用友合并报表问题合并报表问题

卡片管理内累计折旧总额与总账对账出来的数字不是一样，卡片管理内的数字更少。（备注：总账对账跟资产总账、明细账是一个数）请教会是哪出的问题呀 卡片管理内累计折旧总额与总账对账出来的数字不是一样，卡片管理内的数字更少。（备注：总账对账跟资产总账、明细账是一个数）请教会是哪出的问题呀[]

参考如下排查方案，
在系统管理->生成凭证->科目设置 功能中的 资产科目和累计折旧/摊销科目 这两个条目中的扩展设置中设置 固定资产科目的资产属性为固定资产
在系统管理->初始化->期初同步 功能中对资产的期初进行同步。
可能用户的科目设置有错误，导致进行期初同步后，
固定资产的期初数据没有同步到总账导致数据错误。|
设置如果没有问题，现在卡片的原值大于无形资产科目的金额，说明 卡片生成凭证时，没有使用无形资产，有可能手工修改了科目。
如果 业务确实存在这种需要修改科目的情况，那肯定是会存在对账不平的情况，因为对账是根据科目设置里的科目来对账的， 可以先将科目设置里涉及到无形资产属性的科目删除掉，再进行对账结账，完成之后，再把科目设置回来。
@畅捷支持侯椿寳: 对账是平的
检查 累计折旧摊销 生成的凭证金额。

税金附加是什么 税金附加是什么''
　　营业税金及附加：反映企业经营主要业务应负担的营业税、消费税、城市维护建设税、资源税和教育费附加等。填报此项指标时应注意，实行新税制后，会计上规定应交增值税不再计入“主营业务税金及附加”项，无论是一般纳税企业还是小规模纳税企业均应在“应交增值税明细表”中单独反映。根据企业会计“利润表”中对应指标的本年累计数填列。
　　城市维护建设税和教育费附加属于附加税，是按企业当期实际缴纳的增值税、消费税和营业税三税相加的税额的一定比例计算。

库存选项勾选了其他入库单自动带出价格，做其他入库单带不出价格？ 库存选项勾选了其他入库单自动带出价格，做其他入库单带不出价格？

我看了选的是上次入库单价，是不是这个存货上次入库单价没有呢，你可以选按计价方式去单价！

纳税评估实例分析之二：评估约谈实训 纳税评估实例分析之二：评估约谈实训

   评估约谈实训
基本情况
　　某重工机械制造有限公司是由DL机械制造有限公司与张某个人投资兴办的私营有限责任公司，注册资本1000万元人民币，成立于2003年3月27日，2004年3月被认定为一般纳税人，2004年9月有第一笔收入。经营期20年，主要产品为生产A型钢的大型设备。所得税在国税缴纳。
　　案头分析
　　2010年12月份，评估人员从CTAIS中和“一户式”中调取了该企业相关资料，对企业的2009年1月～11月和2010年1月～11月的税收申报数据和财务数据进行了对比分析。该企业属于通用设备制造业，行业平均税负为4.068%，2010年1月～11月，累计应税收入12499944.21元，应缴增值税358326.07元，税负为2.87%，低于同行业平均税负。
　　（一）利润表相关数据分析2010年1月～11月，主营业务收入为1005万元，主营业务收入同比增加245万元，增长32%；主营业务成本同比增加397万元，增长84%；毛利率为13%，2009年同期毛利率为37%，降低了24%；成本利润率15%，2009年同期为60%，降低了45%；财务费用156万元，同比增长136%。
　　（二）资产负债表的相关数据分析
　　1.存货周转率：经计算2010年1月～11月，存货周转率为1.437，周转天数为250天，2009年同期周转率为0.67，周转天数为537天。
　　2.资金结构分析：资产负债率为80%，其他应付款1782万元，是流动负债的40%。在建工程1773万元，是总资产的31%，而固定资产仅为72万元。
　　（三）确定疑点基于以上几方面的分析，评估人员确定了以下几项疑点，并决定对该企业2010年1月～11月的纳税情况进行纳税评估。
　　1.企业的毛利率低于上年同期水平，而其他应付款数额较大，怀疑可能存在着关联企业间交易价格偏低、少计收入或多计成本的问题。
　　2.存货周转天数过长，且主营业务成本增长率大大高于主营业务收入的增长率，怀疑可能存在销售收入滞后入账或成本多计、多抵进项税额的问题。
　　3.财务费用增长较快，而且在建工程占资产的比例较高，怀疑可能存在利息未资本化的问题。
　　4.连续几个月原材料与生产成本对应差额异常，怀疑可能存在工程领用材料未作进项税额转出的问题。
　　约谈举证
　　针对以上疑点，评估人员下发了约谈通知书，同企业的财务负责人和会计人员进行了约谈，并让其提供以下资料：
　　（一）填制《产品生产明细表》、《产品销售明细表》；
　　（二）产品销售合同；
　　（三）原材料明细账与对应库存明细账；
　　（四）企业借款合同。企业财务人员提供了两张报表和借款合同，但没有提供产品销售合同、原材料明细账和库存明细账。评估人员查看了借款合同，确实是流动资金借款。企业财务人员对其他疑问进行了解释，企业的解释看似合理，但评估人员觉得证据不够充分，于是进入实地核查程序。
　　实地调查
　　（一）关于收入未及时入账的问题：评估人员查看了所有产品的销售合同，大部分合同都是企业的关联方机械制造公司与客户签订的，只有少部分是由该企业与其他公司签订的。评估人员把这些合同与仓库原材料领用单（分产品装订）进行核对，又核对了销售收入与预收账款、往来款明细账，未计入收入583万元（货物发出对方款未付）。
　　（二）关于与关联方原材料混库问题：企业成本计价方法为实际成本法，但却存在材料成本差异科目。经核对，企业同关联企业投资中方之间的原材料往来有混库现象，原材料账面与实际盘点不符的时间较长，又无法取得发票，企业就自行滥用了材料成本差异科目，没有合法凭证计入原材料2827865.02元。
　　（三）原材料与生产成本差异的产生的原因：企业外购的直接用于产品的原材料，直接计入生产成本科目。另外，企业销售给关联企业某机械制造公司原材料210万元。
　　（四）关于在建工程领用原材料未作进项税额转出的问题：经核查，该企业不存在在建工程领用材料进项未转出的问题。
　　（五）关于同关联方之间的交易价格问题：产品的销售合同大多数是购货方同该企业的关联方机械制造公司签订的，由该企业生产，产品销售给关联方后再销售给第三方。评估人员对这些已完工产品的价格进行了核查，对于价格明显不合理的部分按10%进行了加价。
　　评估结论
　　（一）增值税方面：依据《增值税暂行条例实施细则》的规定，对货物已发出未计收入的部分共5830000元，补提销项税额991100元；对关联方间的产品交易进行了加价，共补计收入380480.7元，补提销项税额64681.72元，扣除进项税额，应补缴税款582950.26元、滞纳金1748.85元，现已全部入库。至此，该企业全年已缴增值税941276.33元，税负为5.59%，高于同行业平均税负。
　　（二）企业所得税方面：依据《企业所得税税前扣除办法》的规定，对材料成本差异贷方余额2827865.02元中的已计入销售成本的部分2446402.03元，加上暂估入库的原材料取得发票的部分1115411.05元，进行了补税处理，应补缴所得税1175398.32元，已自行缴纳入库。
　　分析和建议在日常管理过程中，企业利用关联企业间开票容易的特点，人为调整税款的现象已经引起了评估人员的关注，而关联企业间往往不在同一地注册，给税收管理工作提出了新的课题。在本案例中，企业原材料贷方已出现红字，但还销售原材料200多万元给关联方，而该企业所用原材料有许多是由关联方提供的，但并未开具发票。所以，在对这样的企业进行税源管理时评估人员应与关联方企业的主管税务机关定期沟通，形成制度，以防企业利用这种行为达到少缴税款的目的。
    作者：雪域郡主

