#财税实务# @戴志中 老师，我想请问一下，就是我们公司社保是按最低标准交的，听说年底的时候都要补的，是这样的吗 #财税实务# @戴志中 老师，我想请问一下，就是我们公司社保是按最低标准交的，听说年底的时候都要补的，是这样的吗[]

工资和社保基数一致就可以，前一段时间社保进项基数复核，有问题的都让调整补缴，以后会响应互联网+ 大数据时代，社保和税务和公积金数据互通，所以不规范的都要整改了
@哎呦不错:问题我们只有一套账，工资都是实打实的做上去的
@尘雪:那工资低于社保最低基数时，按社保最低基数交社保，高于社保最低基数就要按工资数交社保
@哎呦不错:那公司和员工都不愿意啊，高的几万块，低的也有四五千的，交都交死人了
@尘雪:现在天津开发区社保这边是这样要求的，之前我们工资是3500，社保按最低2812，复核时要求我们做调整，要么社保调为3500，补缴社保，要么工资降低
社保交多少是跟据工资实际情况决定的，各地定了最低标准是地区标准不是你企业交社保的标准，也就是说如果你企业发的工资低于最低标准要按最低标准交，高于的话按实际交。
@戴志中:嗯嗯，这个是知道的 ，但我们公司社保全部由公司承担，领导要求按社保最低基数给我们投保，现在应社保要求，我们工资就要调整啊
@哎呦不错:你调了工资应付社保，前面的财务数据就乱了，如果再查个税申报表怎么办。。。如果不调，年底社保如果来检查，就得补交，两难啊[/难过]
@戴志中:关键是员工和公司都不愿意以实际的交
@尘雪:对啊对啊
@尘雪:这个就没办法了~~规定就是规定啊，比如，企业都不愿意交税，但国定规定要交，不交就要行政处罚~~[/龇牙]

#财税实务# @赵树峰 请问百度推广费如果计入营业费用-服务费 所得税汇算用调整吗 我很纠结这个事 ，我们每月将近20万 ，他开来费发票写的是技术服务费或者服务费 _0#财税实务# @赵树峰 请问百度推广费如果计入营业费用-服务费 所得税汇算用调整吗 我很纠结这个事 ，我们每月将近20万 ，他开来费发票写的是技术服务费或者服务费[]

这个不能我说了算，因为分析这个“百度推广费”其实是有点类似于广告费的吧，但是开的是技术服务费，从技术服务的角度说这个没有扣除限制，但从广告费角度分析，这个有扣除限制。看看当地税局有没有明确规定。
销售费用-服务费
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第四十四条　企业发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出，除国务院财政、税务主管部门另有规定外，不超过当年销售（营业）收入15%的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。
个人认为：这类费用应计入销售费用--广告宣传费，税前扣除肯定受限制。
如果调增的话 ，我们交所得税， 这一年下来将近服务费200万 我想在没做12账之前就合理避税，以便计入后税前抵扣有比例，
+-*/。
@随心1435564768:“我想在没做12账之前就合理避税，以便计入后税前抵扣有比例”这个是什么意思？
百度推广费是不是计入宣传费，你们有这个费吗 14年谁有这方面的费用 请指教 ；
@赵老师 ；我的意思那我推广费就不用发票，不计入费用‘ 我计算所得税时不用调增，
@随心1435564768:其实开技术服务费双方既有避税之嫌，从票上看，觉得也可以规避广告宣传费用。
我就是这个意思，百度写服务费那我就计入营业费用-服务费，那样就没有税前扣除限制
@随心1435564768:恩，话是这么说，但是如果税局查账，认定这个是广告业务宣传费的性质，那也没办法，还是要调增，只不过就是查不到不调而已。
不知道可否 ？
是不是有点税务风险
老师们，谁有这方面经历 ，急
已经说啦，风险就是一旦查账税局认为这是告业务宣传费的性质的，那就涉及纳税调增。
@随心1435564768:装...卖...，一般没事儿，坦荡荡.....。
@赵树峰:老师汽车上牌800元，机动车行驶证120元，机动车登记证书工本费80元，一共1000元在一张单据上，入固定资产科目吗？
@秦语:可以入固定资产。

用友T3用友通上年度结转的销售发货单，在新年度中生成销售发票。--用友T3用友通上年度结转的销售发货单，在新年度中生成销售发票。用友T3用友通上年度结转的销售发货单，在新年度中生成销售发票。">用友T3用友通上年度结转的销售发货单，在新年度中生成销售发票。

