的人税额都不对 上月个人所得税申报表，有所得税的人税额都不对

用友U8.51采购发票在应付系统中无法筛选U8.51采购发票在应付系统中无法筛选

U8.51-采购发票在应付系统中无法筛选

财务报表里资产负债表不平是什么情况？？ 财务报表里资产负债表不平是什么情况？？[]

查下和余额表里的数能对上吗？

一个流程内解决供应商存放原料在仓库的问题 一个流程内解决供应商存放原料在仓库的问题

施工企业收到预付工程款，工程还没有开工，没有成本发票，一般计税方法，在项目地缴了2%增值税，应该是收到工程款当月纳税义务发生要缴增值税，但我想等有成本发票或甲方要发票月再申报可行吗？在收到预收工程款当月申报没有成本发票还要缴所得税？ 施工企业收到预付工程款，工程还没有开工，没有成本发票，一般计税方法，在项目地缴了2%增值税，应该是收到工程款当月纳税义务发生要缴增值税，但我想等有成本发票或甲方要发票月再申报可行吗？在收到预收工程款当月申报没有成本发票还要缴所得税？[]

前两个月，出纳在国税代开了增值税专用发票，交了增值税，但是附加税是要自己申报吗？谢谢！我是北京的 前两个月，出纳在国税代开了增值税专用发票，交了增值税，但是附加税是要自己申报吗？谢谢！我是北京的[]

附加税要自己申报的
@倪玲1457921978:谢谢