营改增后支付境外应税费用计算增值税和所得税研究
2016-4-7 0:0:0 用友T1小编营改增后支付境外应税费用计算增值税和所得税研究
营改增后支付境外应税费用计算增值税和所得税研究 营改增以后,企业发生的支付境外企业的如咨询费、服务费、特许权使用费等,也要相应的由扣缴而改为扣缴,究竟如何计算扣缴税款,所扣缴税款能否税前扣除,看似简单问题,在不同的合同约定下,则实为复杂。 第一种情况:比较冬烘的做法。 这种情形主要是指企业自行约定所支付的合同款项是含税的还是不含税的。 其实境内企业支付给境外企业的合同款项,究竟含税不含税,不是约定的,是法律规定的,是不以人意志为转移的,就像通过合约来约定“重大人身伤害不负任何责任”条款一样,根本无效。 简单讲,税款是上交给国家的,所以不可能交给国家以外的单位或个人,所以境外企业“到手”的款项,都是不含税的,这个无需约定。例如,某项服务约定,合同总价款100万,税款如何缴纳境外企业不管,最终合同需保证境外企业“到手”100万,则这个100万就是不含税的。 第二种情形,境外企业承担全部税款。 《关于<营业税改征增值税试点中非居民企业缴纳有关问题的公告>的解读》(国家总局办公厅2013年03月01日)明确如下: “近期参与营业税改征增值税试点的部分地区反映,非居民企业取得企业所得第三条第三款规定的所得,如果需要交纳增值税的,在计算缴纳企业所得税时,是否应将合同价款换算成不含增值税价格计算。 “按照企业所得税法第十九条第(一)款及企业所得税法实施条例第一百零三条的规定,非居民企业取得企业所得税法第三条第三款规定的所得,应以收入全额为应纳税所得额。按照现行增值税有关规定,增值税为价外税,因此,在计算缴纳企业所得税时,应以不含增值税的收入全额,作为企业所得税计税依据。举例如下: “非居民企业与境内某公司签订特许权使用费合同(假设该合同在营改增前需在地税部门缴纳营业税),合同价款为100万元人民币,合同约定各项税费由非居民企业承担,假定增值税适用税率为6%,则该境内公司应扣缴非居民企业所得税计算如下: “应纳税所得额=100/1+6%=94.34(万元) “应纳税额=94.34*10%=9.34(万元) “为配合营业税改征增值税试点工作的顺利开展,特将上述问题予以公告明确。” 对这个解读,我们补充以下几点: 1、这个解读中的案例,说的合同价款是含税的。合同总金额是100万,境内企业代扣了9.34万企业所得税,5.6604万增值税,0.3962万城建税,0.1698万教育费,0.1132万地方教育费附加,实际汇往境外的净支付额,是84.3204万; 2、这个解读中的案例,只计算增值税和企业所得税,因为城建税等都是附加税,是在计算得出增值税后才能计算出来的,所以有人认为不含税换算过程中,分母要除以(1+6%×12%)是完全错误的。 第三种情形,境内企业承担全部税款。 这可能是大多数企业所能碰到的常见情况。 我们设合同总价款(含所得税和增值税)为A,则净支付额(不含所得税和增值税)为B,则有如下公式成立: A—A÷(1+6%)×6%—A÷(1+6%)×10%=B 即含税总金额—增值税—所得税=不含税支付额 则A=B÷(1—10%)×(1+6%) 所以,当合同约定税款完全由境内企业承担时,将上述第二公式代入第一个公式,则: 扣缴增值税= 【B÷(1—10%)×(1+6%)】÷(1+6%)×6%= B÷(1—10%)×6%; 扣缴所得税=【B÷(1—10%)×(1+6%)】÷(1+6%)×10%= B÷(1—10%)×10%. 第四种情形,境内企业承担所得税,境外企业承担增值税。 我们设合同总价款(含所得税和增值税)为A,则合同约定境外企业所得为C(注意这个C和第三种情况的B不同,我们讲过,最终支付给境外企业的,都是不含税,这是不以双方如何约定为转移的,但在境内企业承担所得税的情况下,这个C应该比B多一块儿所得税的钱),即净支付额为C —C÷(1+6%)×6%,则有如下公式成立: A—A÷(1+6%)×6%—A÷(1+6%)×10%=C—C÷(1+6%)×6% 即含税总金额—增值税—所得税=合同约定的境外企业所得—该境外企业承担的增值税=净支付额,则 A=C÷(1—10%) 扣缴增值税= C÷(1—10%)÷(1+6%)×6%= C×6.2893% 扣缴所得税= C÷(1—10%)÷(1+6%)×10%= C×10.4822% 第五种情形,境外企业承担所得税,境内企业承担增值税。 我们设合同总价款(含所得税和增值税)为A,则合同约定境外企业所得为D,净支付额为D—D×10%,则有如下公式成立: A—A÷(1+6%)×6%—A÷(1+6%)×10%=D—D×10% 即含税总金额—增值税—所得税=合同约定的境外企业所得—该境外企业承担的所得税=净支付额,则 A=D×(1+6%) 扣缴增值税= D×(1+6%)÷(1+6%)×6%= D×6% 扣缴所得税= D×(1+6%)÷(1+6%)×10%= D×10% 我们认为,这个还是比较准确的。如果您的问题还没有解决,可以到 T+搜索>>上找一下答案
相关阅读
- 请问:修改制单人后以前做账的制单人不能同步修改吗?以前做好的账的制单人姓名?2017-7-11 0:0:0
- 请问,我们缴纳的税款入库到哪里了?在哪里可以看出入哪个金库了?三方协议上能看出吗?2017-7-11 0:0:0
- 请问,我先前收到一笔货款,不知道是谁付的,借:银行存款,贷:应收账款-未知;现在确认是谁付的后,我该怎样调账2017-7-11 0:0:0
- 请问,我公司是一般纳税人,供应商开给我们的进项名字开错了,已经被我们认证了,但是客户那边作废重开了一张,重开的未认证,这种进项转出要怎么做的?直接做一张红字红冲就可以了么?2017-7-11 0:0:0
- 请问,我看她写的期限是一年,那么一年以后,现在建立的帐套还在么2017-7-11 0:0:0
- 请问,我进项一个东西含税价是62元,税负率算1.2%,进销都是17%的税钱收,卖出去我要卖多少钱才不会亏呢?有公式吗2017-7-11 0:0:0
- 请问,新版的国税季报利润表里,本期金额和上期金额怎么填,取哪个数呢,谢谢2017-7-11 0:0:0
- 请问,用友建账建筑行业行业性质选哪个?2017-7-11 0:0:0
- 请问,财务做帐时后面附的合同必须是原件吗?2017-7-11 0:0:0
- 请问:店铺转让费10万元放在什么科目核算?新店。如果要摊消,几年摊完比较合理。坐得各位高手解答。谢谢。2017-7-11 0:0:0
最新信息
- 还没开票的做到预收科目,那成本可以先做进去吗?
- 进入总账提示所选行业性质与科目不相符,去检查表提示数据库严重损坏,修复数据提示成功,再去检测又是严重错误
- 进入总账正常,打开报表,选择报表文件,提示正在使用或被锁定。另存为后,打开正常,但是点打印时提示内容如图。点确定,重新进入财务报表时就提示报表为试用版。重新打补丁后又可以进入,还是一样问题循环。求解??
