用友在UFO报表中用LFS()公式取数时不正常
在UFO报表中用LFS()公式取数时不正常
问题版本: | 810-U6普及版3.1 | 问题模块: | 2-UFO报表 | 所属行业: | 0-通用 | 问题状态: | http://yun.kuaiji66.com公示 | 关 键 字: | LFS()公式取数错误 | 适用产品: | U85X | 补 丁 号: | | 开放状态: | 用友云基地注册用户 | 原问题号: | | 提交时间: | 2008-1-8 | 问题名称: | 在UFO报表中用LFS()公式取数时不正常 | 问题现象: | 在UFO报表中用LFS()公式取数时不正常 | 原因分析: | 计算机环境原因 | 解决方案: | 重装操作系统 |
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新建账套失败,TI套数字服务启动提示下面的错误,进入账套没有问题 新建账套失败,TI套数字服务启动提示下面的错误,进入账套没有问题
您好,提示该标错是您的套接字服务器已经启动了,不需要在启动了@服务社区李珊:但是为什么建立账套的时候提示失败呢?数据库密码也正确@yh00:做数据库测试连接成功了吗?若是就是提示账套创建失败的话,您将账套号输入我下面的 abcfgh123456创建看下是否成功。@服务社区李珊:好的@yh00:[/微笑]
上一年底和一家小规模纳税人发生经营,对方承诺能够开具17个点的专票(当时不知道对方是小规模纳税人)。款项已经通过公对公账户转账给对方。今年跟对方要票的时候才发现对方是小规模,无法开17个点的票,现在对方不肯开,要开只能开3个点的。但是钱已经转了,这种情况要怎么办? _0上一年底和一家小规模纳税人发生经营,对方承诺能够开具17个点的专票(当时不知道对方是小规模纳税人)。款项已经通过公对公账户转账给对方。今年跟对方要票的时候才发现对方是小规模,无法开17个点的票,现在对方不肯开,要开只能开3个点的。但是钱已经转了,这种情况要怎么办?[]
他们可以到税务局代开专票,但是能不能开17个点的就不知道了。建议和对方公司协商下,前面的价格是含17个点税的价格,现在不能开具理应将相应的税点退回。至于以什么名义退回就看对方打算是怎么处理了。小规模到税局代开也是3个点
亲们,请问小微企业投资款一直未到帐,但已产生少量费用,如何做帐?是网上销售,但一直未有业务,谢谢! 亲们,请问小微企业投资款一直未到帐,但已产生少量费用,如何做帐?是网上销售,但一直未有业务,谢谢![]
按实际发生的做,投资款暂时没有到账没关系,现在是认缴制了,产生费用正常入费用就好@佳世克:非常感谢!发生的刻章费、购买密码器费、餐费均入管理费用,可否?
用友U8 在销售普通发票中号码为200410043中数量为9788,金额为318110,台币兑换为4.234,但在生成凭证时为75.132.27,与人工计算相差一分钱.(后在演示账套也如此)用友U8 在销售普通发票中号码为200410043中数量为9788,金额为318110,台币兑换为4.234,但在生成凭证时为75.132.27,与人工计算相差一分钱.(后在演示账套也如此)
问题原因:同解决方案 解决方法:是因为系统中本币计算是按照每一条记录来计算的,例如:有一条分录金额为68672.5,本币为16219.29617,一条分录为53625,本币为12665.32829,如果两条记录的本币分别四舍五入然后相加则是16219.3+12665.33=28884.63,如果只从合计数算得话是122297.5/2.432=28884.624,所以会与所理解的相差一分钱,系统是正确的。 解决方案: 问题原因:同解决方案 解决方法:是因为系统中本币计算是按照每一条记录来计算的,例如:有一条分录金额为68672.5,本币为16219.29617,一条分录为53625,本币为12665.32829,如果两条记录的本币分别四舍五入然后相加则是16219.3+12665.33=28884.63,如果只从合计数算得话是122297.5/2.432=28884.624,所以会与所理解的相差一分钱,系统是正确的。
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一般纳税企业,所得税,本期金额和累计金额怎么填 一般纳税企业,所得税,本期金额和累计金额怎么填[]
