#财税实务# @曾雪枫 小规模公司怎么做汇算清缴呀？汇算清缴是什么意思呀？我是菜鸟求各位指点？ #财税实务# @曾雪枫 小规模公司怎么做汇算清缴呀？汇算清缴是什么意思呀？我是菜鸟求各位指点？[]

汇算清缴是指纳税人在纳税年度终了后规定时期内，依照税收法律、法规、规章及其他有关企业所得税的规定，自行计算全年应纳税所得额和应纳所得税额，根据月度或季度预缴的所得税数额，确定该年度应补或者应退税额，并填写年度企业所得税纳税申报表，向主管税务机关办理年度企业所得税纳税申报、提供税务机关要求提供的有关资料、结清全年企业所得税税款的行为。

因为会计上确认收入、成本、费用的口径与税法确认收入、成本、费用的口径不一致，致使会计利润与计税利润不一致，需要在进行所得税汇算清缴时，在会计利润在基础上依据税法规定调增或调减。
先看你企业所得税，是查账征收，还是核定征收。汇算清缴是针对查账征收，年终汇算清缴的一个特定的说法
@曾雪枫:我们是查账征收的！

#财税实务# @余涛 余老师好：我公司为销售酒的商贸企业，是增值税一般纳税人，我们请了律师做为我公司法律顾问，一年几万元，开具的发票为通用机打发票，不是增值税专用发票，现在营改增了，是不是可以要求对方开具增值税专用发票给我们 _0#财税实务# @余涛 余老师好：我公司为销售酒的商贸企业，是增值税一般纳税人，我们请了律师做为我公司法律顾问，一年几万元，开具的发票为通用机打发票，不是增值税专用发票，现在营改增了，是不是可以要求对方开具增值税专用发票给我们[]

律师顾问服务中，包括的咨询服务如果是“提供和策划财务、税收、法律、内部管理、业务运作和流程管理等信息或者建议的业务活动。”就属于营改增项目，可以开具增值税发票。如果您公司提供开具专用发票的信息给对方，那么律师事务所可以开具增值税专用发票给您公司
营改增中的现代服务行中鉴证咨询服务中的咨询服务，是指提供和策划财务、税收、法律、内部管理、业务运作和流程管理等信息或者建议的业务活动。
可以要求对方开具增值税专用发票，对方是一般纳税人的情况下可以自开专用发票，税率是6%；是小规模纳税人的情况下需要去税局代开专用发票，征收率3%
谢谢余老师

发放效益工资按一次性奖金缴税 发放效益工资按一次性奖金缴税

    某单位的工资由基础工资和绩效工资构成，平时每月按基础工资和绩效工资的70%发放，年底各部门完成效益再补发30%的绩效工资，补发的30%的绩效工资是平摊到每月里计算还是当一次性奖金计算个人所得税？

    根据《关于调整个人取得全年一次性奖金等计算征收个人所得税方法问题的通知》（国税发[2005]9号） 规定，全年一次性奖金是指行政机关、企事业单位等扣缴义务人根据其全年经济效益和对雇员全年工作业绩的综合考核情况，向雇员发放的一次性奖金。上述一次性奖金也包括年终加薪、实行年薪制和绩效工资办法的单位根据考核情况兑现的年薪和绩效工资。

多缴税款退税为何没退利息 多缴税款退税为何没退利息

　　问：我公司是中央级企业，2001年第一季度缴纳企业所得税 500万元，此后，我公司一直是亏损，到2001年末，利润总额为负数。2002年，税务机关进行企业所得税汇算清缴时，我公司向税务机关申请退还多缴的 500万元企业所得税，税务机关查实后，认定2001年我公司缴纳的企业所得税为多缴税金，予以退税，但是税务机关只退了企业所得税500万元。我听说，税务机关在退还多缴税金的同时，还应该加退银行同期存款利息。我想知道，我公司退的企业所得税应不应该加退银行同期存款利息？

怎么修改会计主管名称？原因分析：在“系统管理”--“参数设置”里可以修改会计主管名称。问题解答：点击“系统管理”--“参数设置”--“其它”，在“其它”的会计主管里修改会计主管名称点击确定。

报表能否调整行高和列宽？原因分析：可以手工调整，也可以在格式中输入具体数字调整。问题解答：有两种方法：1、通过手工拖移的方式来调整行高和列宽；2、通过‘格式’--‘表行’--‘行高’和‘格式’--‘表列’--‘列宽’中可以进行行高和列宽的调整。

