三万多的白字条费用老板签字了，会计能报销吗？报销了如何做账？ 三万多的白字条费用老板签字了，会计能报销吗？报销了如何做账？[]

入内帐
外账要求不能白条抵库，你做内账里面吧
不能
@花未眠1448687784: 能不能报销呢？如果报销的话白条不能做账怎么 办？
@孤独的云:老板签字可以报销但不能入外账。外账必须要有发票才行。
@轻扬1432556915: 银行存款报销了内帐好说，外帐没发票不能做账，这样月末的银行存款余额就隔了这笔帐呀
@孤独的云:这笔账在谁头上就做谁的其他就收款呗，什么时候有发票，什么时候报销入账。先把银行平了。
@轻扬1432556915: 那要打个借支条和领导解释签字？
白条，企业所得税前不能扣除，全额调增
@孤独的云:银行存款是以什么形式出来的？
@曾雪枫: 我们农产品自产自销行业免企业所得税，免增值税，那么白条可以做账吗
@轻扬1432556915: 每个月的对账单
@孤独的云:企业所得税的免税额增加
@轻扬1432556915:我的意思是，如果是从银行以备用金的形式直接提现或转账到个人的，不需要打借支条，可以根据银行票据的存根联，以备用金或者其他转提款时注明的用途直接挂到个人头上。否则，要打借支条。
@孤独的云:
@曾雪枫: 税务会查账吗？
@孤独的云:会查啊
@曾雪枫: 一般什么情况会查账？
@曾雪枫: 免税额增加对公司没什么影响吧？
@孤独的云:各地要求不同，以当地税局为准
@轻扬1432556915: @轻扬1432556915: 开转账支票给他，实际是这样，他报销97825元的费用，其中有33425是白条的费用，付款给他的话就是开张97825元的转账支票给他报销，那么64400元是有票据可以做账，还有33425的白条做其他应收款吗？
@孤独的云:我们会这样处理，也只能这样处理，免税的企业我还真不知道呢。要像你学习。[/微笑]
@曾雪枫: 嗯，好的，非常感谢！
@轻扬1432556915: 好的，谢谢！
@孤独的云:[/可爱]

备份无法引入，提示文件无效或数据库被使用 备份无法引入，提示文件无效或数据库被使用

假设甲公司有ABC三个部门，三个部门独立核算，其中A部门要独立成立一个公司，与甲公司没有关系了，那么甲公司要怎么做账，A公司开始做账时是不是直接做实收资本 _0假设甲公司有ABC三个部门，三个部门独立核算，其中A部门要独立成立一个公司，与甲公司没有关系了，那么甲公司要怎么做账，A公司开始做账时是不是直接做实收资本[]

跟甲公司没有关系了，甲公司就不用账务处理了，就相当于甲公司少了这么一块业务
@倪玲1457921978: 但原来是有一起做账的，有余额，现在要抽出来，甲公司的账上就少了钱，所以这笔钱要怎么做账
甲公司少了一块业务，如约定：独立的公司要有相应的债权债务、资产、资本，本身这些科目就构成一个独立的平衡关系，在甲公司成比例的剔除即可。

安装T3以后，界面的左上角的图标一直闪，有补丁可以打一下吗？ 安装T3以后，界面的左上角的图标一直闪，有补丁可以打一下吗？

是的，打上您左上角写的对应版本，然后再登录使用
@服务社区刘明新:补丁名字是什么呢？
@高冉MvY:您左上角是什么版本的？
标准版10.8plus2
@高冉MvY:T3-用友通标准版10.8Plus2补丁包：
http://service.chanjet.com/pro ... 0006f
@服务社区刘明新:好的，谢谢!
@高冉MvY:不客气，祝您工作愉快！

系统重建 _4系统重建

修改产成品入库单生成的凭证时报“不能使用非往来核算的科目”修改产成品入库单生成的凭证时报“不能使用非往来核算的科目”