- 进入报表系统显示
- 进入界面提示:请使用系统维护工具修复数据库:k:-记账宝-zwset.mdb! 是4G的 _0
- 进入系统是提示无法连接服务器
- 进入财务报表模块,总是提示当前运行的是试用版 ,多次注册了还有提示。-报表最多追加4页,-报表不能打印,总是保存下来在打印。-财务报表数据不准,,有时候对,有时候不对,
- 进入账套后,点击编制凭证,出现动态库JZBComp.dll加载失败,点确定,记账宝就退出了。怎么办?我的邮箱为<span class="__cf_email__" data-cfemail="b381858385808385878184f3c2c29dd0dcde">[email protected]</span>
- 进入软件总是要密码,但是在安装数据库的时候没有密码。
- 进入软件提示这个问题 11.5的版本 打了最新补丁。已经成功注册。
用友合并制单时需要手工输科目合并制单时需要手工输科目
|
建立账套的是小企业会计制度,报表对应的是我现在画圈的哪个?还是两个取数都会正确的 ? 建立账套的是小企业会计制度,报表对应的是我现在画圈的哪个?还是两个取数都会正确的 ?
您好,选择第一个,小企业@畅捷服务江涛:这里是2013@李木颜:您提问题的时候说的是小企业会计制度,不是准则啊。如果是会计准则,那就选小企业会计准则(2013)@畅捷服务江涛:那小企业的报表可以用吗?@李木颜:不可以@畅捷服务江涛:好吧,我也觉得,科目都不一样,取数一样就奇怪了。如果是自己新建的空白报表 ,怎么保存在这个位置。@李木颜:您可以直接另存为到本地上,下次使用的时候直接打开就可以了@畅捷服务江涛:这个行数的意思是什么 ?为什么不是123456.。。。@李木颜:您在左边的位置进行拖动一下看能否出来,其它的报表也是这样吗?之前进行过什么操作吗?@畅捷服务江涛:这个公式里的问号呀 ,select呀 ,括号呀 是个什么意思 ?@畅捷服务江涛:左边的都是123456.。。。没操作过,所以表的顺序都不一样,不是连续的,是间断的数字。
- 问一下增资是不是只要交印花税呀 _0
- 问下 老板的爱人 住院时 是公司付款 但后来发票不见了 一直挂着帐,借-预付 现改挂老板帐上 可以吗 借 其他应付-老板 贷预付 可以吗 _0
- 问下各位老师,招待费和差旅费有什么区别,出差的饮食发票走招待费,还是差旅费呢,谢谢啦!
- 问下各位老师,招待费和差旅费有什么区别,出差的饮食发票走招待费,还是差旅费呢,谢谢啦! _0
- 问下,失业保险,你们有分个人和单位两部分吗?还是失业保险都由公司缴纳?
- 问下,我2016年底报名2017年的初级职称考试我是要看2016年的资料还是要看2017年的呀 _0
- 问个T+外网访问的问题,服务器是固定Ip,也没有被转发,映射了服务器8080端口,telnet端口也正常了,内网可以通过外网Ip访问,外网访问不了,这是为什么呢?
- 问题1、T6启用生产管理模块和委外模块 需要启用成本模块吗?启用和不启用有什么区别?-问题2、生产管理启用之后 怎么单独启用简单生产管理-问题3、T6有没有手机端查看生产进度的功能
- 附加时状态显示“不存在”,附加不成功,这是什么回事?
- 随进夏季,犹如初春,人家都说春雨贵如油,看来我得去外面‘打点酱油了’
电脑重装系统后(XP系统),记账宝打不开,数据是不是丢失了? 电脑重装系统后(XP系统),记账宝打不开,数据是不是丢失了?[]
请您具体描述下问题报错现象显示运行时错误‘481’无效图片@丽银:您先将记账宝插到win7 旗舰版32为系统上运行看下。好的,我试一下插在其他电脑上可以用,我的电脑不能用@丽银:那是您电脑环境问题,一般常见于是xp ghost版本的系统,建议您更换为xp纯净版或是完整版或是win7旗舰版32位系统。鼠标右键点击我的电脑,属性,可以看到版本信息的。好的,谢谢@丽银:不客气的,祝您工作愉快![/微笑]
软件客户用三年了,客户想删除前两年的数据,有没有好的删除办法?或经营历程的后台表是哪一个?我自己做处理? 软件客户用三年了,客户想删除前两年的数据,有没有好的删除办法?或经营历程的后台表是哪一个?我自己做处理?[]
您好,后台关联的数据表太多,无法处理。建议备份好数据做年结存处理。相关联的销售进货数据表名 我看看可以吗?@用友阿利:抱歉,我们没有数据库字典,您这种情况在后台无法处理。数据库字典从哪能搞到,另外,我软件从2014年5月开账到今天,能不能2014年5月至12月做一次年结存,2015年做一个年结存,2016年1月至今的数据保留着@用友阿利:抱歉我们都没有,而且即使有也是不能直接改后台的,关联性太多。目前年结存只能选择截止到目前为止的不能选以前日期。经营历程的数据有没有批量回到业务草稿里面?比如第一步:我把15年1月至今过账的回到业务草稿里面,先把14年的帐做年结;第二步:把15年的数据从草稿里面批量过账,在做15年年结,您看这样有办法吗?@用友阿利:您可以这样处理:1.备份好数据;2.把16年1月至现在为止的单据都复制到业务草稿;3.做年结存处理;4.将业务草稿中的数据过账。第二步,我将过账的单据复制到业务草稿里面(成本一块复制),复制完了等于经营历程和业务草稿都有2016的单子(重复了),需不需要把经营历程2016年的单子删掉,如果不删,会不会影响我的利润@用友阿利:不会,因为您要年结存,系统会自动清除经营历程里面的单子。但是您年结后的期初数据需要您仔细核对是否正确。年结结存的数据时2014年5月至今的数据 还是2014年5月至2015年12月的数据@用友阿利:从开账到现在的数据。恩,那我结存的数据包含2016年1月至16年3月25日,等我到了2016年12月做16年年结的时候 也包含了2016年1月至2016年3月25日。也就是说2016年1月至16年3月25日数据是重复的,我可以这么理解吗?插一下,在复制完单据后,可以将复制后的单子都红冲掉(复制红冲只能一个一个红冲),然后再进行年结,这样就不会重复了恩谢谢,工程量太大了[/流汗]难道就没有没有批量红冲的@用友阿利:暂时没有。
- 经常出现账套年度演示期限已到期,怎么办?
- 麻烦问下,T3升级T6,是不是要先安装6.1,用工具升级,再导出帐套,安装6.5,再升级到6.5?
- 麻烦问下,账簿交接怎么操作
- 麻烦问下:增值税普票次月开了负数发票,做账时是否都要把财务联和发票联附在记账凭证后,另外当月作废的增值税普票怎么处理呢?谢谢!
- 黄色的加密狗驱动不了,在服务社区下载的驱动安装后也是不行,win2003的系统
- 黄色部分的最新成本错了,如何修改
- (-0.2)的2009次方乘(-5)的2010次方
- (时间是11点多的时候还没吃饭)体育考试立定跳远 和跑完50米后 然后走20几分钟去车站搭车
- ,小额纳税企业在营业大厅开增值税专用发票税点是多少
- 1。T3升级上来,增加了 人事管理模块 ,加密狗刷新了 薪资管理还是系那是演示版……--2.还有就是 登录进去经常会出现登录子系统失败,退出再登录进去就行-请教
- 请问:修改制单人后以前做账的制单人不能同步修改吗?以前做好的账的制单人姓名?
