参照到货单生成入库单时，栏目中没有“计划到货日期” 参照到货单生成入库单时，栏目中没有“计划到货日期”

老师，财贸宝，我在录入期初余额的时候，把其他应收录成了其他应付，该怎么调整呢？ 老师，财贸宝，我在录入期初余额的时候，把其他应收录成了其他应付，该怎么调整呢？[]

还未开账，直接在期初余额中修改，若是已经开账了，则做一张凭证调整下。
@服务社区李珊:那业务部分的数据统计不会受到影响吗？在业务部分这边，是哪张单据的数据会传递到其他应收与其他应付呢？
@服务社区李珊:这个服务社区是更新了吗？不会用了，从哪里进个人中心，从哪里打开新消息[/流泪]，不会用了
@杨袁晨:还有点击网页右上角的头像，进入个人中心里面，新消息都再服务圈里面。大致还是一样的，只是新加入了一个版块
@杨袁晨:业务中没有其他收入单和其他应付单之类的。业务就是做钱流单据下的应收增加或是应收减少单
@服务社区李珊:但是右上角我的头像点不动呢，但是在动态里能进入个人中心，那不是我要进个人中心，还要先发个帖子[/惊恐]，而且啊，回复了的新消息还是一直在提醒呀
@服务社区李珊:哈，我知道啦
@杨袁晨:您清空下缓存之后再进去看下。我现在使用谷歌浏览器一切正常
@杨袁晨:[/龇牙]

老师你好：麻烦讲解一下：我在月末结账时出现对账错误信息，上面显示总账-项目核算账代码：540101人工费， 总账数值27258437， 明细账数值25473179，借方金额不平，，我反过账之后再查人工费的明细就是找不出问题错在哪里，请教老师？-、 _0老师你好：麻烦讲解一下：我在月末结账时出现对账错误信息，上面显示总账-项目核算账代码：540101人工费， 总账数值27258437， 明细账数值25473179，借方金额不平，，我反过账之后再查人工费的明细就是找不出问题错在哪里，请教老师？、[]

是T3软件吧？
尝试全部凭证取消记账后，再全部记账，看问题是否解决。如果还是不行，可以去畅捷服务社区咨询一下，那里的软件专家会帮助您：http://service.chanjet.com/message
@余涛:
谢谢你老师，就是说我修改了已经使用过的科目，要在数据库里更正才行，为题已经解决了。

你好，客户六月用得软件，那六月以前得退货要怎么处理呢？ 你好，客户六月用得软件，那六月以前得退货要怎么处理呢？[]

直接做销货单退货生成销售出库单的退货单。
如果是已经退货了没有发票的，可在初始化中录入期初销售出库单（销售退货）中，后续生成红字销货单。如果是有红字销货单但是还未实际退货入库，做在期初销货单（销售退货），后续生成红字销售出库单