本期金额是当月的,累计金额是1月到当月的金额
普通发票丢失企业所得税该如何处理 普通发票丢失企业所得税该如何处理
【问题】 普通发票如物业费发票,在邮寄等环节丢失后,供应商提供记账联复印件加盖公章作为凭证,能否所得税前列支?如果不可以,如何解释专用票丢失后,履行登报声明作废等流程依然可以抵扣进项税,而普通发票则不能税前列支? 【解答】
发票抬头开错重开发票的账务处理 发票抬头开错重开发票的账务处理
【问题】 我们公司5月用手工开了100万的发票,到9月份对方才说我们的抬头开错了,要求我们重新用税控机开具发票。我们6月份使用了税控机,但是税控系统中没办法将5月的发票红冲,经过局的协调,我们用手工发票红冲了5月份开的发票,然后再重新开具新发票。但是5月份的100万发票的税已经交掉了,而新开的100万的发票也交了税,税务局给了一张代扣代收的凭证说用来抵扣以后的,请问时要怎么处理,那张代扣代收凭证要怎么抵扣以后营业税?
防暑清凉饮料费可税前扣除吗 防暑清凉饮料费可税前扣除吗
问:老师,我公司规定每年5-9月份每月每人开支50元的防署清凉饮料费,我公司想发现金给员工自己购买,请问可以凭员工的签领单为附件作分录:借:管理费用—劳动保护费 贷:现金 吗? 可以在企业所得税前扣除吗?要并入个人所得计个税吗?(我公司位于广西省东兴市。) 答:对于直接发现金的是不能在税前扣除的。
当年固定资产未扣除损失以后可否补扣 当年固定资产未扣除损失以后可否补扣
【问】A公司于2008年1月购入一台生产设备,使用过程中发现该设备型号不符合公司产品生产要求,于是重新购买了新型设备,并将原设备低价转让,转让损失100万元。企业进行2008年度汇算清缴时,财务人员按师事务所的建议作了调增处理,当年实现应纳税所得额80万元,缴纳企业所得税20万元。事后经咨询主管税务机关得知,并非全部资产损失都要报批扣除。那么,A公司2008年该部分损失还能扣除并申请退回多缴的所得税吗?
用友软件U8+通过什么切实可行措施帮助企业控制生产成本? 用友软件U8+通过什么切实可行措施帮助企业控制生产成本?
(1)MPS和MRP:通过主生产计划,实现产品生产计划的均衡,防止过量生产、提前生产、停工待料等造成的浪费; (2)通过事前、事中、事后的全面质量管理,及时发现原料、生产过程中质量问题,降低废品率,降低由于质量原因造成的浪费; (3)通过缺料分析、库存展望、安全库存等管理,提高物料供应保障能力,防止停工待料或提前大量购买造成的损失; (5)通过物料的保质期管理、批次管理、序列号管理、条码管理、BOM版本管理、按单领料、补料申请等措施,提高物料的保管质量,物料投放的准确性,以及捡货、发货的效率,减少失误,降低成本; (6)通过设备管理,实现对设备的运行、保养、维修、维护和检定等有效管理,减少意外停车、事故、损坏等情况发生,延长设备的使用寿命,提升设备开工率和完好率,降低设备成本; (7)通过计件工资核算,提升按件计酬工种的员工绩效,降低员工成本。 (8)通过预算管理,控制各生产部门的制造费用支出和资金支出,降低费用成本。
我企业12月份未有账,所以12月份未做账,但是12月份要结转利润分配只有一个结转凭证咋做?-软件怎样自动生成? 我企业12月份未有账,所以12月份未做账,但是12月份要结转利润分配只有一个结转凭证咋做?软件怎样自动生成?[]
手工录入哦,看一下本年利润余额没有金额,结转都不会生成同问,有时候没发生任何业务怎么结转?应该有人员工资、费用啊,如果这些都为零,那就结转年度利润吧。
用友U8 1.现从代理商处取得一张U850,安装后,想把U821数据升到U850运行下,但系统管理始终没有像U821的“SQL数据升级”菜单,是否是演示教学版有关?2.请问,U850销售管理等业务模块,是否能支持,当销售人员开票时,填产品销售价时,会自动给出历史销售记录供其选择很有必要功能?用友U8 1.现从代理商处取得一张U850,安装后,想把U821数据升到U850运行下,但系统管理始终没有像U821的“SQL数据升级”菜单,是否是演示教学版有关?2.请问,U850销售管理等业务模块,是否能支持,当销售人员开票时,填产品销售价时,会自动给出历史销售记录供其选择很有必要功能?