#财税实务#建筑劳务 现金流量表中销售商品.提供劳务收到的现金 收入乘营业税率不 #财税实务#建筑劳务 现金流量表中销售商品.提供劳务收到的现金 收入乘营业税率不[]

建筑劳务行业还未营改增，本来收入就是含税的，无需要收入乘营业税率。

应向税局披露的跨境税源管理信息及注意要点 应向税局披露的跨境税源管理信息及注意要点 2014年11月17日国家总局正式发布了修订“年度申报表”（以下简称“申报表”）的公告（国家税务总局公告2014年第63号），对企业所得税年度纳税申报表进行了超大幅度的修改。修订后的申报表为41张，与现行16张表格相比，增加了25张，在这些新增加的25张申报表中显现了与过去申报表所不同的一个重要的特征：增加了纳税人在年度企业所得税申报时需要向税务机关披露的以下跨境税源管理的项目或报表等信息资料。TPPERSON提醒大家特别关注这些信息资料并认填填报，正确向税务机关进行披露，这些信息资料将会作为税务机关进行跨境税源管理最为基础的信息资料。 　　1、在《企业基础信息表》中增加了“103所属行业明细代码”项目，要求该项目根据《国民经济行业分类》（GB/4754-2011）标准填报纳税人的行业代码。 　　TPPERSON提醒： 　　该“行业明细代码”对关联交易购销金额超过2号文规定需要准备同期资料的企业来说是其准备同期资料的重要基础信息，在进行行业分析及可比性分析时都应该需要按企业所处的行业进行分析及选择可比公司。所以该类存在大额关联交易的企业在填报该项目时应该认真对待选择正确的行业明细代码，以避免和企业准备的同期资料报告互相矛盾。 　　2、在《企业基础信息表》中增加了“106境外中资控股居民企业”项目，该项目要求根据国税发〔2009〕82号规定，境外中资控股企业被税务机关认定为实际管理机构在中国境内的居民企业选择“是”。其他选择“否”。 　　TPPERSON提醒： 　　境外中资控股居民企业的认定是把“双刃剑”，企业应该全面评估是否应该认定的利弊。而2014年1月29日《国家税务总局关于依据实际管理机构标准实施居民企业认定有关问题的公告》（国家税务总局公告[2014]第9号） 将该认定的权限已经下放到省级税务机关，认为认定有利的去认定时将会变得简单并缩短认定时间；但是近年来江苏及黑龙江等省份也在运用“居民企业”认定的方式进行境外间接股权转让的一般反避税调查，所以企业认为认定不利的应该提前合理规划集团企业的税务组织架构，调整境外非居民企业的职能，从而规避被认定为居民企业的纳税风险。 　　3、在《企业基础信息表》中增加了“108境外关联交易”项目，要求纳税人存在境外关联交易，选择“是”，不存在选择“否”。 　　TPPERSON提醒： 　　境外关联交易是目前我国税务机关进行反避税调查的重点所在，如果确实存在境外关联交易的应该选择是而不应该隐瞒，否则该项目和企业年度报告、关联申报及同期资料报告会产生矛盾。同时提醒企业如果境外关联交易购销金额超过2亿元，其他关联交易金额超过4000万元的企业应按2号文的规定按期按质准备好关联交易同期资料报告，以规避不按期按质准备的关联交易税务风险和损失。 　　4、 在《期间费用明细表》中“销售费用”、“管理费用”及“财务费用”项目明细中都增加了一列“其中：境外支付”，要求填报在销售费用科目进行核算的向境外支付的相关明细项目的金额，其中金融企业填报在业务及管理费科目进行核算的相关明细项目的金额；填报在管理费用科目进行核算的向境外支付的相关明细项目的金额；填报在财务费用科目进行核算的向境外支付的有关明细项目的金额。 　　TPPERSON提醒： 　　A、这些对外支付的费用涉及外汇支付、（）、预提所得税及企业所得税问题；B、2013年7月9日《国家税务总局国家外汇管理局关于服务贸易等项目对外支付税务备案有关问题的公告》（国家税务总局国家外汇管理局公告2013年第40号）： 一是简化了对外支付税务备案程序，不再当场对纳税事项进行审核，为企业对外付汇提供了便利；二是要求企业自觉依法履行申报纳税或源泉扣缴义务，自己承担未履行义务的法律风险。