企业所得税纳税申报表的填制及相关的会计处理 企业所得税纳税申报表的填制及相关的会计处理

长江公司是一家注册资本为5000万元的股份有限公司，为增值税一般纳税人，执行《企业会计制度》，主要从事A、B、C三种产品的生产。A产品适用的增值税税率为17%，消费税税率为30%（A产品为应税消费品，B、C为非应税消费品）。同时营业税率为5%，城市维护建设税税率为7%，教育费附加征收率为3%，企业所得税税率为33%.用于生产A产品的原材料也是应税消费品并且符合税法规定的条件消费税可以抵扣。1～3季度已预缴企业所得税1207.40万元，该企业所得税核算采用债务法。2004年度企业有关生产、经营情况见下面的资料，为了说明问题相关的会计分录一并处理：

会计明细账格式对应的各科目（明细账格式图片已给，只需各科目） _0会计明细账格式对应的各科目（明细账格式图片已给，只需各科目）






你这是明细分类账、数量金额式账、多栏式明细账，一般情况下明细分类账适用于：现金日记账、银行日记账、应收账款、应付账款、总账等数量金额式明细账适用于：库存商品多栏式明细账适用于：收入账、费用账希望可以帮到你?

软件提示内存溢出 软件提示内存溢出[]

一般是因为ufformart.mdb文件损坏导致的；请尝试双击打开“我的电脑”进入：C:\WINDOWS\system32\UFCOMSQL\将ufformat.mdb文件删除，从其他安装同样版本的用友通T3的电脑中拷贝ufformat.mdb到有问题的电脑C:\WINDOWS\system32\UFCOMSQL目录下；如没有其他电脑安装了用友通版本的软件，需用admin登录系统管理备份好账套后，卸载好用友通T3软件后重新安装

老师我有个问题想请教您，我们单位购置了一台汽车，但是发票由11月认证了，但是申报时是另外一个人申报的，就没有含着这个已经认证的发票，所以12月份就不能抵扣了，是不是我可以把这个发票含税价做为汽车的入账价值呢，账务处理具休应该如何做呢 老师我有个问题想请教您，我们单位购置了一台汽车，但是发票由11月认证了，但是申报时是另外一个人申报的，就没有含着这个已经认证的发票，所以12月份就不能抵扣了，是不是我可以把这个发票含税价做为汽车的入账价值呢，账务处理具休应该如何做呢[]

11月认证的发票，在次月申报时要申报抵扣，否则就不能抵扣了，只能按含税金额计入汽车（固定资产）入账价值，现在将税金部分也转入固定资产，增加固定资产的入账价值。
去找专管员，问问可不可以重新申报

修改应收期初单时提示出错修改应收期初单时提示出错

销售单界面表头没有送货地址，勾选出完整模式也没有。销售单界面表头没有送货地址，勾选出完整模式也没有。

问题模块： 物流单据

关键字：送货地址

问题版本：用友T1-商贸宝批发零售版12.0

原因分析： 见问题答案。

适用产品：T1系列

问题答案：普及版无此功能。可以通过录入在往来单位中的单位税号或开户账号等变通实现。

会计上将应收账款确认坏账损失。税务上是不是要去税务局备案再税前扣除？如果没有备案是不是不能税前扣除？有什么流程？ 会计上将应收账款确认坏账损失。税务上是不是要去税务局备案再税前扣除？如果没有备案是不是不能税前扣除？有什么流程？[]