问题原因:升级问题与销售系统自动带单价问题咨询。解决方法:1.在系统管理界面中,以admin的身份登陆,在系统下面就有一个菜单,"升级SQL数据库",用这个菜单就可以做升级了.2.我们的850提供这种功能,在销售模块中的选项中有一个价格管理页签,在这里面有一个选项,价格参照过滤设置,是否显示最近的交易前面打勾,就可以了.销售管理--销售选项--价格管理--价格参照过滤设置--是否按客户过滤,显示最近x交易 解决方案: 问题原因:升级问题与销售系统自动带单价问题咨询。解决方法:1.在系统管理界面中,以admin的身份登陆,在系统下面就有一个菜单,"升级SQL数据库",用这个菜单就可以做升级了.2.我们的850提供这种功能,在销售模块中的选项中有一个价格管理页签,在这里面有一个选项,价格参照过滤设置,是否显示最近的交易前面打勾,就可以了.销售管理--销售选项--价格管理--价格参照过滤设置--是否按客户过滤,显示最近x交易
T3系统管理卸载重装后第一次提示正在运行第二次就提示内存错误,请问这个应该怎么解决,已经卸载重装了 T3系统管理卸载重装后第一次提示正在运行第二次就提示内存错误,请问这个应该怎么解决,已经卸载重装了
软件卸载后将软件的ufsmart文件夹和c盘的ufcomsql文件夹都删除后试试了。删了 不行呐 还是一样的提示 打算重做系统了
买别人的公司,之前的帐需要要过来吗?需要注意啥?对方好像一直是零申报的 买别人的公司,之前的帐需要要过来吗?需要注意啥?对方好像一直是零申报的[]
你也不怕这个公司有借款,有担保啊@月亮老爸:哦,就是,还有什么需要注意的一定要先将对方的资产清算一遍,看是否有偷税漏税的情形,做好相关的物资移交和相关证明等等之前的账目全部都要过来,软件的数据也需要,如果实在困难的话,你可以让其打印纸质账本,输入期初数据
金蝶kis专业版怎么删除设置的子科目 金蝶kis专业版怎么删除设置的子科目''
企业税务筹划的六种方法 企业税务筹划的六种方法
筹划是在法律许可的范围内合理降低人税负的经济行为。企业税务筹划作为一项“双向选择”,不仅要求企业依法缴纳税款以及履行义务,而且要求税务机关严格“依法治税”。企业在减轻税收负担、获取资金时间价值、实现零风险、追求经济效益最大化和维护自身合法权益等方面具有重要意义。在企业实际生产经营过程中,可采用以下方法开展税务筹划。 一、利用政策开展税务筹划,选择地区与行业 开展税务筹划的一个重要条件就是投资于不同的地区和不同的行业以享受不同的税收优惠政策。目前,企业所得税税收优惠政策形成了以产业优惠为主、区域优惠为辅、兼顾社会进步的新的税收优惠格局。区域税收优惠只保留了西部大开发税收优惠政策,其它区域优惠政策已取消。产业税收优惠政策主要体现在:促进技术创新和科技进步,鼓励基础设施建设,鼓励农业发展及环境保护与节能等方面。因此,企业利用税收优惠政策开展税务筹划主要体现在以下几个方面: 1.低税率及减计收入优惠政策。低税率及减计收入优惠政策主要包括:对符合条件的小型微利企业实行20%的优惠税率;资源综合利用企业的收入总额减计10%。对小型微利企业在应纳税所得额、从业人数和资产总额等方面进行了界定。 2.产业投资的税收优惠。产业投资的税收优惠主要包括:对国家需要重点扶持的减按15%税率征收所得税;对农林牧渔业给予;对国家重点扶持基础设施投资享受三免三减半税收优惠;对环保、节能节水、安全生产等专用设备投资额的10%从企业当年应纳税额中抵免。 3.就业安置的优惠政策。就业安置的优惠政策主要包括:企业安置残疾人员所支付的工资加计100%扣除,安置特定人员(如下岗、待业、专业人员等)就业支付的工资也给予一定的加计扣除。企业只要录用下岗员工、残疾人士等都可享受加计扣除的税收优惠。企业可以结合自身经营特点,分析哪些岗位适合安置国家鼓励就业的人员,筹划录用上述人员与录用一般人员在工薪成本、培训成本、劳动生产率等方面的差异,在不影响企业效率的基础上尽可能录用可以享受优惠的特定人员。 