因此新申报表中要求企业在年度申报时披露这些对外支付的金额就是为了进一步加强对对外支付费用的税务风险管控；C、40号文规定：等值5万美元以上（不含等值5万美元）的情形才应向所在地主管国税机关进行税务备案，所以一些内资企业就误认为没有超过5万美元的就不应办理任何税务手续，其实低于5万美元的也应办理完税手续或办理相关的手续，只有这样才能在汇算清缴时税前扣除；D、该类对外支付的费用只有在年度企业所得税汇算清缴前已经汇出并办理了完税手续或计提并办理完税手续才能在汇算清缴前扣除；E、2014年总局再次掀起了对外支付大额服务费和特许权使用费的反避税风暴。2014年7月30日，税总办公厅在税务系统内部发布了《国家税务总局办公厅关于对外支付大额费用反避税调查的通知》（税总办发〔2014〕146号）不动声色地对大额费用支付进行反避税。文件特别强调：为进一步加大反避税调查力度，促进堵漏增收，防止企业通过对外支付费用转移利润，总局决定针对企业向境外关联方支付大额服务费和特许权使用费的情况开展一次摸底排查；同时总局今年向UN及OECD等国际组织多次就关联交易服务费用的转让定价问题发表中国的立场和看法，预计2015年修改2号文时关联企业服务费用的转让定价问题也将是重点修改内容之一。 　　5、对《纳税调整项目明细表》中的“特殊纳税调整所得项目”进行了修订：.第41行“五、特别纳税调整应税所得”：第3列“调增金额”填报纳税人按特别纳税调整规定自行调增的当年应税所得；第4列“调减金额”填报纳税人依据双边预约定价安排或者转让定价相应调整磋商结果的通知，需要调减的当年应税所得。 　　TPPERSON提醒： 　　2014年8月29日税总发布《关于特别纳税调整监控管理有关问题的公告》（国家税务总局公告2014年第54号）明确企业自行调整可以免予加收5%的利息，鼓励企业自行调整补税。详情敬请关注tpperson公众号2014年9月11日推送的内容《54号公告，又一个反避税增收的重磅文件》。 　　6、在《境外所得抵免明细表》基础上增加了三张三级明细表：A108010《境外所得纳税调整后所得明细表》：适用于取得境外所得的纳税人根据、财税〔2009〕125号和国家税务总局公告2010年第1号文规定，填报本年来源于或发生于不同国家、地区的所得按照税定计算的境外所得纳税调整后所得；A108020《境外分支机构弥补亏损明细表》：适用于取得境外所得的纳税人根据税法、财税〔2009〕125号和国家税务总局公告2010年第1号文规定，填报境外分支机构本年及以前年度发生的税前尚未弥补的非实际亏损额和实际亏损额、结转以后年度弥补的非实际亏损额和实际亏损额；A108030《跨年度结转抵免境外所得税明细表》：适用于取得境外所得的纳税人根据税法、财税〔2009〕125号和国家税务总局公告2010年第1号文规定，填报本年发生的来源于不同国家或地区的境外所得按照我国税收法律、法规的规定可以抵免的所得税额。 　　TPPERSON提醒： 　　2014年6月30日，国家税务总局正式发布了《国家税务总局关于居民企业报告境外和所得信息有关问题的公告》（国家税务总局公告2014年第38号，以下简称“38号公告或该/本公告”），公告已于2014年9月1日起正式实施? 同时该公告废止了《国家税务总局关于印发〈中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表〉的通知》（国税发〔2008〕114号）所附《对外投资情况表》。该公告要求一些“走出去”企业在办理企业所得税预缴申报时还需要填报《居民企业参股外国企业信息报告表》；而在办理企业所得税年度申报时还应填报《受控外国企业信息报告表》。详情敬请关注tpperson公众号2014年7月29日推送的有关38号公告的解读。  