- 请问,我们缴纳的税款入库到哪里了?在哪里可以看出入哪个金库了?三方协议上能看出吗?
- 请问,我先前收到一笔货款,不知道是谁付的,借:银行存款,贷:应收账款-未知;现在确认是谁付的后,我该怎样调账
- 请问,我公司是一般纳税人,供应商开给我们的进项名字开错了,已经被我们认证了,但是客户那边作废重开了一张,重开的未认证,这种进项转出要怎么做的?直接做一张红字红冲就可以了么?
- 请问,我看她写的期限是一年,那么一年以后,现在建立的帐套还在么
- 请问,我进项一个东西含税价是62元,税负率算1.2%,进销都是17%的税钱收,卖出去我要卖多少钱才不会亏呢?有公式吗
- 请问,新版的国税季报利润表里,本期金额和上期金额怎么填,取哪个数呢,谢谢
- 请问,用友建账建筑行业行业性质选哪个?
- 请问,财务做帐时后面附的合同必须是原件吗?
- 请问:店铺转让费10万元放在什么科目核算?新店。如果要摊消,几年摊完比较合理。坐得各位高手解答。谢谢。
用Excel建立数据库 用Excel建立数据库 日常工作中,我们常常需要建立一些有规律的数据库。例如我为了管理全乡的农业税,需建立一数据库,该数据库第一个字段名为村名,第二个字段名为组别。我乡共19个村,每个村7~17个组不等,共计258个组。这个数据库用数据库软件(哪怕是Visual FoxPro 6.0或是Access97等高档次的)很不好建立——逐个儿输入吗,只有傻瓜才有这种想法。用Access宏或FoxPro编程来输入吧,这些数据似乎还嫌不够规则(每个村对应的组数不一定相同),这个程序编写可就不那么简单了,除非你是编程高手兼编程迷,否则可有小题大作之嫌了。 其实Excel提供了一些很有用的功能,可让我们任何一个人都可轻松搞定这些数据库: 第一步:打开Excel97(Excel2000当然也行),在A列单元格第1行填上“村名”,第2行填上“东山村”,第19行填上“年背岭村”(注:东山17个组,2+17=19据此推算),第28行填上“横坡村”(算法同前,牛背岭村9个组:19+9=28),如此类推把19个村名填好。 第二步:在第B列第1行填上“组别”,第2行填上“第1组”并在此按鼠标右键选择“复制”把这三个字复制剪贴板,然后在每一个填有村名的那一行的B列点一下鼠标右键选择“粘贴”在那里填上一个“第1组”。 第三步;用鼠标点击选中A2“东山村”单元格,然后把鼠标单元格右下角(此时鼠标变为单“十”字形),按住鼠标往下拖动,拖过的地方会被自动填上“东山村”字样。用同样的方法可以把其它村名和组别用鼠标“一拖了之”。填组别时你别担心Excel会把组别全部填为“第1组”,只要你别把“第1组”写成“第一组”,Excel会自动把它识别为序列进行处理。所以拖动“第1组”时,填写的结果为“第2组”“第3组”……填完这两个字段后,其它的数据可以继续在Excel中填写,也可等以后在数据库软件中填写,反正劳动强度差不多。 第四步:保存文件。如果你需要建立的是Access数据库,那么别管它,就用Excel默认的“.xls”格式保存下来。如果你需要建立的是FoxPro数据库,那么请以Dbase 4 (.dbf)格式保存文件。 第五步:如果需要的是Access数据库,那么你还必需新建一个Access数据库,在“新建表”的对话框里,你选择“导入表”然后在导入对话框中选择你刚刚存盘的“.xls”文件。(什么?你找不到?!这个对话框默认的文件类型是Microsoft Access,只要你改为Microsoft Excel 就能找到了),选择好导入文件后,你只要注意把一个“第一行包含列标题”的复选框 芯托辛耍ㄈ绻 你不需要ID字段,你可以在Access向你推荐主关键字时拒绝——选择“不要主关键字”),其余的你都可视而不见,只管按“下一步”直至完成。导入完成后你可以打数据库进行使用或修改。如果你需要的是FoxPro数据库,那么更简单,可以直接用FoxPro打开上一步你存盘的“.dbf”文件,根据需要进行一些诸如字段宽度、字段数据类型设置就可以使用了。 说到这里,你可能会说“呀,太简单了,我也会”,那么好了,我写这篇文章的目的就是要大家尽可能不再做那些很麻烦的事,“该偷懒时就偷懒”嘛。
- 钱流信息-现金银行收支查询-查询结果的明细列表会出现以下错误:-如果收款单中填写了2个收款账户,在查询列表中会出现相同的两条数据。-例,收款单001 账户A 1000元 账户B2000元-明细列表是 :-单号001 账户A 1000元-单号001 账户B 2000元-单号001 账户A 1000元-单号001 账户B 2000元
- 销售业务-业务场景 客户是卖布艺的 材料是平方 购进 卖的时候是以长-宽 得出来的平方,但是软件中 只能填一个数量 能否 把 数量设定公式 =长-宽的值 这样 数量-单价就是最终的金额了
- 销售出库单怎么新增?为何没有增加按钮?是账套有问题?还是操作问题?
- 销售成本明细表里边折后价(只有一个商品)显示0,其他的的都正常,是哪里出了问题
- 销售时,仓库有100个商品,客户购买了50个商品,并支付了50个商品的钱,那我仓库就应该出库50,还剩50。但他是分批拿走货的,我还要知道仓库还剩多少,他拿走了多少,还有多少没拿走?业务流程应该怎么弄?怎么做?
- 采购单据进行正常单据记账生成凭证,销售单据不想生成凭证,手工做凭证,月底核算模块可以正常结账吗?
- 采购订单做完,审核后,新增采购入库单参照订单生成时,含税单价会自动多出0.01分钱,含税总金额就多出好多,与订单就不一样了,这是怎么回事?数量都是完全一样。
- 采购订单流转生成采购入库单时,流转是灰色的,不可用,怎么办?
- 采购退货的红字采购入库单审核提示现存量不足,有什么办法可以把单据审核掉呢?
- 重新计价后好不好恢复
英语培训费是否属于职工教育经费- 英语培训费是否属于职工教育经费? 问:某公司系服装生产企业?产品通过外贸公司出口?为了与外商客户联系方便?公司老板及老板娘在外接受英语培训?发生的培训费支出是否可作为教育经费在税前列支? 答:《部、全国总工会、发展改革委、教育部科技部、国防科工委、人事部、劳动保障部国资委、国家总局、全国工商联关于印发〈关于企业职工教育经费提取与使用管理的意见〉的通知》(财建〔2006〕317号)第三条第(五)项规定?企业职工教育培训经费列支范围包括: 1、上岗和转岗培训; 2、各类岗位适应性培训; 3、岗位培训、职业技术等级培训、高技能人才培训;4、专业技术人员继续教育; 5、特种作业人员培训; 6、企业组织的职工外送培训的经费支出; 7、职工参加的职业技能鉴定、职业资格认证等经费支出;8、购置教学设备与设施; 9、职工岗位自学成才奖励费用; 10、职工教育培训管理费用; 11、有关职工教育的其他开支. 根据上述规定?公司老板由于业务需要?接受英语培训费用可以作为职工教育经费税前扣除?如果老板娘也属于公司职工?其发生的培训费用也可以计入职工教育经费.