二、合理利用企业的组织形式开展税务筹划 在有些情况下,企业可以通过合理利用企业的组织形式,对企业的纳税情况进行筹划。例如,企业所得税法合并后,遵循国际惯例将企业所得税以法人作为界定纳税人的标准,原内资企业所得税独立核算的标准不再适用,同时规定不具有法人资格的分支机构应汇总到总机构统一纳税。不同的组织形式分别使用独立纳税和汇总纳税,会对总机构的税收负担产生影响。企业可以利用新的规定,通过选择分支机构的组织形式进行有效的税务筹划。 企业从组织形式上有子公司和分公司两种选择。其中,子公司是具有独立法人资格,能够承担民事法律责任与义务的实体;而分公司是不具有独立法人资格,需要由总公司承担法律责任与义务的实体。企业采取何种组织形式需要考虑的因素主要包括:分支机构盈亏、分支机构是否享受优惠税率等。 第一种情况:预计适用优惠税率的分支机构盈利,选择子公司形式,单独纳税。第二种情况:预计适用非优惠税率的分支机构盈利,选择分公司形式,汇总到总公司纳税,以弥补总公司或其他分公司的亏损;即使下属公司均盈利,此时汇总纳税虽无节税效应,但可降低企业的成本,提高管理效率。第三种情况:预计适用非优惠税率的分支机构亏损,选择分公司形式,汇总纳税可以用其他分公司或总公司利润弥补亏损。第四种情况:预计适用优惠税率的分支机构亏损,这种情况下就要考虑分支机构扭亏的能力,若短期内可以扭亏宜采用子公司形式,否则宜采用分公司形式,这与企业经营策划有紧密关联。不过总体来说,如果下属公司所在地税率较低,则宜设立子公司,享受当地的低税率。 如果在境外设立分支机构,子公司是独立的法人实体,在设立所在国被视为居民纳税人,通常要承担与该国其他居民公司一样的全面纳税义务。但子公司在所在国比分公司享受更多的税务优惠,一般可以享有东道国给予其居民公司同等的税务优惠待遇。如果东道国适用税率低于居住国时,子公司的积累利润还可以得到递延纳税的好处。而分公司不是独立的法人实体,在设立所在国被视为非居民纳税人,所发生的利润与总公司合并纳税。但我国企业所得税法不允许境内外机构的盈亏相互弥补,因此,在经营期间若发生分公司经营亏损,分公司的亏损也无法冲减总公司利润。 三、利用折旧方法开展税务筹划 折旧是为了弥补固定资产的损耗而转移到成本或期间费用中计提的那一部分价值,折旧的计提直接关系到企业当期成本、费用的大小,利润的高低和应纳所得税的多少。折旧具有抵税作用,采用不同的折旧方法,所需缴纳的所得税税款也不相同。因此,企业可以利用折旧方法开展税收筹划。 缩短折旧年限有利于加速成本收回,可以把后期成本费用前移,从而使前期利润发生后移。在税率稳定的前提下,所得税的递延缴纳相当于取得了一笔无息贷款。另外,当企业享受“三免三减半”的优惠政策时,延长折旧期限把后期利润尽量安排在优惠期内,也可进行税收筹划,减轻企业税负。最常用的折旧方法有直线法、工作量法、年数总和法和双倍余额递减法等。运用不同的折旧方法计算出来的折旧额在量上不一致,分摊各期的成本也存在差异,影响各期营业成本和利润。这一差异为税收筹划提供了可能。 四、利用存货计价方法开展税务筹划 存货是确定构成主营业务成本核算的重要内容,对于产品成本、企业利润及所得税都有较大的影响。企业所得税法允许企业采用先进先出法、加权平均法或者个别计价法确定发出存货的实际成本,但不允许采用后进先出法。 选择不同的存货发出计价方法,会导致不同的销货成本和期末存货成本,产生不同的企业利润,进而影响各期所得税额。企业应根据自身所处的不同纳税期以及盈亏的不同情况选择不同的存货计价方法,使得成本费用的抵税效应得到最充分的发挥。如,先进先出法适用于市场价格普遍处于下降趋势,可使期末存货价值较低,增加当期销货成本,减少当期应纳税所得额,延缓纳税时间。在企业普遍感到流动资金紧张时,延缓纳税无疑是从国家获取一笔无息贷款,有利于企业资金周转。在通货膨胀情况下,先进先出法会虚增利润,增加企业的税收负担,不宜采用。 五、利用收入确认时间的选择开展税务筹划 企业在销售方式上的选择不同对企业资金的流入和企业收益的实现有着不同的影响,不同的销售方式在税法上确认收入的时间也是不同的。