年终结账七大事：扣除项目处理要细之又细 年终结账七大事：扣除项目处理要细之又细 岁末年初是企业财务人员一年中最繁忙的时候，不但要清查资产、核实债务，而且要对账、结账、编制报告。在这一系列工作中，需要注意的问题很多，尤其是事项的调整更应特别关注，从而避免涉税风险。 　　一、所得税扣除项目处理要细之又细 　　年底结账，所得税扣除项目的处理一向都是十分花精力的工作，需要注意的方面也比较多。 　　罚款的处理。 　　《法》第十条规定，在计算应所得额时，下列支出不得税前扣除：向者支付的股息、红利等权益性投资收益款项；企业所得税税款；滞纳金；罚金、罚款和被没收财物的损失；本法第九条规定以外的捐赠支出；赞助支出；未经核定的准备金支出；与取得收入无关的其他支出。 　　预提、待摊会计处理。 　　企业预提费用和待摊费用一般是按权责发生制来扣除的。对于待摊费用直接按规定摊销入成本费用，所得税中可以扣除。但预提费用，则要注意符合确定性原则，按权责发生制确认的预提费用是可以扣除的。对待摊费用的处理，根据《企业所得》及其实施条例规定，企业发生的下列支出作为长期待摊费用，按照规定摊销的，准予扣除：已足额提取折旧的固定资产的改建支出；租入固定资产的改建支出；固定资产的大修理支出；其他应当作为长期待摊费用的支出。除此以外税定将不允许在以后年度摊销其他费用。 　　固定资产盘亏与固定资产盘盈的处理。 　　根据税法有关规定，固定资产盘亏属于财产损失，经税务机关确认后可以在税前扣除。 　　根据《国家税务总局关于印发的通知》（国税发[2008]101号），固定资产盘盈作为“营业外收入”列示于“收入明细表”中。 　　赞助捐赠支出的处理。 　　《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知》（国税函[2008]828号）进一步细化了视同销售的具体界定，在确认视同销售收入的同时，结转视同销售成本。根据《企业所得税法》的规定：“企业发生的公益救济性捐赠，在年度利润总额12％以内的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除。”职工福利费的处理。根据《关于企业加强职工福利费的通知》（财企[2009]242号）规定，企业为职工提供的交通、住房、通讯待遇，已经实行货币化改革的，按月按标准发放或支付的住房补贴、交通补贴或者车改补贴、通讯补贴，应当纳入职工工资总额，不再纳入职工福利费管理；尚未实行货币化改革的，企业发生的相关支出作为职工福利费管理。将交通、住房、通讯补贴纳入工资总额只属于财务核算的变动，不影响企业所得税的缴纳，即交通、住房、通讯补贴仍参照《国家税务总局关于企业工资薪金及职工福利费扣除问题的通知》（国税函[2009]3号）作为“职工福利费”按工资薪金总额的14％内税前扣除。 　　广告费、业务宣传费的处理。 　　企业发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出，除国务院、税务主管部门另有规定外，不超过当年销售（营业）收入15％的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。烟草企业的烟草广告费和业务宣传费支出，一律不得在计算应纳税所得额时扣除。 　　职工教育经费的处理。 　　《企业所得税法实施条例》第四十二条规定，除国务院财政、税务主管部门另有规定外，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资、薪金总额2.5％的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。由于其税法上扣除时间上作了相应递延，形成了暂时性差异，会计处理时应按照《企业第18号———所得税》规定进行相应的所得税会计处理。 　　