发货单未回写订单上的累计发货数量 发货单未回写订单上的累计发货数量

设置期间损益结转定义时，提示“凭证类别未定义”？原因分析：月末结转会生成一张凭证，那么首先需要定义凭证的类别。问题解答：点击“初始化”--“设置凭证类别”，选择凭证分类或凭证不分类，选择好后再去设置期间损益结转定义。

添加科目的“日记账”和“银行账”代表什么？原因分析：在现金银行模块中可以查询对应的报表。问题解答：在会计科目界面自己勾上“日记账”，暂时没有实际作用；若勾上“银行账”，可在“现金银行－银行对账期初”中录入银行对账单数据，即该科目被设为银行对账科目。

T3服务器更换电脑后，原SQL2008R2的数据库下备份的账套，到新服务器SQL2000中，恢复账套备份时，报如图所示错误 T3服务器更换电脑后，原SQL2008R2的数据库下备份的账套，到新服务器SQL2000中，恢复账套备份时，报如图所示错误

数据库版本不一样，与原来的数据库版本不一样，原来的高，现在的低
SQL不向下兼容
数据库版本655是sql2008数据库，611是sql 2005的版本，539是sql 2000的版本
@王国栋wgd:请问，需要做什么处理才能使引入成功
@Eventay:请问，需要做什么处理才能使引入成功
@伽蓝王:相同数据库版本即可
安装08数据库直接引入
@王国栋wgd:可是原来的是2008R2的数据库呢
那就必须2008
2008R2数据库版本号都得和备份数据版本号一样
要使用回相同的版本数据库才可以

凭证管理的差异凭证是什么意思啊？往来里的现金余额表和总账里的科目余额表的现金就差差异凭证里的数，为什么？ 凭证管理的差异凭证是什么意思啊？往来里的现金余额表和总账里的科目余额表的现金就差差异凭证里的数，为什么？

差异凭证指的通过凭证生成的凭证不是直接保存，有过修改后保存的凭证。
2.使用一键查支持网问题工具进行检测修复下，工具在软件安装路径下：\Program Files (x86)\Chanjet

\TPlusPro12100\Appserver\server\Tool\checkBug（备份账套后操作）

用友T3工资模块,打印纸张为自定义时打印不正常，如设为默认纸张打印则没问题。用友T3工资模块,打印纸张为自定义时打印不正常，如设为默认纸张打印则没问题。

请重装打印驱动程序试试。

用友T3用友通发货单编号手工录入，发货单审核失败用友T3用友通发货单编号手工录入，发货单审核失败
发货单审核的时候，提示单据头审核失败！通过跟踪发现，由于发货单存是手工编制的发货单号，发货单号的位数有6位7位8位9位10位！10位审核没有问题，其他的会出现问题！跟踪发现，审核时，数据插入到RdRecord表的时候，形成的单据号最后一位带上”]”，因而无法自动形成单据号，不予审核！修改数据库，把”]”改成任何一个有效字符（0-9，a-z字母）！则可以进行审核！
检查一下RdRecord表中ccode这个字段是否有非法字符（除了英文和数字之外的所有字符和汉字），如果有的话，则把所有非法字符修改成数字。如果没有，则是单据号位数问题。请把所有单据号的位数统一。

T3固定资产新增卡片 在哪里生成凭证？没看到
在处理里面有一个批量制单

T1商贸宝有两个仓库，只对仓库A进行了盘点，仓库B没有实际去仓库盘点货物，做盘点单时只对仓库A做了盘点抄账和总量盘点单，对仓库B不用做任何单据吧
仓库B没有盘点，那么就不需要做盘点单据
@服务社区黄旻:嗯嗯，对B仓库不做实际盘点就不用做盘点单据，如果对B仓库部分商品进行了实际盘点 这种情况 ，我看到有个未盘商品的按钮，不知该怎么用，还请老师指点下 ，谢谢
@小太阳ZvA:部分商品做盘点，有2中方式，直接做报损报溢单。如果做盘点，那么您抄库的时候直接选择抄这几样商品，盘点的时候就选择全部抄库商品
[/玫瑰]@服务社区黄旻:嗯呢 谢谢美女老师
@小太阳ZvA:[/玫瑰][/玫瑰][/玫瑰]