通过销售方式的选择,控制收入确认的时间,合理归属所得年度,可在经营活动中获得延缓纳税的税收效益。 企业所得税定的销售方式及收入实现时间的确认包括以下几种情况:一是直接收款销售方式,以收到货款或者取得索款凭证,并将提货单交给买方的当天为收入的确认时间。二是托收承付或者委托银行收款方式,以发出货物并办好托收手续的当天为确认收入时间。三是赊销或者分期收款销售方式,以合同约定的收款日期为企业收入的确认日期。四是预付货款销售或者分期预收货款销售方式,以是否交付货物为确认收入的时间。五是长期劳务或工程合同,按照纳税年度内完工进度或者完成的工作量确认收入的实现。 可以看出,销售收入确认在于“是否交货”这个时点上,交货取得销售额或取得索取销售额凭证的,销售成立确认收入;否则收入未实现。因此,销售收入的筹划关键是对交货时点的把握和调整,每种销售结算方式都有其收入确认的标准条件,企业通过对收入确认条件的控制即可以控制收入确认的时间。 六、利用费用扣除标准的选择开展税务筹划 费用列支是应纳税所得额的递减因素。在税法允许的范围内,应尽可能地列支当期费用,减少应缴纳的所得税,合法递延纳税时间来获得税收利益。 企业所得税法允许税前扣除的费用划分为三类:一是允许据实全额扣除的项目,包括合理的工资薪金支出,企业依照法律、行政法规有关规定提取的用于环境保护、生态恢复等方面的专项资金,向金融机构借款的利息支出等。二是有比例限制部分扣除的项目,包括公益性捐赠支出、业务招待费、广告业务宣传费、工会经费等三项基金等,企业要控制这些支出的规模和比例,使其保持在可扣除范围之内,否则,将增加企业的税收负担。三是允许加计扣除的项目,包括企业的研究开发费用和企业安置残疾人员所支付的工资等。企业可以考虑适当增加该类支出的金额,以充分发挥其抵税的作用,减轻企业税收负担。 允许据实全部扣除的费用可以全部得到补偿,可使企业合理减少利润,企业应将这些费用列足用够。对于税法有比例限额的费用应尽量不要超过限额,限额以内的部分充分列支;超额的部分,税法不允许在税前扣除,要并入利润纳税。因此,要注意各项费用的节税点的控制。
报表中的时间异常 报表中的时间异常
通知识库问题号: | 19901 |
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适用产品: | U6 |
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软件版本: | U6普及版3.2 |
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软件模块: | 应收应付 |
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问题名称: | 报表中的时间异常 |
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问题现象: | 查应付明细账的时候月和日异常,月1-12,数据显示超出这个范围,15也有,日也同样问题,比如:16月210日,出现这个问题的来源是客户做了红冲的入库单和红字发票并付款结算,蓝字的是正确的 |
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问题原因: | - |
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关键字: | |
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解决方案: | 进入明细账格式设置界面,分别选中年,月,日列,将其属性改为未分组,不汇总。在备注中输入max。保存退出. |
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行业: | |
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补丁编号: | |