二、当年的税费缴纳情况要心中有数 　　到了年底，企业财务人员需要对企业当年的各项税费做一个总分析，再计算一下当年的税负情况，与当地税务机关规定的税负进行一个比较，如果异常，要及时根据税务机关的规定进行相应的税收调整。这是因为税务机关的稽查选案通常是从年度税负率异常的企业中甄选的。 　　如计算企业税负率的计算公式：企业某时期增值税税负率=当期各月“应纳税额”累计数÷当期“应税销售额”累计数。 　　月“应纳税额”即为每月《增值税纳税申报表》应纳税额合计数。月“应税销售额”=每月《增值税纳税申报表》中按适用税率征税货物及劳务销售额+按简易征收办法征税货物销售额。 　　另外，某时期增值税“税负率”=当期各月应纳税额合计累计数÷当期“应税销售额”累计数；或={当期各月〔销项税额-（进项税额-进项税额转出）-上期留抵税额〕累计数+当期简易征收办法应纳税额累计数-当期应纳税额减征额累计数}÷当期“应税销售额”累计数；或={当期〔销项税额累计数-（进项税额累计数-进项税额转出累计数）-期初留抵税额+期末留抵税额〕+当期简易征收办法应纳税额累计数-当期应纳税额减征额累计数}÷当期“应税销售额”累计数。 　　注：上面〔销项税额-（进项税额-进项税额转出）-上期留抵税额≥0（无负数，负数实为期末留抵税额），即与《申报表》中“按适用税率计算的应纳税额”计算口径一致。 　　三、防止已发生的成本费用跨年列支 　　年底结账前应对所得预提、待摊费用项目进行清理，防止公司已发生的成本费用遗漏，防止造成跨年度费用入账的情况，一般来说应尽量避免大额成本费用跨年度入账，依税法规定纳税人发生的费用应配比或应分配入当期申报扣除。 　　根据规定，纳税人某一纳税年度应申报的可扣除费用不得提前或滞后申报扣除。也就是说成本费用只能在所属年度扣除，不能提前或结转到以后年度扣除。因此，提醒企业财务部门在年底结前应上述应引起注意。 　　四、分析要关注税收指标 　　通过对企业提供的会计报表进行分析，会计报表税务分析风险表现形式有：在资产负债表上的表现则为：存货、应收账款、其他应收款、应账账款、其他应付款、资本公积等会计科目经不起推敲；账务处理混乱、账实不符；比如说企业在采购的时候为了控制成本，从规模较小的供应商处采购，它不能出具合规的发票，采购回来的货物没法入账。而仓库里面有实物，就会造成实大于账的现象。也是最无法向税务部门解释的问题。 　　在利润表上的表现则为成本费用与收入不配比，利润结构不合理。 　　各项指标，忽高忽低，或如过山车，或漏洞百出。建议企业财务人员应该对根据账目拟出来的表和资产负债表作一个详细的分析报告，如毛利润比率、净利润及费用增减比率、应收款项账期和存货期等是否合理，不合理的会计比率和不合理的利润及费用增减率只会招引税务部门的注意。 　　五、借款利息支出的处理需特别关注 　　如果在公司有股东的个人借款和往来余额应及时进行相应的处理，以免产生不必要的税务风险。 　　同时，法规定，对个人借款取得的利息收入，全额按照利息、股息、红利所得项目，适用20％的税率计算缴纳个人所得税。因此，企业在向个人支付借款利息时，应要求借款人到税务机关缴纳及附加、“利息所得”个人所得税等税收后，取得税务机关开具的正式税务发票。 　　企业根据借款合同、利息费用支付凭证、个人收取利息开具的正式税务发票等资料进行账务处理，凭“金融企业的同期同类贷款利率情况说明”，按不超过金融企业同期同类贷款利率计算企业所得税利息扣除额，否则将承担涉税风险。 　　如公司账上存在其他个人借支款项，应在年底应前要求相关人员作适当冲账处理，以避免给企业产生不必要的税务风险。注意关联方企业借款的处理。《关于企业关联方利息支出税前扣除标准有收政策问题的通知》（财税[2008]121号）规定其他企业关联方债权性投资与其权益性投资比例为2：1，在2：1之内的关联方借款实际支付的利息（金融企业为5：1），只要没有超过同期银行贷款利息的，可以据实列支，但如果超过2：1比例之外，如无其他证据证明相关交易是符合独立交易性原则的，其超过部分不得在发生当期和以后各期扣除。 　　