用友T3T6总账明细账不平、辅助账总账明细账不平解决思路用友T3/T6总账明细账不平、辅助账总账明细账不平解决思路
对账不平问题专题讲解内容
一.总账对账不平
二.模块间对账不平
其他模块与总账间的对账不平
其他模块间的对账不平
一.总账对账不平
总帐中大部分数据问题多出现在对账不平这个环节上,对账的形式主要有:
1、明细帐(gl_accvouch)-辅助总帐(gl_accass)
2、明细帐(gl_accvouch)-科目总帐(gl_accsum)
3、辅助总帐(gl_accass)-科目总帐(gl_accsum)
对账不平的主要原因可以归纳为gl_accvvouch、gl_accass、gl_accsum这三个表中同一科目的对应信息不一致所致。
重要的数据表
科目表(code)
凭证及明细账表(gl_accvouch)
科目总账表(gl_accsum)
科目辅助账(gl_accass)
科目表(code)
记录总账科目信息,如科目属性、特殊标识等
重要表列
科目编码(ccode)科目名称(ccode_name)
编码级次(igrade):X表示X级(如3表示此科目是3级科目)
是否未级(bend): 1:未级 0:非未级
科目类型(cclass)科目类型英文名称(cclass_engl)
关注
1、编码级次和是否未级出错会导致对账不平问题(经常是由于增加或删除子科目引起)
2、科目类型错误会引起“科目性质与该行业质不相符”错误
3、科目类型会影响行政事业等行业做期间损益
凭证及明细账表(gl_accvouch)
记录总账期初和期间所有明细信息
1、期初明细指有辅助核算的科目明细
2、期间明细指凭证每一条明细分录
重要表列
会计期间(iperiod)0:期初 1--12:指1到12会计期间
凭证编号(ino_id)、科目编码(ccode)
借方金额(md)、贷方金额(mc)
制单人(cbill)、审核人(ccheck)、记账人(cbook)
关注
是否核销(bdelete):指银行对账核算标识 0:未核销 1:已核销
科目总账表(gl_accsum)
总账期初余额和期间凭证记账后登记的科目总账
1、记录每个科目每个会计期间所对应的借方金额、贷方金额、期 初金额、期未金额
2、期初余额录入后就相当于记账
3、期间凭证做记账操作后才记账
4、该表还反映数量核算、外币核算的总账数据
重要表列
会计期间(iperiod)1--12:指1到12会计期间
科目编码(ccode)
借方金额(md)、贷方金额(mc)
期初金额(mb)、期未金额(me)
科目辅助账(gl_accass)
总账期初明细和期间有辅助核算凭证记账后登记的科目辅助账
1、涉及的辅助核算有:部门、个人、供应商、客户、项目
2、记录每个科目每一个辅助核算内容每一条明细信息
例:某科目Code有供应商和项目核算,供应商有A和B,项目有X,Y, 总账里A中只有X的数据,B有X和Y的数据,记账情况分布如下:
Code A X
Code B X
Code B Y
重要表列
会计期间(iperiod)1--12:指1到12会计期间
科目编码(ccode)
借方金额(md)、贷方金额(mc)
期初金额(mb)、期未金额(me)
总账和辅助总账不平
1.原因分析:科目发生数据后重新更改科目辅助属性
1.1 期初不平
解决方案:先期初清空再调整数据
1.2期间不平
解决方案:查询并修改对应凭证
总账与明细账不平
2.总账和明细账不平
原因分析:科目增加或删除子科目引起
解决方案:查看并调整Code表编码级次列(igrade)和是否未级列(bend)
3. 总账数据年结后期初对账不平
原因分析:建立年度账后转结总账数据前做了基础档案的修改
1.1期初不平的处理
期初设置录入错误:在 期初录入阶段,科目录入了期初数据之后,在没有删除该期初数据之前,又对该科目设置了辅助核算项目,或者之前该会计科目设置有辅助核算项目,之后没有清除 该科目辅助核算明细的情况下修改辅助核算的项目(如客户往来辅助核算变更为供应商往来辅助核算或者多项辅助核算减少或增加辅助核算项目)等情况均会造成总 账与辅助账簿对账不平的情况!在期初的对账中可以直接查询出错误的科目!
处理方法:将所有月份取消记账,然后将错误方式修改的辅助核算期初先修改回来,然后在软件界面上清空数据,再重新按照正确的方法进行设置,再将正确的期初输入。
1.2期间不平
修改会计科目辅助核算:添置凭证阶段,将凭证中涉及到的科目取消、设置或修改辅助核算项目,也会导致该会计科目出现总账和辅助账簿对账不平的情况。
处理方法:对于涉及添置凭证出现的错误,可以将明细账和辅助核算明细账进行比对,找到出现问题的凭证,将该科目重新录入,添置正确的辅助核算项目的方法来进行修复!
2.总账和明细账不平
科目的编码级次出现错误:如果对于会计科目在设置过程中出现较为频繁的或者大范围的改动,尤其是上下级科目的改动和复制,有时候就会造成科目的级次或者末级标识的错误,在科目表中相关的表列主要内容如下
科目表(code)相关数据列:
科目编码(ccode)科目名称(ccode_name)编码级次
(igrade)这里的数字代表该行的科目为第几级科目末级标
识(bend)1—末级 0--非末级;科目类型(cclass)
当科目编码对应的编码级次与科目本身的编码级次不符的时候,也会出
现对账不平的情况,由于科目编码级次的不符,软件在统计的时候只会
将科目一级一级汇总向上累积,而其中缺少一级,或者末级的科目编码
标识出现错误,则无法向上一级进行汇总,从而导致科目的上下级对账
不平的问题。如果会计科目末级标志出错,会产生总账上下级、总账明细账对账不平
该错误还会引起科目合计数翻倍的问题
上 级科目设置有辅助核算而下级明细设置有不同的辅助核算项目(例如:一级科目—其他应收款挂有部门辅助核算,下级明细—部门其他应收款挂有部门辅助核算;个 人其他应收款挂有个人辅助核算,则查询一级科目其他应收款的时候只汇总部门其他应收款的金额,不汇总个人其他应收款的金额。)汇总情况较为特殊,但是此种 情况不影响对账功能的结果,对账仍提示为正确。
3.总账数据年结后期初对账不平
总账数据年结后期初对账不平
原因分析:建立年度账后转结总账数据前做了基础档案的修改
方案一: 1、取消新年度所有凭证记账
2、调整账套新年度基础档案和期初余额
方案二: 1、导出新年度所有凭证
2、清空新年度数据
3、调整新旧年度的基础档案(或重新建立年度账)
4、总账数据结转
5、用总账工具导入凭证
其他高发问题
凭证借贷不平
在进行总账月末结账的时候提示对账不平,不允许结账,在查看月度工
作报告的时候会发现有试算结果不平衡的现象,而此时凭证都已记账
处理方法:查询期初,发现期初试算平衡,于是取消凭证记账,如果不
是起始月就查询上月月末结账试算是否平衡,如不平衡就再取消记账继
续查询上月,直到找到试算平衡的月份,则去检查最后一次取消凭证记
账的月份中的凭证,重新审核。会找到有借贷不平的凭证的存在,将其修改后保存
重新审核记账即可。
其他注意事项
凭证及明细账表对应的科目一定是未级科目,如存在非未级科目则对账不平
总账和辅助账对应的科目同一期间只存在一条记录,如有多条则对账不平
记账或取消记账等情况有报错,可初步判断数据库表出问题,用如下SQL命令来校验:
DBCC CheckDB(‘数据库名称’)
如结果中有一致性或分配性错误可判断是数据库问题,可用相应的命令或工具来纠正
处 理此类问题的思路是:对账顺序按会计期间从小到大检查,即首先要保证该年度帐中年初对账无误,至于其他月份一般可通过取消记帐再重新记帐解决。因为日常月 份的记帐大都只是修改gl_accass、gl_accsum数据表中对应记录中的MB(期初余额)、MD(本期借方发生)、MC(本期贷方发生)、 ME(期末余额)等字段值。所以确保年初时gl_accass、gl_accsum表中记录准确无误是处理此类问题的关键。
总账模块对账不平情况往往是修改科目或记账错误引起,一般用户可以通过逆向操作就可以纠正,如果是一般数据错误可通过通网站下载的工具来纠正,所以尽量避免进数据库表做改动。
(登陆通网站 伙伴中心—〉伙伴专区—〉渠道与销售—〉销售工具—〉752号.维护通2.0下载
工具四
解决对账不平的思路
总结
由 于是操作上的失误导致的对账不平,只要通过对账界面或者已经获知的问题科目,将原有的操作取消,比如说原有科目的期初输入错误,将所有月份取消记账,然后 将错误方式修改的辅助核算期初先修改回来,然后清空数据,再重新按照正确的方法进行设置,再将正确的期初输入进去就可以了,注意要保持期初试算的平衡。
对于涉及添置凭证出现的错误,可以将明细账和辅助核算明细账进行比对,找到出现问题的凭证,将该科目重新录入,添置正确的辅助核算项目的方法来进行修复!