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解决状态: | |
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录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
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利用营业税免税的节税策略 利用营业税免税的节税策略
营业税是对在中国境内提供劳务、转让无形资产、销售不动产取得的收入征收的一种流转税。利用营业税减免税节税策略包括三个方面的内容:一是,充分了解免税优惠政策的基本内容;二是,掌握取得免税优惠所必须的条件;三是,争取税务局的认可。 利用营业税免税节税内容包括: 第一,利用托儿所、幼儿园、养老院、残疾人福利机构提供的育养服务、婚姻介绍、殡葬服务节税; 第二,利用残疾人员个人提供的劳务节税;
你好,请问利润表中财务费用的“本期数”和“本年累计数”公式怎么设置? 你好,请问利润表中财务费用的“本期数”和“本年累计数”公式怎么设置?[]
例如 本期:FS("5603","D","","","","")-FS("5603","C","","","","") 本年累计:FS("5603","D","","","","")-FS("5603","C","","","","") 里面的5603就是财务费用的科目编码@服务社区李珊:那后面的D、C,还有省略的该如何来编写呢?D、C又是什么意思呢?@11461203934:软件中都是有预制公式的,您不需要编辑。要修改,也只要将公式复制进去,修改科目代码即可。其他信息都不要修改。符号信息也不要删除修改。D代表借方,C代表贷方@服务社区李珊:我不小心把公式给删除了,你能给一个完整的公式给我吗,谢谢啦!@11461203934:上面给您的就是完整的公式。您将其复制粘贴进去就可以了。如果您账套也是2013小企业会计准则的,那么公式中任何信息都不要修改@服务社区李珊:我们公司用的是T1-记账宝,不知道是不是2013小企业会计准则的,然后移动版里报表模板显示是07年新会计准则(一般企业)@11461203934:记账宝是不一样的。您下载该报表模板,将其解压,将报表模板文件夹复制粘贴到记账宝U盘记账宝文件夹中,提示覆盖,点击是,再打开财务报表,文件,打开,找到对应行业性质报表即可。链接: http://pan.baidu.com/s/1bAkdSM 密码: w86d@服务社区李珊:已经弄好了,非常感谢你[/可爱]@11461203934:不客气的,祝您工作愉快![/微笑]@服务社区李珊:你好,我今天出报表,发现资产负债表格式不对,更严重的是都不平,见下图,麻烦把资产负债表报表的正确模板发一份给我,格式是图中的01、02的,即资产分为流动资产和非流动资产,负债也分为流动负债和非流动负债的,是2007年新会计准则科目(一般企业)的,谢谢!@11461203934:我们给您的模板和您记账宝中的模板也是一样的。您可以参考知识库中记账宝资产负债表不平的解决方法进行处理: http://service.chanjet.com/zhi ... b4729@服务社区李珊:我看了,还是不知道问题出在哪里[/撇嘴],资产负债表不平的原因是资产的“期末数'的数据显示不出来,但是公式好像也没什么问题啊,其他的数据都显示出来了,也是对的@服务社区李珊:你帮我看下,公式有问题吗?@11461203934:请参考文库中的资产负债表不平的解决方法: http://service.chanjet.com/zhi ... b4729@服务社区李珊:这个我看了呀?找不到原因[/撇嘴]@11461203934:资产负债表不平衡对不上就是这几个方面的原因。您逐一排查下,肯定可以解决的。若是哪一个不清楚,您可以说明下,我再和您排查下