要提醒注意的是：所谓债权性投资，是指企业直接或者间接从关联方获得的，需要偿还本金和支付利息或者需以其他具有支付利息性质的方式予以补偿的。其中企业间接从关联方获得的债权性投资包括：关联方通过无关联第三方提供的债权性投资；无关联第三方提供的、由关联方担保且负有连带责任的债权性投资；其他间接从关联方获得的具有负债实质的债权性投资。 　　《关于企业关联方利息支出税前扣除标准有关税收政策问题的通知》（财税[2008]121号）规定，企业自关联方取得的不符合规定的利息收入应按照有关规定缴纳企业所得税。也就是说，只要是关联方公司之间产生了上述债权性投资，如果按独立交易性原则计算正常借款利息收入的，对债权方在申报缴纳所得税时，税务机关有权对利息收入作相应的纳税调增处理。 　　六、掌握税收规定正确核算收入 　　1.视同销售核算。企业将自己生产的产品，用于在建工程、管理部门、非生产性机构、捐赠、赞助、集资、广告、样品、职工福利奖励等方面时，应视同对外销售处理。其产品的销售价格，应参照同期同类产品的市场销售价格；没有参照价格的，应按成本加合理利润的方法组成计税价格。 　　2.包装物收入核算。企业收取的包装物押金，凡逾期未返还买方的，应确认为收入，依法计征企业所得税。逾期是指按照合同规定已逾期未返还的押金。纳税人为销售货物出租出借包装物而收取的押金，无论包装物周转使用期限长短，超过一年（含一年）以上仍不退还的均并入销售额征税。企业向有长期固定购销关系的客户收取的，可循环使用包装物的押金，其收取的合理的押金在循环期间不作为收入。 　　3.在建工程试运行收入核算。企业在建工程发生的试运行收入，应并入总收入征税，不能直接冲减在建工程成本。外资企业根据税法的规定，对生产性的外商投资企业在筹办期内取得的非生产性经营收入，减除与上述收入有关的成本、费用和损失后的余额，应当作为企业当期应纳税所得额，并依照税法第五条、第七条规定（仅适用经济特区的生产性企业）的税率计算缴纳企业所得税，但可以不作为计算减优惠期的获利年度。 　　4.超过一年以上的建筑、安装、装配工程的劳务收入核算。建筑、安装、装配工程的提供劳务，持续时间超过一年的，可按以完工进度或者完成的工作量确定收入的实现。 　　七、注意会计与税法界定的收入概念差异 　　纳税人某一纳税年度发生亏损，准予用以后年度的应纳税所得弥补，一年弥补不足的，可以逐年连续弥补，弥补期最长不得超过5年。5年内不论是盈利或亏损，都作为实际弥补年限计算。 　　税法所指亏损的概念，不是企业中反映的亏损额，而是企业财务报表中的亏损额经税务机关按税法规定核实调整后的金额。如果一个企业既有应税项目，又有免税项目，其应税项目发生亏损时，按照规定可以结转以后年度弥补的亏损，应是冲抵免税项目后的余额。此外，因纳税调整项目（弥补亏损、联营企业分回利润、境外收益、技术转让收益、治理三废收益、股息收入、国库券利息收入、国家补贴收入及其他项目）引起的企业应纳税所得额负数，不作年度亏损，不能用企业下一年度的应纳税所得额弥补。 　　税法中包含的收入内容比会计规定更宽泛，所以，企业年终结账时应注意：对于分期收款发出商品的销售行为，会计准则规定应当按应收的合同或协议价款的现值确定为公允价值。公允价值与应收金额的差额，计入“未实现融资收益”，并按实际利率法摊销，冲减“财务费用”。而税法上规定，销售方应该以合同约定的收款时间来确定销项税额。当然，如果一次性开具了发票，则应全额确定销项税额，新会计准则将应收金额与公允价值之间的差额计入“未确认融资收益”，按实际利率法摊销，冲减财务费。此种处理方法税法并不认可，所以以后各期摊销的未确认融资收益应调减应纳税所得额。 　　另外，还有企业代第三方收取的款项，会计上应当作为负债处理，不应当确认为收入，而税法上则将代第三方收取的款项作为价外收入与销售商品一起作为销售收入计缴税金。 　　此外，由于税法和会计所依据的角度不同，价外费用在会计中没有逐一介绍其应该计入什么科目，因此在实际操作中，按其性质分别计入相关科目即可。 　　但税法上讲，不论其计入什么科目，都要计算销项税额。