在进行部门或者职员档案进行修改删除时,注意看清提示,看看是不是有科目设置了部门或者个人往来辅助核算,是否有凭证涉及到该部门或个人,尽量不要在数据后台修改。请先将该凭证修改或删除,然后在进行部门和职员档案的修改工作!
在 年结时,有时为了能够尽早的开始下年业务,而不过于着急结束上年账目的时候,会提前建立下一年的年度帐,这样第三种现象出现的可能行就比较大,解决办法可 以在新的年度也比对上一年度做出相同的基础设置的修改,然后在进行结转;另可以先账套备份,修改账套备份中的UfErpAct.Lst文件,将之中的所有 账套号的三位数字修改成为系统中没有的另外的一个账套号,再引入成为另一个账套,将原有账套的新年度账删除,重新建立新年度账,然后进行结转,最后再从复 制出来的账套中将凭证引回。
(注:此方法只适用于单独启用总账或者除总账模块外其他模块均没有数据发生的情况)
二.模块间对账不平
其他模块与总帐间的对帐不平
固定资产与总帐间的对帐不平
应收应付与总帐间对帐不平
存货核算与总帐间对帐不平
其他模块间的对帐不平
库存与存货对帐不平
采购暂估余额表与库存暂估余额表不平
其他模块与总帐间的对帐不平
固定资产与总帐间对帐不平
应收应付与总帐间对帐不平
存货核算与总帐间对帐不平
各个模块与总账间的对账不平的处理,在软件中其他模块和总账共同启用,并且生成凭证传递给总账,而在查询时经常出现和总账对账不平的情况,在遇到这类问题的时候,其根源也大致分为操作错误和后台数据库问题两种情况。主要是操作错误所造成的对账不平的问题。下面举例介绍:
固定资产与总账间的对账不平(操作方面)
属于操作方面的问题
1.折旧生成的凭证没有记帐,或在在凭证生成之前点击对帐按钮。
2. 手工在总帐里面添置了关于固定资产和累积折旧的凭证。
3.对帐科目错误。
固定资产与总账间的对账不平(数据方面)
一般是由于数据记录有问题而导致对帐不平。
固定资产与总账对账的数据库表主要是FA_Total表
总账与固定资产对账的数据库表主要是gl_accsum表
固定资产 原值和累计折旧
select sum(dblValue) from fa_total where iperiod=2
select sum(dbldeprtotal) from fa_total where iperiod=2
总账中固定资产原值和累计折旧
select me from gl_accsum where ccode= '1501 ' and iperiod=2
select me from gl_accsum where ccode= '1502 ' and iperiod=2
如果是FA_Total表中的数字有问题可以直接修改fa_total。
应收应付与总帐间对帐不平(操作方面)
应收应付中业务帐与科目帐对帐不平的原因主要有:
1、期初单据没有录入对应的科目
2. 业务单据已发生但没有生成相应凭证;
3、业务单据生成凭证的会计期间与业务单据记帐日期所处的会计期间不一致。
4、应收应付单据发生时入帐科目与核销时下帐科目不一致,且又没有根据核销制单
应收应付与总帐间对帐不平(数据方面)
由于数据记录有问题导致的对帐不平
应收应付与总账对账的数据库表主要是ap_detail表
总账与应收应付对账的数据库表主要是gl_accvouch表
在 对账的时候,对照这两张表的内容来进行比对,其中gl_accvouch表要关联到code表中查询受控与应收或者应付(cother= 'AR ' 或者 cother= 'AP ')的末级标识为1的科目的金额,然后和ap_detail表中想对应的日期的金额合计相对。
存货核算与总帐间对帐不平(操作方面)
核算与总账对账不平,核算和总账并不是一定能够对平的,所谓的对账是只核算模块的存货成本和总账中相对应的总账科目的数据来进行人工核对
存货与总帐对帐不平,有哪些可能?
存货生成凭证时,人为修改过凭证科目
在存货核算的对方科目中使用了存货科目
跨越生成凭证 当月不平
有其他系统使用了存货科目
期初余额中没有录入存货科目
存货科目设置错误 或者凭证没记帐
存货核算与总帐间对帐不平(数据方面)
(1) 解决对账不平首先要保证所有的单据均已经在核算模块记账且都已经生成凭证,而对应到总账科目的凭证都是由核算模块生成的,在总账模块中没有生成相应科目的 凭证。可以查看凭证列表(GL_accvouch)中的外部凭证标识(coutsign)中是否相关的分录均有核算标示(IA)。
在核算中,而明细账对应的表为IA_Subsidiary表cpzid is not null的记录。总帐则为gl_accsum表
模块间对账不平
库存与存货对帐不平
采购暂估余额表与库存暂估余额表不平
模块之间对账不平的处理,指在软件中模块之间数据具有传递性,而在查询时经常出现对账不平的情况,在遇到这类问题的时候,其根源也大致分为操作错误和后台数据库问题两种情况。
库存与存货对帐不平(操作方面)
库存与存货对帐不平,原因主要有:
本月库存单据没有记账(包括蓝字与红字单据两种情况)
以前月份的库存单据在本月记账
对帐时点是在期末处理后月末记账前(存货存在暂估时,月初回冲单到回冲一般都不平)
销售成本核算方式为销售发票
有直运业务
库存与存货对帐不平(数据方面)
在库存管理与存货核算对帐中,库存管理中的数据来源为RdRecord RdRecords 。而存货核算则为IA_Summary表
另外 请思考
当业务做了六个月之后,发现库存存货两个模块期初就对不平,
如果核算模块数字是正确的应该如何处理?
修改库存期初,库存期初小则录入正数大则录入负数
如果库存模块数字是正确的应该如何处理?