小规模建筑劳务行业怎么确认收入?税率是多少?公司没有开票,每个月工资只有工人(90个)工资(50万)打在对公帐户上。这种情况怎么做帐?上不上税? 小规模建筑劳务行业怎么确认收入?税率是多少?公司没有开票,每个月工资只有工人(90个)工资(50万)打在对公帐户上。这种情况怎么做帐?上不上税?[]
小规模征收率3%,选择差额征收5%。@tyfhluo:劳务公司不开票也要做收入吗?@叶双:是的。@tyfhluo:可以加你qq吗?才开始做劳务公司的,不了解。还请多多指教。@叶双:503631966,不过上得少。在家园提问很方便,解答也快,高手又多。@tyfhluo:谢谢了,姐姐。@叶双:哈哈,本人糟老头一枚。@tyfhluo:?我看qq上是个女的!@tyfhluo:上面公司打50万到劳务公司的对公账户过帐,全是工资,那劳务公司的收入怎么算?应该上好多税?@叶双:简易计税应征增值税=50/1.03*0.03@tyfhluo:大叔,那有不有其他方法,少上点税?或者不管他,反正没开票@叶双:犯不着担这风险。@tyfhluo:老师,可不可以每个月只做个人所得税?不做收入。上地税!@叶双:如实申报最好。
问题解答
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“营改增”后支付境外商标使用费应代扣增值税 “营改增”后支付境外商标使用费应代扣增值税 甲公司是一家位于“营改增”试点地区的药品生产企业,属于一般人。几天前,该公司与一家境外企业签订了一份商标使用权转让合同,即境外企业将商标提供给甲公司使用,在合同期内甲公司每年向其支付一定数额的商标使用费,涉及的相费由转让方承担。 现在,甲公司作为“营改增”试点企业,企业不知道支付商标使用费需要扣缴还是增值税,所以打电话向12366纳税服务热线咨询。 坐席员答复,《部、国家总局关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2011〕111号)附件1《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点实施办法》(以下简称试点实施办法)规定,本办法适用于试点地区的单位和个人,以及向试点地区的单位和个人提供应税服务的境外单位和个人。试点实施办法所附的《应税服务范围注释》规定,文化创意服务,包括设计服务、商标著作权转让服务、知识产权服务、广告服务和会议展览服务。商标著作权转让服务,指转让商标、商誉和著作权的业务活动。 因此,境外企业给试点地区的甲公司提供商标使用权,属于应税服务范围,甲公司应按“现代服务业——文化创意服务——商标著作权转让服务”扣缴增值税,税率为6%,应扣缴税额=接受方支付的价款÷(1+税率)×税率。 另外,甲公司凭通用缴款书可以抵扣增值税进项税额。试点实施办定,纳税人接受境外单位或者个人提供的应税服务,从税务机关或者境内代理人取得的解缴税款的中华人民共和国税收通用缴款书上注明的增值税额,准予从销项税额中抵扣。要注意的是,纳税人凭通用缴款书抵扣进项税额的,应当具备书面合同、付款证明和境外单位的对账单或者发票。资料不全的,其进项税额不得从销项税额中抵扣。 坐席员提醒纳税人,上述境外企业转让商标使用权收入,属于特许权使用费范畴,为法第三条第三项规定的所得,所以支付人甲公司在扣缴增值税的同时要扣缴企业所得税,在计算缴纳企业所得税时,应以不含增值税的收入全额作为应纳税所得额。为此,甲公司应将合同价款换算成不含增值税价格计算应扣缴的所得税。
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用友t6怎么反结账 【用友软件U8/T6/T3反结账反记账方法】U8/T6/T3如何取消结账、取消记账(限于篇幅,此处仅以T3为例,U8/T6步骤相同); 一、反结账步骤: ①点击总账下面的期末,选择“结账”
解决方案