用友U8财务软件凭证填制错误解决方法用友U8财务软件凭证填制错误解决方法

用友U8财务软件凭证填制错误解决方法

问题1：用友U8财务软件填制凭证时，屏幕上出现 日期不能超前建账日期 或 日期不能滞后系统日期 的提示。
问题分析： 日期不能超前建账日期 是指填制凭证时录入的业务日期跳到系统建账以前了。 日期不能滞后系统日期 是指填制凭证时录入的业务日期超过了计算机系统日期(CMOS时钟所记录)，即跑到未来去处理业务了。

解决方法：区别不同的情况，或重新正确建账，正确设定总账启用日期；或在时，调整业务日期；或退出总账系统，更改计算机系统日期后重新登录总账系统，再接着进行填制凭证的工作。
问题2：填制凭证时，当使用应收账款、应收票据科目或应付账款、应付票据科目时，屏幕上出现 不能使用[应收系统]的受控科目 或 不能使用[]的受控科目 的提示。
问题分析：在会计科目设置中，定义的客户、供应商核算的科目将自动被设置成应收系统、应付系统的受控科目。

解决方法：如果不需要由、应付系统受控，应在进行相应会计科目设置时，不指定受控系统，而设置为空，即由直接控制，再填制凭证时，就不会再出现前面的提示了。

用友U8如何删除和作废凭证？用友U8如何删除和作废凭证？

用友U8如何删除和作废凭证？

删除凭证：需要先将凭证作废，再整理凭证。

作废凭证：在凭证编辑界面下——>制单——>作废/恢复——>凭证将被打上作废标记。

整理凭证：在凭证编辑界面下——>制单——>整理凭证——>选择月份——>确定——>是否删除选择——>确定——>选择是否整理凭证断号。

如有其它不明白的问题，或需要我们解决的问题，请联系我们！电话：010-59798025。也可以通过在线咨询联系我们。天龙瑞德（北京用友软件销售服务中心）

用友U8.61web购销存出入库单据提示“拒绝访问”U8.61web购销存出入库单据提示“拒绝访问”

U8.61-web购销存出入库单据提示“拒绝访问”

查询凭证和明细账时出现问题，只能录凭证，不能查询凭证和明细账 查询凭证和明细账时出现问题，只能录凭证，不能查询凭证和明细账

请参考文档处理
http://service.chanjet.com/zhi ... b46d5

有没有办法在产成品入库单增加时用EXCEL导入能把生产订单号也导入，产成品入库单我已经显示生产订单号 有没有办法在产成品入库单增加时用EXCEL导入能把生产订单号也导入，产成品入库单我已经显示生产订单号[]

您有生产模块吗

我是汽车经销商，向汽车修理服务站付一笔维修款是500元 完了我报到厂家系统里，厂家会给我工时费什么的下来可以报销1000元，本月费用报销单实际付出500元，该怎么做分录 我是汽车经销商，向汽车修理服务站付一笔维修款是500元 完了我报到厂家系统里，厂家会给我工时费什么的下来可以报销1000元，本月费用报销单实际付出500元，该怎么做分录[]