T3标准版只启用核算模块怎么做盘点单呢 T3标准版只启用核算模块怎么做盘点单呢[]

单独核算管理没有盘点单，只能手工盘点然后盘盈做其他入库单，盘亏做其他出库单。
@服务社区刘佳佳:调拨也是要这样做吗。如果有这些功能是不是得把业务模块全部购买了
@冯娜娜:是的。

各位老师，筹建期季报所得税要怎么填报！开办费填上申报表又过不去，不填的话，申报表跟财务报表数字又对不上， 各位老师，筹建期季报所得税要怎么填报！开办费填上申报表又过不去，不填的话，申报表跟财务报表数字又对不上，[]

筹建期就是营业执照没下来的，不需要申报啊
@倪玲1457921978:营业执照下来了，只是还营业，有开办费，没收入
@郭店楚简: 那就正常亏损申报

大家好！请问房东是个人 不能开发票是到国税去代开吗？那要加多少的税点呢？ 大家好！请问房东是个人 不能开发票是到国税去代开吗？那要加多少的税点呢？[]

去地税代开吧，每个地方都有一个综合的税点，我觉得，你先打电话问问比较好
@光辉岁月1:好的
@光辉岁月1:谢谢
去地税代开，带上合同和身份证

用友T3 提示：运行时错误440，再点击关闭或确定后用友T3 提示：运行时错误440，再点击关闭或确定后

用友T3，点击系统---注册的时候提示：不能登录到服务器，不能发送请求。我点击关闭后，弹出登录界面，输入用户名，点击确定后，又提示：运行时错误3709，连接无法用于执行此操作，在此上下文中它可能已被关闭或无效，再点击关闭后，提示：运行时错误440，再点击关闭或确定后，软件就自动退出了。计算机名没有出现特殊字符。

解决方法：这个问题一般是由于计算机名称中有特殊字符，如“-“，只需要把计算机名称修改为只有字母和数字即可。(上述如计算机名没出现特殊字符)。

另一种方法：由可能是程序问题，数据备份，重新安装一下 。

如有其它不明白的问题，或需要我们解决的问题，请联系我们！电话：010-59798025。也可以通过在线咨询联系我们。天龙瑞德（北京用友软件销售服务中心）

营业税纳税义务时间需注意 营业税纳税义务时间需注意 案情简介：日前，地税机关在对工业进行风险应对时发现，某企业将闲置的厂房对外出租，合同约定付款金额为20000元，付款期限为合同签订时，但因其原因，承租方未按期付款，导致企业少申报相金。 　　解析：根据《中华人民共和国暂行条例》第十二条规定：“营业税义务发生时间为纳税人提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产并收讫营业收入款项或者取得索取营业收入款项凭据的当天。国务院、主管部门另有规定的，从其规定。” 　　根据《中华人民共和国营业税暂行条例实施细则》（财政部 国家税务总局第52号令）第二十四条规定：“条例第十二条所称取得索取营业收入款项凭据的当天，为书面合同确定的付款日期的当天；未签订书面合同或者书面合同未确定付款日期的，为应税行为完成的当天。”为此，税务人员根据相关规定，确认了该单位需补缴营业税1000元，城市维护建设税70元。

同样都叫A材料，从不同的供应商处进货，材料领用时，也是按所属供应商存货来领，要求能查出每个供应商关于a材料的收发存汇总情况，这个应该怎么建比较好 同样都叫A材料，从不同的供应商处进货，材料领用时，也是按所属供应商存货来领，要求能查出每个供应商关于a材料的收发存汇总情况，这个应该怎么建比较好[]

两种方法都可以处理：1、a材料设置批次，每次都录入批次，2.设置自由项每个供应为自由项。

我现在打开总账系统显示演示期限已到期，什么意思啊 我现在打开总账系统显示演示期限已到期，什么意思啊[]

换个插口重新插一下加密狗
亲，拔插下加密狗试下，不行重启下T3 产品服务试下。
好的，不过还想问一下，这是演示版吗
@张女士1475042527: 根据上面的处理方案试下。

在Excel2007中使用分类汇总 _0在Excel2007中使用分类汇总

　　在Excel2007中，用户可以使用多种分类函数进行分类汇总计算。汇总函数是一种计算类型，如sum、Count和Averge等函数，用于在数据透视表或合并计算表中合并源数据，或在列表或数据库中插入自动分类汇总。用户可以在一个列表中一次使用多种计算来显示分类汇总。

　　一、设置分类汇总

　　单击“数据”命令标签的“分级显示”组中的“分类汇总”按钮，可以自动计算列表中的分类汇总和总计。用户也可以使用SUBTOTAL函数（返回列表或数据库中分类汇总）计算分类汇总 ， 或通过编辑SUBTOTAL函数对该列表进行修改。