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用友U8 仓库(A、B)计价方式:移动平均 存货X在仓库A的结存单价为0 存货X在仓库B的结存单价为5 操作如下:做调拨单从A到B,记账后,其他出库单单价为0,而其他入库单单价为5,不是为0 补充:存货选项中的入库金额和零出库金额选择为结存成本 用友U8 仓库(A、B)计价方式:移动平均 存货X在仓库A的结存单价为0 存货X在仓库B的结存单价为5 操作如下:做调拨单从A到B,记账后,其他出库单单价为0,而其他入库单单价为5,不是为0 补充:存货选项中的入库金额和零出库金额选择为结存成本问题原因:同解决方案 解决方法:客户调拨的存货X是赠品,出入库金额应该是0。如果采用特殊单据记账,则即使在调拨单上录入金额0,记账时入库金额仍然为5,无法使入库金额为0。所以,对于这种赠品存货,您可以先在调拨单上录入金额0,并使用正常单据记账,这样其他入库单的入库金额就会取它单据上录入的金额0。 解决方案: 问题原因:同解决方案 解决方法:客户调拨的存货X是赠品,出入库金额应该是0。如果采用特殊单据记账,则即使在调拨单上录入金额0,记账时入库金额仍然为5,无法使入库金额为0。所以,对于这种赠品存货,您可以先在调拨单上录入金额0,并使用正常单据记账,这样其他入库单的入库金额就会取它单据上录入的金额0。
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用友U8 软件无法登陆,在管理工具的服务中发现SQL无法启动,提示可能是WINDOWS错误用友U8 软件无法登陆,在管理工具的服务中发现SQL无法启动,提示可能是WINDOWS错误问题原因:环境问题 解决方法:将用友软件的文件夹拷贝出来,卸载软件和数据库并重新安装,将以前备份导入,然后把以前文件夹帐套文件夹里05年的数据库文件替换新产生的文件,登陆就可以了 解决方案: 问题原因:环境问题 解决方法:将用友软件的文件夹拷贝出来,卸载软件和数据库并重新安装,将以前备份导入,然后把以前文件夹帐套文件夹里05年的数据库文件替换新产生的文件,登陆就可以了
产品资讯
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T3标准版,在打开“系统管理”的时候提示如图错误,请各位老师帮忙解决一下。
检查计算机名称是否含有特殊字符像‘-’等,如果有,请修改为纯英文名称,修改完成之后请重启电脑;或者更改系统环境变量中用户变量的Tmp变量值。具体方法:首先在C盘下建立一个空文件夹,更名为temp,然后在‘我的电脑处’单击鼠标右键,属性里点高级页签,然后点‘环境变量’,将temp和tmp的值都修改为c:\temp(通过点‘编辑’按钮进行修改;还有检查系统日期格式是否符合下面的要求:短日期格式:yyyy-MM-dd,长日期格式:yyyy'年'M'月'd'日'。(检查方法:点击”开始菜单“-”控制面板“,依次找到”时钟、语言和区域“-”设置时间和日期“-”更改日期和时间“-”更改日历设置“-”日历设置“-【日期】页签中进行查看和修改。) 然后再登录操作 你好,按您的回复进行操作,还是一样的提示。 --按您的回复进行操作,还是一样的提示。 把账套的物理文件拷贝出来保存好,卸载软件,然后重新安装。账套物理文件恢复数据的方式请参照文档中的方法二或方法三: http://www.kuaiji66.com/t3/yongyout3/dVP5Lgy86944.html
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t3固定资产制单删除 用友T3软件固定资产生成的凭证如何删除? 固定资产生成的凭证如何删除? 问题模块: 固定资产 关键字:删除凭证 问题版本:用友T3-用友通标准版10.8plus2 原因分析: 进入固定资产模块,找到对应的凭证点击删除即可。 适用产品:T3系列
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