修改库存期初和核算一致然后在当期做其它出入库单据调整,然后记帐。
采购暂估余额表与库存暂估余额表不平
由于采购和存货暂估和报销的时间点不同。会造成两者的不符。
采购一入库就是暂估,在采购暂估余额表上就会体现,
而存货对于采购入库单在结算之前就记账,才认为是暂估,
在存货暂估余额表中体现采购入库单与发票结算后,采购认为是报销,
而存货只有在结算成本处理以后才认为是报销。
采购暂估入库余额表中本月结算金额与存货暂估材料余额表本月报销金额不一定都必须要求一致,下列几种情况会产生两边本月结算、报销金额不一致的现象:
1、本月入库单先记帐,再做部分结算,由于部分结算的结算单本月不允许进行暂估处理,所以会导致两边本月报销金额不一致;
2、本月入库单本月先记帐,然后再进行发票全部结算,那么在采购暂估余额表中反映结算金额,存货暂估成本处理中也有反映,但在存货暂估余额表中并不反映,因为入库单、发票都是本月的,且在当月做了结算,存货系统按非暂估处理;
3、本月入库单本月先不记帐,然后进行发票全部结算,那么在采购暂估余额表中反映结算金额,存货暂估成本处理中不反映,存货暂估余额表中也不反映。因为入库单、发票都是本月的,且在当月做了结算,存货系统按非暂估处理;
4、 本月入库单本月先记帐,然后进行发票全部结算,在下月做暂估成本处理,那么在本月采购暂估余额表中反映结算金额,下月存货暂估成本处理后,在下月存货暂估 余额表中才反映报销金额。因为入库单、发票都是本月的,并且做了结算,即使在下月的暂估成本处理中反映该笔业务,存货系统也会按按非暂估处理;
5、对于已经存在结算单(入库单记帐后生成的结算单)的入库单恢复记帐后,再进行记帐时,因为结算单已经存在,存货中进行暂估成本处理时系统不会作为暂估的报销金额处理,但在采购暂估余额表中反映本期报销金额。
模块间对账不平总结
问题容易出现的方面:
1.期初数据:总账之外的模块期初余额往往没有受到和总账期初一样的重视,出现不录入、落录入、录入数据和总账不一致等情况。
2.凭证问题:一些对帐科目均可以在总账系统中做出相关的凭证,而这些凭证往往是导致该模块和总账对账不平的因素,
在生成凭证的时候由于可以对凭证进行修改,导致不平。所以在对账不平的很多时候,都是由于操作不当而形成的
3.基础档案的修改和年结造成的对账不平:由于直接修改重要的基础档案造成
4.对于账表取数方式和过滤的范围不清楚,查询上问题导致对账不平
解决方法:
这些人为造成的对账不平的情况,只能通过规范操作,以及其他的一些特殊方法来进行补救。
首先是期初的录入,需要录入期初数据的模块除了总账外还有应收、应付、固定资产、采购、销售、库存以及存货核算;而和总账有关系的模块只有应收、应付、固定资产和存货核算这四个模块。
由 于在操作时只有总账的期初余额和凭证是对总账数据产生影响的,而总账的这些数据对于其他模块却没有什么影响,所以不要以为总账录入了数据,其他模块就会直 接的调用这些数据,所以检查模块间的对账不平往往是从期初开始的,而后就是从各个模块向总账生成的凭证,由于各模块的单据即使不生成凭证也不影响结账,忘 记制单或者落下单据没有制单等,且生成凭证的时候,其金额、科目甚至分录均可以在保存前做修改,在保存后还可删除等等,这些因素都有可能是造成各模块和总 账之间对账不平。所以要保证凭证和单据的一一对应性,是判定这类问题是否是后台数据问题的关键。
另外在操作上有时选项设置的不正确也是导致对 账不平的原因,类似固定资产模块,其生成凭证的科目设置和固定资产和累积折旧与总账对账时的对账科目的设置就是不同的,如果设置错误,则对账不平也就很正 常了,所以在固定资产选项里面还设置有一个在对账不平情况下允许固定资产月末结账的选项。
主要涉及到的数据库表
AP_Detail 应收应付明细表
写入审核的采购发票(包括运费发票)、销售发票、销售调拨单、零售日报、收付款单及其他已审核的应收/付单等的单据记录,还包括现结、核销、对冲、转帐,并帐、损益所产生的相应记录等。
数据关联字段说明:
iperiod (会计期间) ‘0’为期初
cvouchtype (单据类型) 请联查‘Ap_VouchType’表,特别提示:单据类型为48,49的为ar、ap所共有,须加以‘cflag’字段值‘ar’or‘ap’来共同判断。
cvouchid单据号 dvouchdate 单据日期(单据填写的日期)
dregdate单据记帐日期(单据审核的日期)帐龄分析多据此日期判断。
cdwcode 中包括供应商编码和客户编码,须加以‘cflag’字段值‘ar’or‘ap’来共同判断。
ibvid 对应于salebillvouchs(销售发票子表)的autoid,与purbillvouchs(采购发票字表)的id 须加以‘cflag’字段值‘ar’or‘ap’来共同判断。
csign 单据正负标识 ccode 科目生成凭证时添入。
isignsel科目账期间 生成凭证时添入。 Iprice 单价
idamount借方金额 icamount 贷方金额
cpzid 生成凭证时的线索号,与gl_accvouch 表中的coutno_id相关联
cvouchtype 主要包括 01(采专)、02(采普)、03(采购运费发票)、26(销专)、27(销普)、28(销售调拨单)、29(销售日报)、48、49、R0、P0 单据类型。
bprepay 预收预付标志 (true、false:结算)
iflag 1.表示预收预付 3. 表示票据 4.表示折算额 5 表示现结业务 6.收款业务 7.现金折扣业务iflag为7的业务在应收付明细账中应为不可见,走费用科目。
cCoVouchType 对应单据类型 cCoVouchID 对应单据号
fa_Total 固定资产汇总表
数据关联字段说明:
dblAccrualValue 本月计提原值 dblAddValue 本月原值增加
dblDecValue 本月原值减少 dblDepr 本月计提折旧
dblDeprTotal 月末累计折旧 dblLastAccrualValue 上月计提原值
dblLastAddValue 上月原值增加 dblLastDecValue 上月原值减少
dblLastDepr 上月折旧额 dblLastWork 上月工作量
dblLastWorkTotal 上月累计工作量 dblMonthDeprTotal 月初累计折旧
dblMonthValue 月初原值 dblTransInDeprTotal 本月折旧转入
dblTransOutDeprTotal 本月折旧转出 dblValue 月末原值
dblWork 本月工作量 dblWorkT 月末累计工作量
dblYearDeprTotal 年初累计折旧
dblYearValue 年初原值 iPeriod 会计期间
lCount 月末数量 lMonthCount 月初数量
sDeptNum 部门编码 sTypeNum 资产类型编码
RdRecord 收发记录主表
采购入库单、产成品入库单、销售出库单、材料出库单、其他入库单、其他出库单、库存期初
ipurarriveid采购到货单主表标识,关联PU_ArrivalVouch.ID;
cDLCode发货退货单主表标识,关联DispatchList.DLID;
ipurorderid采购订单主表标识,关联PO_Pomain.POID;
iproorderid生产订单主表标识,关联PP_ProductPO.ID;
cBillCode发票主表标识,关联PurBillVouch.PBVID/SaleBillVouch.SBVID(采购入库单、销售出库单用)
cVouchType单据类型编码,关联VouchType.cVouchType,01_采购入库单 10_产成品入库单 08_其他入库单 32_销售出库单 11_材料出库单 09_其他入库单 33_采购期初 34_库存、存货期初;
- 销售订单,联查都已经没有后续单据了,但是还是一直提示单据已后续执行,不能弃审。
- 销售订单,表头,字段的位置可以移动吗?如何移动控件位置? _0
- 销售费用分摊单,什么情况下适合进行分摊,我方付运费时?还是客户方付运费我方暂时垫付时?