这怎么弄呢，怎么能做本年累计数呢 这怎么弄呢，怎么能做本年累计数呢

您要按照会计的要求录入期初余额，具体录入的数据您咨询一下您企业的会计
@畅捷服务李笑旺:您在填写期初余额的时候要按照资产=负债+所有者权益关系填写，损益一般不录入期初
不是说损益不录吗，
资产=负债+所有者权益
那损益期初要录吗
@13031173617:不用
那累计数怎么弄呢
这个你根据上一期的资产负债表来录就可以了
一定会平的，这个是会计恒等式来的
@QQ_251276285_用友张秋同:
所以你还没录好啊

T+新建账套没有预制会计科目？账套建好导入其他账套的模板，提示导入数据0-什么问题？ T+新建账套没有预制会计科目？账套建好导入其他账套的模板，提示导入数据0?什么问题？[]

导入失败后可下载失败清单，一般可能科目大类不一致；
建账的科目制度从哪能修改？
@ahyjy:系统管理—选项设置—财务页签；
修改了科目制度，导入提示0条数据？建账是否要先预制科目？
@ahyjy:一般是要先预支科目了，如果跟预置科目差距大就可以导入；
好几个公司，用一个模板所以想导入，建账的时候没有预制科目，科目制度也该了大类多没问题，导入不了？
@ahyjy:您下载导入失败清单，里面会写不能导入的原因的；
从哪下载？日志里看不出来原因
@ahyjy:就在导入之后显示导入成功0条的界面，左下角下载失败清单，打开之后就会写原因的；
灰色的
那您就先到账套里新增一个科目后导出，根据导出的格式再导入进去；
我就是把账套科目全部导出的，想导入其他的账套
@ahyjy:那导出的账套的行业性质和目的账套是一样的么，要修改科目分类的；

从客户实际需求出发，面向成长型企业开发设计，提高管理水平、优化运营流程，实现全面、精细化财务管理与业务控制的一体化管控信息平台，帮助企业快速、准确应对市场变化，支持稳定、安全、成熟的长期可持续性发展；

同时满足企业决策者和管理者随时对内部信息的需求，提供方便快捷、高效率的实时动态信息交互，实现实时企业随时管理；

功能模块包括账务（往来管理、现金银行、项目管理）、出纳、报表、工资、固定资产、财务分析、业务通（采购、销售、库存）、核算、老板通、移动商务、票据通模块。

用友T3用友通不能建立年度帐,提示“插入错误：列名或或提供值的数目与表定义不匹配”！用友T3用友通不能建立年度帐,提示“插入错误：列名或或提供值的数目与表定义不匹配”！
建立2006年度帐，在创建”fitemss01class”表时提示“插入错误：列名或或提供值的数目与表定义不匹配”！ 然后它自动试着删除2006年度数据库，但是提示“无法删除数据库UFDATA-001-2006,正在使用”！在2005年度中修改过帐套数据库中的表结构。
导致表结构和2006年度新建帐套的表结构不一致。修复方法：在通的安装路径中找到admin文件夹，然后找到ufmodel.bak这个文件，并将这个文件在SQLSERVER中还原数据库。还原之后，将这个数据库中相应的表做相应的修改。然后将这个数据库重新备份成ufmodel.bak文件。然后在重新年结就可以了。

T+12.1普及版，销货单已经审核了发现金额输多了，怎么处理
做收款单时，多出的金额做折让处理
@畅捷服务_韦小锋:好的，谢谢
@解凡:[/握手]

净利润和未分配利润的区别 净利润和未分配利润的区别

　　未分配利润有两层含义：一是留待以后年度处理的利润；二是未指明特定用途的利润。相对于所有者权益的其他部分来说，企业对于未分配利润的使用有较大的自主权。

　　报表中的“未分配利润”明细科目的余额，反映上市公司累积未分配利润或累计未弥补亏损。由于各种原因，如平衡各年度的回报水平，以丰补歉，留有余地等。上市公司实现的净利润不予以全部分完，剩下一部分留待以后年度进行分配。这样，一年年的滚存下来，结余在“未分配利润”明细科目上，它反映的是历年累计的未分配利润。同样道理，上一年度未弥补亏损，留待以后年度弥补，以后年度又发生亏损继续滚存下来，结余在“未分配利润”明细科目上，它反映的是历年累计的亏损，记为负数。