用友T3软件销售管理发货损耗销售管理发货损耗

销售管理发货损耗原因分析：该问题造成的原因是客户的货物发货后会有损耗，而损耗数量又不能确定，导致发货单和开发票的数量不一致。问题解答：目前软件无此功能，折中方法：如果是本月即开发票，则发出10吨货物的时候，发货单填10吨，等到客户确认收到9吨的时候，在发货单上增加一行为数量为－1吨的同种货物，然后开发票；跨月的业务，可以开一张数量为1吨的退货单，然后和10吨的发货单一起开发票。月末盘存时，实际库存数量和软件系统的最后的结存数量有一定的差额，该差额（假设不存在其他损耗）即应该是发货路程中的损耗，可以按盘亏计入管理费用。客户可能会觉得路程中的损耗应计入营业费用，这仅仅是名称不同，不影响最终财务利润的计算。

请问：用友T3 的工资模块中 员工的销售提成等，能 自动 计算吗？ 具体公式是什么？听说一般使用iff条件函数怎么用啊？ 请问：用友T3 的工资模块中 员工的销售提成等，能 自动 计算吗？ 具体公式是什么？听说一般使用iff条件函数怎么用啊？[]

如果系统自带的公式不能满足，您可以考虑使用IF语句根据您的需要设置
你这个是T6的人力资源的需求，T3满足不了。

从盘点库存现金入手查处“小金库” 从盘点库存现金入手查处“小金库”

　　一是统筹规划、突击金点库存现金。在对某些被审计单位审计中，往往涉及到多个财务核算单位、多个现金库的问题。这就需要统一安排，同时对这些现金库进行突击盘点，以避免被审计单位之间相互串通、转移违纪资料，提高盘点库存现金的有效性。如某审计机关在审计一社会团体时，对其所属的多个财务核算单位同时突击检查库存现金，发现了多个“小金库”和账外账线索，为下一步的审计工作找到了突破口。

　　二是在清查现金库的同时，不放过其中的任何物证。单位私设“小金库”，财会人员出于自我保护意识，至少都要登记流水账或对收支做详细记录，财会人员交接也会有交接清单，这些都是重要的会计资料。如果在被审计单位毫无准备的情况下，对其进行突击检查，就比较容易找到“小金库”的线索。如某审计机关在清查一旅店饮食企业的保险柜时，通过一张残缺不全的“账外资金交接单”，按图索骥，发现该企业把向客户开具收据而未出具发票的住宿收入截留，私设小金库160多万元，全部用于向职工发放各种形式的奖金补贴。

我用友T3 月末结转期间损益后 没再做结转到未分配利润 资产负债表就不平呢 本来是年末结转到未分配利润的 那我这种情况要出每月报表 是不是就得每月结转到未分配利润科目呢？ 我用友T3 月末结转期间损益后 没再做结转到未分配利润 资产负债表就不平呢 本来是年末结转到未分配利润的 那我这种情况要出每月报表 是不是就得每月结转到未分配利润科目呢？[]

同问啊
[/咖啡]
修改报表公式就可以了，如果你不懂操作，可以联系我，我帮你，我的名字上有联系方式

在查询销售发票核销表时，未核销金额处没有金额，实际是有金额的。在查询销售发票核销表时，未核销金额处没有金额，实际是有金额的。

问题模块： 业务通

关键字：发票核销表

问题版本：用友T3-用友通标准版10.8

原因分析： 未核销金额只在小计栏、合计栏显示，该金额与销售发票应收款统计表中的未回款金额一致。未核销金额=发票本币价税合计-本币结算金额。

适用产品：T3系列

问题答案：只有“小计”或是“合计”后才会有数据，并且数据会显示在这两个栏目中，其他栏目不会有数据。

现金流量表怎么设置？ 现金流量表怎么设置？[]

在科目档案中现金、银行分别勾上“现金科目”、“银行科目”，软件会自动分配现金流量，T-UFO中也设置好了现金流量表的模板。
@畅捷服务王丽:请问其他货币资金在科目里是选择银行科目吗？还有没设置流量时候输入的凭证，不能自动分配了吗。只能自己填流量吗？
@白云aaM:是的，以前的需要手工分配。

2016年新保险法临时牌车赔吗 2016年新保险法临时牌车赔吗中保的
只要你购买了保险，不管是不是临时拍照都必须配，他只要收了你的保费，你们之间即完成了承保与被承包的实际保险合同关系，只要你购买了保险的话，他就必须赔。
应该是可以的