需要去税局做备案，否则就不能扣除。
如果确定复核条件的应收账款确认坏账，做出了必要的专项申报，再进行备案
所得税汇算清缴时专项申报。

年度结转失败 _4年度结转失败

应收应付中应收余额表和业务明细帐不一致 应收应付中应收余额表和业务明细帐不一致

服务器有乱码，现在能登陆上，过一会就报错了。 服务器有乱码，现在能登陆上，过一会就报错了。

什么操作系统？
@服务社区闫新华:XP32位
@服务社区闫新华:
@服务社区闫新华:这是报错的，现在什么都打不开了
最新的补丁打上没有？
@香菇不是花花花:长日期格式改成yyyy'年'M'月'd'日'
@服务社区闫新华:改了，没用
@服务社区闫新华:要打补丁吗？这个现在服务器上的系统管理和T3登录都打不开，是这样的
@香菇不是花花花:备份ufsmart\admin文件夹，下载工具注册一下DLL文件
http://service.chanjet.com/too ... 7b519，如果还不行就需要重装软件了。
之前遇到这个情况的时候是通过修改日期格式解决的 但是需要重新安装软件的
@服务社区闫新华:注册出现这个
@殷胜男zIB:我是XP的系统，现在日期格式是这样的
@香菇不是花花花:那应该就是系统问题了，重装一下系统吧，组件注册不了。
@香菇不是花花花:不要上午 就是正常的日期就行 您这个是时间格式 还有日期格式要改的 日期格式 要是yyyy-mm-dd
@殷胜男zIB:
刚才发错了
@服务社区闫新华:之前就这样，让重新做了系统[/流泪]做好后第一次来
@香菇不是花花花:你点开最后截图的自定义，我看看短日期格式和长日期格式是啥样
@服务社区闫新华:
@香菇不是花花花:短日期格式改成yyyy-mm-dd,长日期格式改成yyyy'年'M'月'd'日'
@服务社区闫新华:还是不行，崩溃
@香菇不是花花花:换个win7系统吧，组件有问题。
@服务社区闫新华:WIN7正解~赞
@香菇不是花花花:[/握手]

请问一下。怎么查询库存 现存的成本？ 请问一下。怎么查询库存 现存的成本？[]

到库存核算中查看存货总账；

有挂项目核算的 我想看到汇总表 怎么弄呢 有挂项目核算的 我想看到汇总表 怎么弄呢[]

点击总账—辅助总账，根据项目进行查询；

恢复数据弹出这个是什么 恢复数据弹出这个是什么

您好，到C盘路径下找到SMTZT.ini文件点击右键选择属性，把只读属性的勾去掉重新恢复数据即可
本来就没勾
@创美信息科技:那您拷贝个别的电脑上这个文件过来试下，这个不是商贸宝的问题，是电脑本身系统文件的问题。

向未从初始销售中获得奖励积分的客户提供奖励积分的公允价值是什么意思 向未从初始销售中获得奖励积分的客户提供奖励积分的公允价值是什么意思

商业企业能否计提存货跌价准备金 商业企业能否计提存货跌价准备金

　　【问题】

　　商业企业能否计提存货跌价准备金并在前扣除？

　　【解答】

　　国家总局《关于企业所得税执行中若干税务处理问题的通知》（国税函[2009]202号）规定，除部和国家税务总局核准计提的准备金可以税前扣除外，其他行业、企业计提的各项资产减值准备、风险准备等准备金均不得税前扣除。2008年1月1日前按照原企业所得规定计提的各类准备金，2008年1月1日以后，未经财政部和国家税务总局核准的，企业以后年度实际发生的相应损失，应先冲减各项准备金余额。因此，商业企业不能计提存货跌价准备金，也不能在企业所得税前扣除。

删除Excel表格中的重复记录 删除Excel表格中的重复记录

在日常的工作中，我们经常会遇到一些包含着重复记录的Excel表格，而对于记录繁多的Excel来说，光凭手工挑选的方式找出这些重复记录简直是太难了。有没有什么好办法可以既省事又快捷地将这些重复记录“一网打尽”呢？今天，笔者就介绍给大家一个简单方法来轻松实现这个目的。

　　【注】 本文所述技巧已于Excel 2003下测试通过

　　1.打开那篇包含着重复记录的Excel文件

银行存款日记账核对的内容 银行存款日记账核对的内容

    银行存款日记账核对是通过与银行送来的对账单 进行核对完成的，银行存款日记账的核对主要包括两点内容，一是银行存款日记账与 银行存款收、付款凭证互相核对，做到账证相符。二是银行存款日记账与银行存款总 账相互核对，做到账证相符。

　　（一）账证核对。

　　收付凭证是登记银行存款日记账的依据，账目和凭证应该是完全一致的，但是在 记账过程中，由于各种原因，往往会发生重记、漏记，记错方向或记错数字等情况。 账证核对主要按照业务发生后顺序一笔一笔进行，检查项目主要是：

没有生产管理模块，单独用库存的拆卸单也可以通过物料清单展开吧。 没有生产管理模块，单独用库存的拆卸单也可以通过物料清单展开吧。[]

您好，也是可以的。
谢谢

应付初始科目设置 应付初始科目设置

T+12.1系统管理员密码清除不掉怎么办呢？急死了。 T+12.1系统管理员密码清除不掉怎么办呢？急死了。[]

T+12.1版本清除admin密码
--使用以下脚本是清空admin账号密码
--新建查询不用选择任何库，执行即可
use UFTSystem
update EAP_ConfigPath set adminpassword = 'dL4Wl5cQ1MTnxmR4VgiEVg=='
update EAP_User set password ='dL4Wl5cQ1MTnxmR4VgiEVg==’
http://service.chanjet.com/zhi ... f573f