用友T3软件委外材料出库材料参照不到委外材料出库材料参照不到

委外材料出库材料参照不到原因分析：打上3.2最新补丁可以解决此问题问题解答：打上3.2最新补丁可以解决此问题

用友T3软件总账余额表账表输出excel表数据没有小数。总账余额表账表输出excel表数据没有小数。

总账余额表账表输出excel表数据没有小数。原因分析：问题解答：在余额表界面，点击“输出”按钮输出数据时文件保存类型要选择“excel97”，这样保存出的文件金额是有小数的。如果输入excel仍然有问题，可能是office的问题，建议重新安装office后再尝试输出。

T+标准版12.0 物料清单维护 其中一个产成品 不能保存 且没有任何报错提示，其余产成品都能正常保存。该产成品过去有出入库记录，就不能维护它的物料清单了吗？ T+标准版12.0 物料清单维护 其中一个产成品 不能保存 且没有任何报错提示，其余产成品都能正常保存。该产成品过去有出入库记录，就不能维护它的物料清单了吗？[]

有单据是不会影响的，您清除浏览器的缓存后，重选下记录再保存看下。

出口货物后何时申报退税 _0出口货物后何时申报退税

　　【问题】

　　外贸公司（是一般人）货物出口后，应何时申报？ 

　　【解答】

　　根据国家总局《关于外贸企业申报出口退税期限问题的通知》（国税函〔2007〕1150号）规定，外贸企业在2008年1月1日后申报出口退税的，申报出口退税的截止期限调整为货物报关出口之日（以出口货物报关单〈出口退税专用〉上注明的出口日期为准）起90天后第一个增值税纳税申报期截止之日。

用友软件登陆POS端提示服务器连接失败登陆POS端提示服务器连接失败 原因分析：见问题答案问题解答：POS配置文件中的IP地址有误进入POS端安装路径（如：D：\ufida\pos），打开文件ufida_t_pos_app，删除server=后面的地址，然后重新登录POS端即可。

一家公司需要代账，但是该公司有银行账户，有资金流水，但是没有凭证、日记账、总账体现银行存款，这是怎么回事？还可以接手吗 _0一家公司需要代账，但是该公司有银行账户，有资金流水，但是没有凭证、日记账、总账体现银行存款，这是怎么回事？还可以接手吗[]

关注
同上
那你要看下，拉出银行流水，再看有没有凭证之类的
什么都没有你准备接手什么？
你要他们收入，支出凭证保存好，支出手续要齐全，再用原始单据做分录，出报表
@漂泊心情:知道啦，谢谢[/微笑]

#行业问题# 公司小规模纳税人，核定定率4%征收，所得税减半征收，现在，收到货款一笔，开立了基本存款账户，开了网上转账，取货款只能通过支票吗？可以转账给我们公司经办人付货款吗？上次付货款直接网上转账，是私人账户，是不是只能对公转？谢谢！ _0#行业问题# 公司小规模纳税人，核定定率4%征收，所得税减半征收，现在，收到货款一笔，开立了基本存款账户，开了网上转账，取货款只能通过支票吗？可以转账给我们公司经办人付货款吗？上次付货款直接网上转账，是私人账户，是不是只能对公转？谢谢！[]

那你们公司的个人往来不会越来越大吗？更何况对方给你开发票，你怎么平账？
@小艳1447839022:按收入征收的
学习
1、以现金形式收到货款，必须存入银行，开具销售发票确认收入
2、支付账款可以先由经办人垫付，经办人凭发票报销
3、取现金只能通过支票
4、付货款可以采用网银支付
5、核定征收企业所得税是根据收入总额计算的，与怎样的收款形式无关。
@清茶:先开发票后收货款的
@清茶:支付经办人垫付货款，可以转账吗？

@五碧 怎么我昨天新增客户--民族医药研究所，今天我要做账我的电脑上没有，只有手机上有？ @五碧 怎么我昨天新增客户--民族医药研究所，今天我要做账我的电脑上没有，只有手机上有？

应该是想 @王碧 老师吧
是，打错。[/偷笑]
幸好不是舞弊[/偷笑] 请@会计家园苏昭 @会计家园卢森 查一下
不用了，我找到原因了。我昨天新增客户第一次弄未显示，我又弄了一个，我昨晚上家园进易代账，看见重复被我删除一个，我刚点回收站还原打开看是做过账的那个客户，不好意思。
@水泉:[/可爱]
@水泉:好的，找到原因了哈，有问题再联系
@会计家园苏昭:[/握手]