在库房称重为100kg,到了客户方称重时只有98kg，这有了2kg的损失，怎么处理这种业务呢？ 在库房称重为100kg,到了客户方称重时只有98kg，这有了2kg的损失，怎么处理这种业务呢？[]

这2kg是您承担还是客户承担
@畅捷服务刘佳佳:大部分自己承担的，也有客户
@郭成龙bq6: 如果是自己承担，那么出库单还是100销货单的金额改成98的金额，如果是客户承担，那就不用动它，应收账款还是收100的金额
@畅捷服务刘佳佳:但是还涉及一个数量呢，如果损失这2kg的数量怎么能体现出来呢
@郭成龙bq6:做自定义项记录

商业企业固定资产增加及在建工程的核算 商业企业固定资产增加及在建工程的核算

　　固定资产的核算是通过“固定资产”和“累计折旧”两个账户进行的。

　　“固定资产”账户是资产类账户，用来核算企业全部固定资产原始价值的增加、减少和结存情况。借方登记固定资产的购入、建造、投资转入、融资租入、盘盈等增加的固定资产原值；贷方登记因资产出售、报废、毁损、盘亏及投资转出等减少的固定资产原值。其借方余额表示企业现有固定资产的原始价值。

　　“累计折旧”账户是资产类抵减账户，用来核算固定资产因磨损而减少的价值。贷方登记按月计提的固定资产折旧，借方登记减少固定资产的已提累计折旧，其贷方余额表示企业现有固定资产的累计折旧额。

用友U8.51固定资产卡片无法减少U8.51固定资产卡片无法减少

U8.51-固定资产卡片无法减少

溢价转让股权需缴纳哪些税？ 溢价转让股权需缴纳哪些税？

　　问：溢价转让股权需缴纳哪些税？

　　答：《财政部 国家税务总局关于股权转让有关营业税问题的通知》（财税［2002］191号）第二条规定：“对股权转让不征收营业税。”《国家税务总局关于企业股权投资业务若干所得税问题的通知》（国税发［2000］118号）第二条第（一）款规定：“企业股权投资转让所得或损失是指企业因收回、转让或清算处置股权投资的收入减除股权投资成本后的余额。企业股权投资转让所得应并入企业的应纳税所得，依法缴纳企业所得税。”因此，企业溢价转让股权应按规定缴纳企业所得税个人溢价转让股权，应按财产转让所得缴纳个人所得税，同时，根据《财政部、国家税务总局关于个人转让股票所得继续暂免征收个人所得税的通知》（财税字［1998］061号）规定：“从1997年1月1日起，对个人转让上市公司股票取得的所得继续暂免征收个人所得税。”股权转让，转让双方应按产权转移书据贴花。

用友t3盘点单中没有存货名称，怎么增加。 用友t3盘点单中没有存货名称，怎么增加。[]

单据设计里面找到盘点单点增加就可以增加表体列
好的，谢谢

12.1打印如何调节页边距 12.1打印如何调节页边距[]

点击打印后，在左边就有页边距，可点击自定义，设置四个页边距
12.1设置后是不是以后都这样了，不需要每次都要设置页边距，还有如何设置默认打印格式，账套管理员设置后，是否其他用户都不用设置。
不能设置默认格式
@畅捷服务苏娜_:账套管理员设置后，是否其他用户都不用设置
其他用户也要设置

隐藏在客运票后的“秘密” 隐藏在客运票后的“秘密”

一、案件背景情况

（一） 案件来源

 “65张同一地点的客运票，这一现象很不正常，是否存在见不得光的猫腻？”2009年5月，如皋市国税稽查局检查人员在对一户以生产销售机械配件、紧固件为主的机械公司开展日常检查时，这一反常现象引起了他们的质疑。

（二） 纳税人基本情况

   该机械公司2007年销售收入25632435.42元，增值税应纳