- 销货单已经部分出库,做了出库单,现在想要在不删除出库单的前提下将销货单弃审后修改价格再重新审核能实现吗?还是说一定要把出库单删除后才能够弃审销货单?
- 销售报表上怎么把单据的备注显示出来
- 销售排行榜报表和图表怎么显示
- 销售排行榜统计的数据是扣除退货的吗?
- 销售统计表想某一自定义数值型要显示但不做合计可以吗?
- 销售订单上能不能显示客户应收款?
- 销售订单如何自动带出最新的销售单价?
- 销售管理中的多层投产中我想显示BOM有没有审核过可以吗?
- 销售出库单提示存货数量不够出库。已经设置允许0库存出库,还有就是可用量控制的单据也把勾选去掉了
- 销售单据产生的负利润是直接在利润里减去吗?不用做其他的业务处理了吗?
- 销售商品后才得知购货单位突发财务困难无法支付货款,不能确认收入,该如何进行账务处
- 销售收入成本配比表有几个疑问:1、销售收入是指填制的销货单或者发票吗? 2、前期的是指除查询当期以外所有的期间总计还是指查询当期之前的期间总计 3、销货金额指销货单上的不含税金额,这个不含税金额指的是哪个金额
- 销售收款单 保存为预收款 怎么修改为直接收款
- 销售毛利分析表怎么是这样,没有任何数据,只有几个文字
- 销售汽车客户分期,但公司只收个首付我确认主营业务收入怎样确认啊,
- 销售流程设为默认,如:销售订单-销货单-销售出库-收款,后面出现款项不能确定可以灵活操作吗?已经有业务单据发生的
- 销售订单保存的快捷方式。以及订单刷新的快捷方式
在存货核算里,进行与总帐对帐时,材料AA,会不会出现,能不能够和总帐对上帐 在存货核算里,进行与总帐对帐时,材料AA,会不会出现,能不能够和总帐对上帐
问题号: | 8444 |
---|---|
解决状态: | 最终解决方案 |
软件版本: | 8.51 |
软件模块: | 存货核算 |
行业: | 通用 |
关键字: | 存货核算与总帐对帐 |
适用产品: | 851 |
问题名称: | 在存货核算里,进行与总帐对帐时,材料AA,会不会出现,能不能够和总帐对上帐 |
问题现象: | 如一张采购入库单,材料名称为AA,在采购里录入采购发票结算完毕后,在应付里。根据审核后的发票制单,借:原材料 应交税金 贷:应付帐款;然后,在总帐里审核记帐。 但是,在存货核算里,进行与总帐对帐时,材料AA,会不会出现,能不能够和总帐对上帐。 |
问题原因: | 使用问题 |
解决方案: | 如果采购入库单在存货核算不制单,而是在应付系统制单,要求存货与总帐对帐的限定条件很多,比如:采购入库单最好及时地与采购发票结算、采购入库单及时地在存货制凭证,不能有暂估记帐、其他系统不能生成带有“原材料”科目的凭证等等条件。如果这些条件满足,理论上是应该可以对得上。存货与总帐对帐时,材料AA是可以出现的。由于限定条件太多,建议慎重采取这种业务处理方式 |
补丁编号: | |
录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
最后更新时间: |
设置发票制单的科目 设置发票制单的科目
问题号: | 33531 |
---|---|
适用产品: | T6系列 |
软件版本: | T6-企业管理软件V6.1 |
软件模块: | 应收管理 |
问题名称: | 设置发票制单的科目 |
问题现象: | 由于在应收模块发票制单的借贷科目基本相同,能否先设置好借贷科目,在发票制单时能自动带出? |
问题原因: | 初始设置问题。 |
关键字: | 科目设置 |
解决方案: | 在应收款管理—初始设置—基本科目设置中,可以设置应收科目的本币科目和外币科目,再设置销售收入科目和税金科目,在发票制单时可以自动带出。 |
行业: | 通用 |
补丁编号: | |
解决状态: | 最终解决方案 |
录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
最后更新时间: |
审计学科与审计职业探析 审计学科与审计职业探析
摘要:本文用规范研究的方法,深入剖析学科与审计职业、审计学与学以及审计学与科学之间的关系。审计职业化发展离不开审计学科建设提供的强力支撑,审计完全有资格成为一门独立的学科,并在科学殿堂中拥有一席之地。审计学科是集中研究审计理论和审计活动规律,为审计实践提供指导的专业领域。
迄今为止,审计学科建设并没能取得令人信服的进展,人们对审计学科的认识还比较模糊。比较极端的论点则认为审计没有什么理论可言,是职业化才使审计拥有了今天的社会地位和荣誉;审计只是会计学的一个分支,不是一门独立的学科;审计称不上是一门有学问的职业,没有资格登上科学的神圣殿堂。审计学科之所以走到今天的尴尬局面,值得审计界深思。但这是审计世界的真实吗?审计将往何处去?这些问题的答案取决子如何看待和处理审计学科与审计职业的关系、审计学与会计学的关系、审计学与科学的关系。
- 经常出现账套年度演示期限已到期,怎么办?
- 麻烦问下,T3升级T6,是不是要先安装6.1,用工具升级,再导出帐套,安装6.5,再升级到6.5?
- 麻烦问下,账簿交接怎么操作
- 麻烦问下:增值税普票次月开了负数发票,做账时是否都要把财务联和发票联附在记账凭证后,另外当月作废的增值税普票怎么处理呢?谢谢!
- 黄色的加密狗驱动不了,在服务社区下载的驱动安装后也是不行,win2003的系统
- 黄色部分的最新成本错了,如何修改
- (-0.2)的2009次方乘(-5)的2010次方
- (时间是11点多的时候还没吃饭)体育考试立定跳远 和跑完50米后 然后走20几分钟去车站搭车
- ,小额纳税企业在营业大厅开增值税专用发票税点是多少
- 1。T3升级上来,增加了 人事管理模块 ,加密狗刷新了 薪资管理还是系那是演示版……--2.还有就是 登录进去经常会出现登录子系统失败,退出再登录进去就行-请教
无法删除发货单主表记录 无法删除发货单主表记录
问题号: | 8153 |
---|---|
解决状态: | 最终解决方案 |
软件版本: | 8.60 |
软件模块: | 销售管理 |
行业: | 通用 |
关键字: | 无法删除发货单主表记录 |
适用产品: | u860 |
问题名称: | 无法删除发货单主表记录 |
问题现象: | 客户在数据表(dispatchlists)中删除了一张发货单的表体记录,再删除表头(dispatchlist)记录提示‘此关联的单据已被删除’ |
问题原因: | 客户误操作造成,在dispatchlists人为删除了记录,再在数据表中删除主表记录会提示‘主键’,如果再在子表中增加被删除的记录再删除此发货单也不行,用修复数据库脚本也无法修复。 |
解决方案: | 最后只能把主表记录导入到Excel文件中,再删除dispatchlist表,重建此表后再导入记录。 |
补丁编号: | |
录入日期: | 2016-03-16 15:23:45 |
最后更新时间: |
解决方案
热点文章
- 经常出现账套年度演示期限已到期,怎么办?
- 麻烦问下,T3升级T6,是不是要先安装6.1,用工具升级,再导出帐套,安装6.5,再升级到6.5?