支付维修费时，借：其他应收账款500贷：库存现金500 报销时 借：库存现金1000贷：其他应收款500管理费用500

用友U8.51销售出库单生成时提示单价不能小于零U8.51销售出库单生成时提示单价不能小于零

U8.51-销售出库单生成时提示单价不能小于零

上市公司股息红利差别化个人所得税是如何扣缴的？ 上市公司股息红利差别化个人所得税是如何扣缴的？ 答：派发股息红利时，按照以下程序扣缴股息红利差别化: 　　(1)对截止股权登记日者已持股超过1年的，其股息红利所得，按25%计入应所得额,按20%的税率计征个人所得税,实际税负相当于5%。 　　(2)对截止股权登记日投资者持股1年以内（含1年）且尚未转让的，税款分两步代扣代缴：第一步，上市公司派发股息红利时，统一暂按25%计入应纳税所得额，计算并代扣税款。第二步，投资者转让股票时，证券登记结算公司根据其持股期限计算实际应纳税额，超过已扣缴税款的部分，由证券公司等股份托管机构从投资者资金账户中扣收并划付证券登记结算公司，证券登记结算公司应于次月5个工作日内划付上市公司，上市公司在收到税款当月的法定申报期内向主管机关申报缴纳。 　　例：小刘于2013年5月24日买入某上市公司股票10000股，该上市公司2012年度每10股派发现金红利4元，股权登记日为2013年6月18日。上市公司派发股息红利时，小刘股息红利差别化个人所得税的扣缴流程如下: 　　(1)先按25%计算应纳税所得额为10000股÷10股×4元×25%=1000元，此时小刘应缴税1000元×20%=200元。 　　(2)如果小刘在2013年6月24日之前（含24日）卖出全部股票，则持股在1个月以内（含1个月），应补缴税款10000股÷10股×4元×20%-200元=600元。如果小刘在2013年6月25日（含25日）至2014年5月24日（含24日）期间卖出全部股票，则持股超过1个月但在1年以内（含1年），应补缴税款10000股÷10股×4元×50%×20%-200元=200元。

以前年度损益调整对所得税的影响如何核算 以前年度损益调整对所得税的影响如何核算

　　【问题】

　　如果本年有以前年度调整，在计算所得税时或者年度申报时要减去吗？

　　【解答】

　　比如，2009年2月份发现2006年度应计未计管理部门折旧费用100万元（假设与折旧一致）。这部分以前年度损益调整只影响企业的应交所得税金，不影响企业当期利润表中的所得税费用。

　　借：以前年度损益调整（管理费用）　　　　100

您好，T+有类似合同管理模块吗？ 您好，T+有类似合同管理模块吗？[]

没有合同模块呢

如果发工资的时候是一笔一笔从公司账户以网银汇款至个人账户的，那么记账的时候，发放工资，是把这几笔合并起来做还是要一笔一笔的做啊？ 如果发工资的时候是一笔一笔从公司账户以网银汇款至个人账户的，那么记账的时候，发放工资，是把这几笔合并起来做还是要一笔一笔的做啊？[]

问财务部领导
这事你们领导说的算
没人管你就自己说的算
合并起来做就可以了
我知道有个合资公司就要一笔一笔的做，和银行对账单的顺序错了都要罚款
合并起来，方便快捷*^_^*[/微笑]
坑啊
@佟鑫1427169198: 如果财务账做成那样，真是机器了
@佟鑫1427169198:没有人管，但是我要做的正规[/害羞]
@小谷歌:哈哈
我们以前领导就要求一定要按照银行实际发生笔数来做，还好我们工资是代发的。
@无痕504: 这样的领导就知足吧，我就喜欢胆子小的老板
@小谷歌:备受折磨啊亲
@无痕504: 让你乱来的领导，你会更备受折磨，外加晚上回去还睡不着觉呢，有个朋友告诉我
一笔做 附件整理清楚就可以了
@小谷歌:我也是天天睡不着觉呢，最终果断辞职了
@无痕504: [/偷笑]
@喵喵流浪猫猫:同意这个，一笔一笔要不要太麻烦，要是有几十个人，光工资就做几十个凭证也是要醉的！我觉得把附件附到工资表后面就能说明问题。
分开，还是合并。关键后续对账的方便，尤其是未达账

单据修改之后无法保存，提示下面这个，是怎么回事？ 单据修改之后无法保存，提示下面这个，是怎么回事？

先尝试演示账套是否正常使用，如果能正常使用，那么初步判断一般是单据的格式有问题，请在服务社区-更多工具下载中下载工具进行修复：工具名称是：业务单据设计格式还原，地址为：http://service.chanjet.com/main/supportgongju；使用工具前请备份账套；