新车临牌必须在有效期内，驾驶人拥有合法的驾驶资格出事故必须买了相应的险种。比如单方事故自己车辆受损，必须投保了车损险及不计免赔；如果在道路上处理双方事故，导致第三人受伤，必须投保了交强险及商业三者险、不计免赔等如果购买了盗抢险的话，一般在上牌后，盗抢险才生效。具体要看与保险公司签订的保险合同是怎么约定的

当然了 只要保险生效 就会理赔

只要符合保险条款，就应该理赔的。
赔啊，没有问题。
这个要看你的参保日期,不管临时牌或正式牌的事!
在你没有违反交通法律法规关于临时车牌的规定前提下，保险合同中保险公司免责条款上有没有针对这项的？没有就该赔。以后买车千万别投华安财产保险公司车辆保险，否则有你哭的时候。

#财税实务# @赵树峰 赵老师您好，我现在是一家商贸企业，现在有一个活动，比如客户打100000的预付款，我们赠送他一辆价值10W的汽车。这个汽车，属于什么项目？我应该怎么处理？财务费用？销售费用？营业外？ _0#财税实务# @赵树峰 赵老师您好，我现在是一家商贸企业，现在有一个活动，比如客户打100000的预付款，我们赠送他一辆价值10W的汽车。这个汽车，属于什么项目？我应该怎么处理？财务费用？销售费用？营业外？[]

同问
关注
我晕，你家公司真有钱
打10万就送10万的汽车，后面业务呢？
@赵树峰:赵老师后面肯定是正常采购业务了，这10W相当于折扣是这样吗？那汽车就相当于无偿送了吧我觉的。
@侯亚秋:我想问下要采购达到多少金额才送10万？我觉得不是仅仅看预付款的，如果客户只买10万的货不可能送10万的车吧
这个就要问楼主了，应该不会
@侯亚秋:[/偷笑]没在意，以为是楼主追问的，呵呵
@赵树峰:赵老师，是一次性打款10W送的，后面正常采购，汽车相当于白送。不过这个款不能一次抵消货款，是需要分一年去摊销的，这样一分析，是不是要走长期待摊费用？然后分月计入销售费用/财务费用？
@侯亚秋:你说的对
@舟遥:因为送的东西价值太大喽，所以这部分的分摊个人感觉比较麻烦，如果你们把10万的汽车做到销售费用，它是要视同销售交增值税的耶
@赵树峰:赵老师，我不知道我说清楚了没，再举个例子吧。第一种情况：10W做为预付款，等客户采购的时候，按照采购金额慢慢扣除至零。第二种情况：采购时和客户约定，只抵其中一部分货款（如果他采购15000，只抵10000），这样慢慢去扣。
@赵树峰:赵老师您在呀，真是不好意思，现在还打搅您。
@舟遥:恩恩，我明白了，就是预付款的10万以后慢慢抵，但是这个不是主要问题，10万的汽车才是主要问题，一下送10万的汽车，这个是要视同销售交税的哦
@赵树峰:赵老师您的意思是，应该做到销售费用？可是如果不想交税呢？
@舟遥:所以我说比较麻烦，如果是每次打款送个什么电饭锅的，还能直接在发票里开出来，分拆公允价值，作为买赠开在一张票上就必须另外视同销售交税了，汽车这玩意儿太大了，很惹眼的......
@赵树峰:视同销售交税我理解的，收入与费用的配比是不是也有影响呢？
@赵树峰:[/龇牙][/龇牙]
@舟遥:你说的哪个费用？
@赵树峰:这个是老板觉得把费用记在当月，利润不好看
@舟遥:配比是你财务账的原则，税务不管你这么多，你有销售行为、视同销售行为，流转税必交无疑
@赵树峰:赵老师，汽车没从账上走，我可以怎么做？
@赵树峰:[/冷汗]新手真心冒虚汗，我是不是需要打些别的发票来抵[/冷汗]
找
@舟遥:都会有痕迹的呦
@舟遥:10万呢，又不是10块
@赵树峰:[/抱拳]赵老师，跪求策略
@赵树峰:最好实打实的交税吗？
@舟遥:依法纳税
@赵树峰:好的，谢谢赵老师，感觉受益良多
@舟遥:不早了，洗洗睡了[/月亮]
@赵树峰:晚安赵老师，祝您好梦～