- 麻烦问下,账簿交接怎么操作
- 麻烦问下:增值税普票次月开了负数发票,做账时是否都要把财务联和发票联附在记账凭证后,另外当月作废的增值税普票怎么处理呢?谢谢!
- 黄色的加密狗驱动不了,在服务社区下载的驱动安装后也是不行,win2003的系统
- 黄色部分的最新成本错了,如何修改
- (-0.2)的2009次方乘(-5)的2010次方
- (时间是11点多的时候还没吃饭)体育考试立定跳远 和跑完50米后 然后走20几分钟去车站搭车
- ,小额纳税企业在营业大厅开增值税专用发票税点是多少
- 1。T3升级上来,增加了 人事管理模块 ,加密狗刷新了 薪资管理还是系那是演示版……--2.还有就是 登录进去经常会出现登录子系统失败,退出再登录进去就行-请教
使用技巧
-
经常出现账套年度演示期限已到期,怎么办?
最近经常有用户在使用用友财务管理软件的时候提示“演示期限已到期”,如下图。特别是T3用户,T+、T6和U8用户也会出现类似问题。越是报税期越出现的频繁,越是着急越是出问题,出现这种问题, 不能做账填制会计凭证了,也出不了财务报表,很多会计都非常的着急。该怎么办呢?别着急啦,本文会详细讲解决方案。全心全意为用户排忧解难是用友天龙瑞德公司的服务宗旨。
-
麻烦问下,T3升级T6,是不是要先安装6.1,用工具升级,再导出帐套,安装6.5,再升级到6.5?
麻烦问下,T3升级T6,是不是要先安装6.1,用工具升级,再导出帐套,安装6.5,再升级到6.5? 麻烦问下,T3升级T6,是不是要先安装6.1,用工具升级,再导出帐套,安装6.5,再升级到6.5?[]
[/强]您好!您理解的是对的,要在T6 6.1环境下使用T3升级T6的工具,升级完成后,恢复到6.1环境,备份出6.1的数据,安装6.5,再升级到6.5
用友热销产品
知 识 库
-
销售管理中的多层投产中我想显示BOM有没有审核过可以吗?
销售管理中的多层投产中我想显示BOM有没有审核过可以吗? 销售管理中的多层投产中我想显示BOM有没有审核过可以吗?[]
您好,不审核是不能都层投产的@畅捷服务李笑旺:可以的啊 -
销售出库单提示存货数量不够出库。已经设置允许0库存出库,还有就是可用量控制的单据也把勾选去掉了
销售出库单提示存货数量不够出库。已经设置允许0库存出库,还有就是可用量控制的单据也把勾选去掉了 销售出库单提示存货数量不够出库。已经设置允许0库存出库,还有就是可用量控制的单据也把勾选去掉了[]
看下存货的计价方式,如果是先进先出、个别计价,或者是带批号管理的,不受允许零出库的控制,默认不允许零出库
- 最新文章排行
- 热门文章排行
- T3普及版,资产负债表,追加表页,看不到了,是什么原因?
- T3打开乱码,安装软件时,弹出菜单也是乱码
- T+12.1标准版,科目明细账无法导出
- T+12.1用今天这个补丁升级失败。请解
- T+12.1 往来单位设置自动编码,新增往来单位编码一直是最后一个,点哪个分类都一样
- T+标12.1 用8.17日的补丁升级失败。请问什么办?
- T+怎么把停用的员工永久显示出来
- 1。T3升级上来,增加了 人事管理模块 ,加密狗刷新了 薪资管理还是系那是演示版……--2.还有就是 登录进去经常会出现登录子系统失败,退出再登录进去就行-请教
- ,小额纳税企业在营业大厅开增值税专用发票税点是多少
- (时间是11点多的时候还没吃饭)体育考试立定跳远 和跑完50米后 然后走20几分钟去车站搭车
- 经常出现账套年度演示期限已到期,怎么办?
- 麻烦问下,T3升级T6,是不是要先安装6.1,用工具升级,再导出帐套,安装6.5,再升级到6.5?
- 麻烦问下,账簿交接怎么操作
- 麻烦问下:增值税普票次月开了负数发票,做账时是否都要把财务联和发票联附在记账凭证后,另外当月作废的增值税普票怎么处理呢?谢谢!
- 黄色的加密狗驱动不了,在服务社区下载的驱动安装后也是不行,win2003的系统
- 黄色部分的最新成本错了,如何修改
- (-0.2)的2009次方乘(-5)的2010次方
- (时间是11点多的时候还没吃饭)体育考试立定跳远 和跑完50米后 然后走20几分钟去车站搭车
- ,小额纳税企业在营业大厅开增值税专用发票税点是多少
- 1。T3升级上来,增加了 人事管理模块 ,加密狗刷新了 薪资管理还是系那是演示版……--2.还有就是 登录进去经常会出现登录子系统失败,退出再登录进去就行-请教
问题解答
培训教程
-
还没开票的做到预收科目,那成本可以先做进去吗?
还没开票的做到预收科目,那成本可以先做进去吗? 还没开票的做到预收科目,那成本可以先做进去吗?[]
有收入才能结转成本的那成本挂哪个科目啊?其他应收款吗?@若只如初见520:要是销售的产品的话,产品本来做在库存里啊,要是人工施工的话,做在工程施工里,等有了收入在结转成本的成本与收入相对应,确认收入才能结转成本我们是人力资源公司,签了一份人事代理协议,代缴五险一金。之前收到他们的钱做了预收账款,还没给开票,现在给他们缴纳了五险一金,这些费用是入到成本吗?@若只如初见520:代付代缴应该走其他应收款/其他应付款@口袋的天空焕:那我做到其他应收款,等到开票了,有收入后,把预收的转入主营业务收入,其他应收款转入主营业务成本,,这样对吗@若只如初见520:代缴的五险一金你们也给开票么?@口袋的天空焕:开在一张发票上面,昨天还一直纠结这个问题,受累帮忙看看代缴的五险一金你们不是已经说到客户的款项了么,那个不应该作为你们的成本吧?@口袋的天空焕:我现在也纠结是做成本还是其他应收款冲了,税务局说这张发票的开票金额都要入营业额,那我支出的是不是成本@若只如初见520:。。。那要是代缴的五险一金都算是收入的话,那你们为客户缴纳五险一金的时候也走的是管理费用啊 -
进入总账提示所选行业性质与科目不相符,去检查表提示数据库严重损坏,修复数据提示成功,再去检测又是严重错误
进入总账提示所选行业性质与科目不相符,去检查表提示数据库严重损坏,修复数据提示成功,再去检测又是严重错误 进入总账提示所选行业性质与科目不相符,去检查表提示数据库严重损坏,修复数据提示成功,再去检测又是严重错误[]
反复执行修复工具,直到修复到没有错误为止。建议备份好之前数据,损坏严重的情况下,也有可能修复不好,无限报错。use ufdata_071_2015
select * from code执行这语句时报上述错误@廖深根:构架损坏可能很难修复。尝试使用工具下载中的数据库修复工具,进行修复。然后还有个账套也是提示所选行业性质与科目不相符,经检查无误,但是进入账套还是提示不符@廖深根:根据您的描述,一致性错误导致的行业性质与科目不相符,您先修复成功,再来解决这个问题吧。修复数据库?@廖深根:请参考之前给您的回复。尝试使用工具下载中的数据库修复工具,进行修复。但是结构错误很难修复,工具只能修正一些简单错误。不保证工具一定管用。如果持续报错,建议您寻求专业的数据修复公司尝试修复。@服务社区窦佳:工具使用前,请注意备份账套。