最新补丁报错，安装补丁就报错了 最新补丁报错，安装补丁就报错了

您好：备份账套，用t3降级工具降级后，在升级下sqls数据看下，然后打补丁

#财税实务#问大家个问题，公司之前买过一套设备,后来更换里边的配件,配件重新入帐为固定资产,之后没注意，还是按设备原值计提折旧，相当于替换下来的配件也计提了折旧，那么替换下来的配件怎么处理 #财税实务#问大家个问题，公司之前买过一套设备,后来更换里边的配件,配件重新入帐为固定资产,之后没注意，还是按设备原值计提折旧，相当于替换下来的配件也计提了折旧，那么替换下来的配件怎么处理[]

把价值替换出来

应收问题两则 应收问题两则

客户端连不上服务器，有一台可以连上，另一台就是连不上 客户端连不上服务器，有一台可以连上，另一台就是连不上[]

请您在服务器看一下，数据库中的TCP/IP协议是否都启动了，防火墙是否关闭了，服务器是否正常，数据库服务和T6管理服务是否启动。
@畅捷服务孙志强:你好，都开启了，另一台客户端可以登录呢，这一台启动服务，提示T6启动后停止
客户端是否安装了杀毒软件，防火墙和杀毒软件关闭试一下。检查一下电脑里面是不是有不兼容的软件，不支持家庭版，也可以把系统升级到旗舰版再装。
@畅捷服务孙志强:除了这些还有别的么？都符合要求，旗舰版的字系统，电脑没有杀毒软件
那就请您卸载软件，删除ufcomsql和T6soft文件夹后重新安装。

现金日记账如何设置现金日记账如何设置

　　现金日记账是专门记录现金收付业务的特种日记账，它一般由出纳人员负责填写。现金日记账既可用做明细账，也可用于过账媒介。在现金收付业务较多的企业，也可分别设置现金收入日记账和现金支出日记账，它们只能是单栏式的日记账；现金日记账还可设置成三栏式的日记账。除非企业现金收付业务特别繁多，一般情况下，只设置三栏式的现金日记账。

如有其它不明白的问题，或需要我们解决的问题，请联系我们！电话：010-59798025。也可以通过在线咨询联系我们。天龙瑞德（北京用友软件销售服务中心）

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存货核算，产成品成本分配，只能按照数量比例进行分配吗？能不能按照直接材料或者参考成本进行分配 存货核算，产成品成本分配，只能按照数量比例进行分配吗？能不能按照直接材料或者参考成本进行分配[]

您好，不能直接分配直接材料的，是按照数量和单价分配具体金额的

十堰市茅箭区十堰市雅安居房地产开发有限公司湖北商车信息技术有限公司电话多少 十堰市茅箭区十堰市雅安居房地产开发有限公司湖北商车信息技术有限公司电话多少知道的网友说一下，谢谢了

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用友U8 该单位工资8月份建帐，以9月份进去查人员档案或工资变动→查人员部门定位→按人员定位→部门选退休→人员姓名或人员编号里查看不是按序号排序。(8月份是正常的，结转过来后9月份就不是按序号排序了。)用友U8 该单位工资8月份建帐，以9月份进去查人员档案或工资变动→查人员/部门定位→按人员定位→部门选退休→人员姓名或人员编号里查看不是按序号排序。(8月份是正常的，结转过来后9月份就不是按序号排序了。) 问题原因:补丁已验证 解决方法:请在下载中心下载相关补丁即可。 补丁已验证。
解决方案：
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